公司应付款管理制度范本

第页共页公司应付款管理制度范本目录一、总则1.1目的1.2适用范围1.3术语定义二、应付款管理流程2.1申请2.2核准2.3执行2.4结算三、应付款控制措施3.1审批权限3.2付款授权措施3.3合同管理3.4财务审计四、监督与追踪4.1监督机制4.2追踪措施五、处罚与奖励六、附则一、总则1.1目的本制度的目的是为了规范公司的应付款管理，确保应付款的正确支付和控制，最大限度地减少公司的财务风险，维护公司的资金安全和运营利益。1.2适用范围本制度适用于公司的各个部门和岗位，涉及到公司应付款的申请、核准、执行和结算等各个环节。1.3术语定义1.应付款：指公司根据合法、合规的交易活动而形成的需要支付给供应商或其他债权人的款项。2.供应商：指向公司提供商品或服务的自然人、法人或其他组织。3.核准：指对应付款申请进行审批，确认其真实性、合法性和合规性，决定是否予以支付。4.执行：指根据核准结果，按照约定的方式和条件进行支付交易。5.结算：指核准并执行完毕后，实际支付给供应商或债权人的款项。二、应付款管理流程2.1申请1.部门或岗位在需要支付应付款时，需按照规定的程序向财务部提出应付款申请。2.应付款申请应包括以下内容：-申请人的姓名、部门、联系方式等基本信息；-供应商的名称、联系方式、交易金额及相关合同、票据等凭证；-支付方式的选择及相应的账号信息；-其他必要的附件和说明。3.应付款申请应经申请人本人签字，并进行主管或负责人的审批。2.2核准1.财务部收到应付款申请后，应根据相关的规定和制度要求对申请进行核准。2.核准应包括以下内容：-对供应商的合法性和资质进行审核；-对应付款的真实性和合规性进行验证；-对支付金额和支付条件进行审查，确保其合理性和适当性；-对申请人的审批权限和相关批准文件进行审核。3.核准结果应及时通知申请人，并将核准结果记录在相应的核准表格或系统中。2.3执行1.核准后，财务部应按照约定的方式和时间进行支付交易。2.支付前，财务部应核实供应商的账户信息和交易金额，并确保支付环节的安全性和准确性。3.付款结算时，应保留相关的凭证和记录，便于日后的审计和跟踪。2.4结算1.支付完成后，财务部应尽快将支付结算情况通知申请人和相关部门。2.申请人和相关部门应核对支付结算情况，并及时进行财务凭证的登记和存档。三、应付款控制措施3.1审批权限1.公司应设置合理的应付款审批权限，根据岗位的职责、权限和责任进行划分。2.审批权限应根据岗位的级别和重要性来确定，遵循层级审批和职能审批的原则。3.审批人应熟悉公司的制度和政策，以确保审批的正确性和合规性。3.2付款授权措施1.公司应建立付款授权制度，确保付款操作的安全性和准确性。2.付款授权应遵循双人原则，即支付操作需要两个人员参与确认和授权。3.付款授权人员应受到相应的培训和授权，并按照公司的制度和程序进行操作。3.3合同管理1.公司应建立健全的合同管理制度，确保合同的合法性和有效性。2.合同管理应包括合同的起草、审批、签订和执行等环节，及时跟踪合同的履行和变更情况。3.合同管理部门和人员应具备相应的专业知识和经验，确保合同的合规性和风险控制。3.4财务审计1.公司应定期进行财务审计，对应付款的相关事项进行审计和检查。2.财务审计应由独立的审计机构进行，确保审计结果的真实性和客观性。3.审计结果应及时通报公司的管理层，以便采取必要的改进措施和风险防范措施。四、监督与追踪4.1监督机制1.公司应建立监督机制，对应付款的各个环节进行监督和检查。2.监督机制应包括日常检查和定期巡查等方式，确保应付款的及时性和准确性。3.监督机制应由专门的岗位或部门负责，同时由公司的内部审计等部门进行监督和检查。4.2追踪措施1.公司应建立应付款的追踪制度，对未支付或延期支付的应付款进行追踪和处理。2.追踪措施应包括与供应商的联系和沟通，催促其按时收款，并及时将相关情况反馈给公司的管理层。五、处罚与奖励对于严重违反应付款管理制度的人员，公司将根据公司的规定和政策进行相应的处罚措施，包括但不限于警告、停职、解聘等。对于遵守应付款管理制度，并在工作中表现出色的人员，公司将进行相应的奖励和激励措施，包括但不限于物质奖励、晋升机会等。六、附则本制度的解释权归公司财务部和公司管理层所有，并根据实际情况进行必