EXCEL财务知识及函数管理知识使用大全

EXCEL财务函数使用大全本主题中的部分内容可能不适用于某些语言。函数说明ACCRINT返回定期支付利息的债券的应计利息ACCRINTM返回在到期日支付利息的债券的应计利息AMORDEGRC返回使用折旧系数的每个记帐期的折旧值AMORLINC返回每个记帐期的折旧值COUPDAYBS返回从付息期开始到成交日之间的天数COUPDAYS返回包含成交日的付息期天数COUPDAYSNC返回从成交日到下一付息日之间的天数COUPNCD返回成交日之后的下一个付息日COUPNUM返回成交日和到期日之间的应付利息次数COUPPCD返回成交日之前的上一付息日CUMIPMT返回两个付款期之间累积支付的利息CUMPRINC返回两个付款期之间为贷款累积支付的本金DB使用固定余额递减法，返回一笔资产在给定期间内的折旧值DDB使用双倍余额递减法或其他指定方法，返回一笔资产在给定期间内的折旧值DISC返回债券的贴现率DOLLARDE将以分数表示的价格转换为以小数表示的价格DOLLARFR将以小数表示的价格转换为以分数表示的价格DURATION返回定期支付利息的债券的每年期限EFFECT返回年有效利率FV返回一笔投资的未来值FVSCHEDULE返回应用一系列复利率计算的初始本金的未来值INTRATE返回完全投资型债券的利率IPMT返回一笔投资在给定期间内支付的利息IRR返回一系列现金流的内部收益率ISPMT计算特定投资期内要支付的利息MDURATION返回假设面值为￥100的有价证券的Macauley修正期限MIRR返回正和负现金流以不同利率进行计算的内部收益率NOMINAL返回年度的名义利率NPER返回投资的期数NPV返回基于一系列定期的现金流和贴现率计算的投资的净现值ODDFPRICE返回每张票面为￥100且第一期为奇数的债券的现价ODDFYIELD返回第一期为奇数的债券的收益ODDLPRICE返回每张票面为￥100且最后一期为奇数的债券的现价ODDLYIELD返回最后一期为奇数的债券的收益PMT返回年金的定期支付金额PPMT返回一笔投资在给定期间内偿还的本金PRICE返回每张票面为￥100且定期支付利息的债券的现价PRICEDISC返回每张票面为￥100的已贴现债券的现价PRICEMAT返回每张票面为￥100且在到期日支付利息的债券的现价PV返回投资的现值RATE返回年金的各期利率RECEIVED返回完全投资型债券在到期日收回的金额SLN返回固定资产的每期线性折旧费SYD返回某项固定资产按年限总和折旧法计算的每期折旧金额TBILLEQ返回国库券的等价债券收益TBILLPRICE返回面值￥100的国库券的价格TBILLYIELD返回国库券的收益率VDB使用余额递减法，返回一笔资产在给定期间或部分期间内的折旧值XIRR返回一组现金流的内部收益率，这些现金流不一定定期发生XNPV返回一组现金流的净现值，这些现金流不一定定期发生YIELD返回定期支付利息的债券的收益YIELDDISC返回已贴现债券的年收益；例如，短期国库券YIELDMAT返回在到期日支付利息的债券的年收益ACCRINT函数全部显示HYPERLINK返回定期付息证券的应计利息。语法ACCRINT(issue,first_interest,settlement,rate,par,frequency,basis,calc_method)

要点

应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Issue

为有价证券的发行日。First_interest

为证券的首次计息日。Settlement

为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Rate

为有价证券的年息票利率。Par

为证券的票面值，如果省略此参数，则ACCRINT使用￥1,000。Frequency

为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。Basis

为日计数基准类型。Basis日计数基准0或省略US(NASD)30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲30/360calc_method

Calc_method为逻辑值，指定当结算日期晚于首次计息日期时用于计算总应计利息的方法。如果值为TRUE(1)，则返回从发行日到结算日的总应计利息。如果值为FALSE(0)，则返回从首次计息日到结算日的应计利息。如果省略此参数，则默认为TRUE。注解MicrosoftOfficeExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftOfficeExcelfortheMacintosh使用另一种默认日期系统。issue、first_interest、settlement、frequency和basis将被截尾取整。如果issue、first_interest或settlement不是有效日期，则ACCRINT将返回错误值#VALUE!。如果rate≤0或par≤0，则ACCRINT将返回错误值#NUM!。如果frequency不是数字1、2或4，则ACCRINT将返回错误值#NUM!。如果basis<0或basis>4，则ACCRINT将返回错误值#NUM!。如果issue≥settlement，则ACCRINT将返回错误值#NUM!。函数ACCRINT的计算公式如下：式中：Ai=奇数期内第i个准票息期的应计天数。NC=奇数期内的准票息期期数。如果该数含有小数位，则向上进位至最接近的整数。NLi=奇数期内第i个准票息期的正常天数。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

12345678AB数据说明2008年3月1日发行日2008年8月31日首次计息日2008年5月1日结算日10.0%票息率1,000票面值2按半年期支付（请参见上面的信息）0以30/360为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=ACCRINT(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A8)满足上述条件的国债应计利息(16.66666667)=ACCRINT(DATE(2008,3,5),A3,A4,A5,A6,A7,A8,FALSE)满足上述条件（除发行日为2008年3月5日之外）的应计利息(15.55555556)=ACCRINT(DATE(2008,4,5),A3,A4,A5,A6,A7,A8,TRUE)满足上述条件（除发行日为2008年4月5日且应计利息从首次计息日计算到结算日之外）的应计利息(7.222222222)ACCRINTM函数全部显示HYPERLINK返回到期一次性付息有价证券的应计利息。语法ACCRINTM(issue,settlement,rate,par,basis)

要点

应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Issue

为有价证券的发行日。Settlement

为有价证券的到期日。Rate

为有价证券的年息票利率。Par

为有价证券的票面价值，如果省略par，函数ACCRINTM视par为￥1,000。Basis

为日计数基准类型。Basis日计数基准0或省略US(NASD)30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲30/360

注解MicrosoftExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftExcelfortheMacintosh使用另外一个默认日期系统。Issue、settlement和basis将被截尾取整。如果issue或settlement不是有效日期，函数ACCRINTM返回错误值#VALUE!。如果利率为0或票面价值为0，函数ACCRINTM返回错误值#NUM!。如果basis<0或basis>4，函数ACCRINTM返回错误值#NUM!。如果issue≥settlement，函数ACCRINTM返回错误值#NUM!。ACCRINTM的计算公式如下：式中：A=按月计算的应计天数。在计算到期付息的利息时指发行日与到期日之间的天数。D=年基准数。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

123456AB数据说明2008-4-1发行日2008-6-15到期日10.0%息票利率￥1,000票面值3以实际天数/365为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=ACCRINTM(A2,A3,A4,A5,A6)满足上述条件的应计利息(20.54795)AMORDEGRC函数全部显示HYPERLINK返回每个结算期间的折旧值。该函数主要为法国会计系统提供。如果某项资产是在该结算期的中期购入的，则按直线折旧法计算。该函数与函数AMORLINC相似，不同之处在于该函数中用于计算的折旧系数取决于资产的寿命。语法AMORDEGRC(cost,date_purchased,first_period,salvage,period,rate,basis)

要点

应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Cost

为资产原值。Date_purchased

购入资产的日期。First_period

第一个期间结束时的日期。Salvage

资产在使用寿命结束时的残值。Period

期间。Rate

为折旧率。Basis

所使用的年基准。Basis日期系统0或省略360天（NASD方法）1实际天数3一年365天4一年360天（欧洲方法）

注解MicrosoftExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftExcelfortheMacintosh使用另外一个默认日期系统。此函数返回折旧值，截止到资产生命周期的最后一个期间，或直到累积折旧值大于资产原值减去残值后的成本价。折旧系数为：资产的生命周期（1/rate）折旧系数3到4年1.55到6年26年以上2.5最后一个期间之前的那个期间的折旧率将增加到50%，最后一个期间的折旧率将增加到100%。如果资产的生命周期在0到1、1到2、2到3或4到5之间，将返回错误值#NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

12345678AB数据说明2400资产原值2008-8-19购入资产的日期2008-12-31第一个期间结束时的日期300资产残值1期间15%折旧率1使用的年基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=AMORDEGRC(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A8)第一个期间的折旧值(776)AMORLINC函数全部显示HYPERLINK返回每个结算期间的折旧值，该函数为法国会计系统提供。如果某项资产是在结算期间的中期购入的，则按线性折旧法计算。语法AMORLINC(cost,date_purchased,first_period,salvage,period,rate,basis)

要点

应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Cost

为资产原值。Date_purchased

购入资产的日期。First_period

第一个期间结束时的日期。Salvage

资产在使用寿命结束时的残值。Period

期间。Rate

为折旧率。Basis

所使用的年基准。Basis日期系统0或省略360天（NASD方法）1实际天数3一年365天4一年360天（欧洲方法）

注解MicrosoftExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftExcelfortheMacintosh使用另外一个默认日期系统。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

12345678AB数据说明2400资产原值2008-8-19购入资产的日期2008-12-31第一个期间结束时的日期300资产残值1期间15%折旧率1使用的年基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=AMORLINC(A2,A3,A4,A5,A6,A7,A7)第一个期间的折旧值(360)COUPDAYBS函数全部显示HYPERLINK返回当前付息期内截止到结算日的天数。语法COUPDAYBS(settlement,maturity,frequency,basis)

要点

应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement

为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity

为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Frequency

为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。Basis

为日计数基准类型。Basis日计数基准0或省略US(NASD)30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲30/360

注解MicrosoftExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftExcelfortheMacintosh使用另外一个默认日期系统。结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在2008年1月1日发行的30年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为2008年1月1日，结算日为2008年7月1日，而到期日是在发行日2008年1月1日的30年后，即2038年1月1日。所有参数将被截尾取整。如果settlement或maturity不是合法日期，函数COUPDAYBS返回错误值#VALUE!。如果frequency不是数字1、2或4，函数COUPDAYBS返回错误值#NUM!。如果basis<0或Basis>4，函数COUPDAYBS返回错误值#NUM!。如果settlement≥maturity，函数COUPDAYBS返回错误值#NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

12345AB数据说明2007-1-25结算日2008-11-15到期日2按半年期支付（请参见上面的信息）1以实际天数/实际天数为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=COUPDAYBS(A2,A3,A4,A5)在上述条件下从债券付息期开始到结算日的天数(71)COUPDAYS函数全部显示HYPERLINK返回结算日所在的付息期的天数。语法COUPDAYS(settlement,maturity,frequency,basis)

要点

应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement

为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity

为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Frequency

为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。Basis

为日计数基准类型。Basis日计数基准0或省略US(NASD)30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲30/360

注解MicrosoftExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftExcelfortheMacintosh使用另外一个默认日期系统。结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在2008年1月1日发行的30年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为2008年1月1日，结算日为2008年7月1日，而到期日是在发行日2008年1月1日的30年后，即2038年1月1日。所有参数将被截尾取整。如果settlement或maturity不是合法日期，函数COUPDAYS返回错误值#VALUE!。如果frequency不是数字1、2或4，函数COUPDAYS返回错误值#NUM!。如果basis<0或basis>4，函数COUPDAYS返回错误值#NUM!。如果settlement≥maturity，函数COUPDAYS返回错误值#NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

12345AB数据说明2007-1-25结算日2008-11-15到期日2按半年期支付（请参见上面的信息）1以实际天数/实际天数为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=COUPDAYS(A2,A3,A4,A5)在上述条件下包含结算日的债券票息期的天数(181)COUPDAYSNC函数全部显示HYPERLINK返回从结算日到下一付息日之间的天数。语法COUPDAYSNC(settlement,maturity,frequency,basis)

要点

应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement

为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity

为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Frequency

为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。Basis

为日计数基准类型。Basis日计数基准0或省略US(NASD)30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲30/360

注解MicrosoftExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftExcelfortheMacintosh使用另外一个默认日期系统。结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在2008年1月1日发行的30年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为2008年1月1日，结算日为2008年7月1日，而到期日是在发行日2008年1月1日的30年后，即2038年1月1日。所有参数将被截尾取整。如果settlement或maturity不是合法日期，函数COUPDAYSNC返回错误值#VALUE!。如果frequency不是数字1、2或4，函数COUPDAYSNC返回错误值#NUM!。如果basis<0或basis>4，函数COUPDAYSNC返回错误值#NUM!。如果settlement≥maturity，函数COUPDAYSNC返回错误值#NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

12345AB数据说明2007-1-25结算日2008-11-15到期日2按半年期支付（请参见上面的信息）1以实际天数/实际天数为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=COUPDAYSNC(A2,A3,A4,A5)在上述条件下某债券从结算日到下一个付息日的天数(110)COUPNCD函数全部显示HYPERLINK返回一个表示在结算日之后下一个付息日的数字。语法COUPNCD(settlement,maturity,frequency,basis)

要点

应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement

为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity

为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Frequency

为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。Basis

为日计数基准类型。Basis日计数基准0或省略US(NASD)30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲30/360

注解MicrosoftExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftExcelfortheMacintosh使用另外一个默认日期系统。结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在2008年1月1日发行的30年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为2008年1月1日，结算日为2008年7月1日，而到期日是在发行日2008年1月1日的30年后，即2038年1月1日。所有参数将被截尾取整。如果settlement或maturity不是合法日期，则COUPNCD将返回错误值#VALUE!。如果frequency不为1、2或4，则COUPNCD将返回错误值#NUM!。如果basis<0或者basis>4，则COUPNCD返回错误值#NUM!。如果settlement≥maturity，则COUPNCD返回错误值#NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

12345AB数据说明2007-1-25结算日2008-11-15到期日2按半年期支付（请参见上面的信息）1以实际天数/实际天数为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=COUPNCD(A2,A3,A4,A5)对于具有上述条件的债券，为结算日之后的下一个付息日(2007-5-15)

注释

要将数字显示为日期，请选择单元格，然后在“工作表”选项卡的“数字”组中，单击“数字格式”旁边的箭头，单击“短日期”或“长日期”。COUPNUM函数全部显示HYPERLINK返回在结算日和到期日之间的付息次数，向上舍入到最近的整数。语法COUPNUM(settlement,maturity,frequency,basis)

要点

应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement

为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity

为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Frequency

为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。Basis

为日计数基准类型。Basis日计数基准0或省略US(NASD)30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲30/360

注解MicrosoftExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftExcelfortheMacintosh使用另外一个默认日期系统。结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在2008年1月1日发行的30年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为2008年1月1日，结算日为2008年7月1日，而到期日是在发行日2008年1月1日的30年后，即2038年1月1日。所有参数将被截尾取整。如果settlement或maturity不是合法日期，则COUPNUM将返回错误值#VALUE!。如果frequency不为1、2或4，则COUPNUM将返回错误值#NUM!。如果basis<0或者basis>4，则COUPNUM返回错误值#NUM!。如果settlement≥maturity，则COUPNUM返回错误值#NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

12345AB数据说明2007-1-25结算日2008-11-15到期日2按半年期支付（请参见上面的信息）1以实际天数/实际天数为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=COUPNUM(A2,A3,A4,A5)具有上述条件的债券的付息次数(4)COUPPCD函数全部显示HYPERLINK返回表示结算日之前的付息日的数字。语法COUPPCD(settlement,maturity,frequency,basis)

要点

应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement

为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity

为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Frequency

为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。Basis

为日计数基准类型。Basis日计数基准0或省略US(NASD)30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲30/360

注解MicrosoftExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftExcelfortheMacintosh使用另外一个默认日期系统。结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在2008年1月1日发行的30年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为2008年1月1日，结算日为2008年7月1日，而到期日是在发行日2008年1月1日的30年后，即2038年1月1日。所有参数将被截尾取整。如果settlement或maturity不是合法日期，则COUPPCD将返回错误值#VALUE!。如果frequency不为1、2或4，则COUPPCD将返回错误值#NUM!。如果basis<0或者basis>4，则COUPPCD返回错误值#NUM!。如果settlement≥maturity，则COUPPCD返回错误值#NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

12345AB数据说明2007-1-25结算日2008-11-15到期日2按半年期支付（请参见上面的信息）1以实际天数/实际天数为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=COUPPCD(A2,A3,A4,A5)对于具有上述条件的债券，为结算日之前的付息日(2006-11-15)

注释

要将数字显示为日期，请选择单元格，然后在“工作表”选项卡的“数字”组中，单击“数字格式”旁边的箭头，单击“短日期”或“长日期”。CUMIPMT函数全部显示HYPERLINK返回一笔贷款在给定的start_period到end_period期间累计偿还的利息数额。语法CUMIPMT(rate,nper,pv,start_period,end_period,type)Rate

为利率。Nper

为总付款期数。Pv

为现值。Start_period

为计算中的首期，付款期数从1开始计数。End_period

为计算中的末期。Type

为付款时间类型。类型时间0（零）期末付款1期初付款

注解应确认所指定的rate和nper单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为10%的贷款，如果按月支付，rate应为10%/10，nper应为4*12；如果按年支付，rate应为10%，nper为4。Nper、start_period、end_period和type将被截尾取整。如果rate≤0、nper≤0或pv≤0，函数CUMIPMT返回错误值#NUM!。如果start_period<1、end_period<1或start_period>end_period，函数CUMIPMT返回错误值#NUM!。如果type不是数字0或1，函数CUMIPMT返回错误值#NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

1234AB数据说明9%年利率30贷款期限125,000现值公式说明（结果）=CUMIPMT(A2/12,A3*12,A4,13,24,0)该笔贷款在第二年中所付的总利息（第13期到第24期）(-11135.23)=CUMIPMT(A2/12,A3*12,A4,1,1,0)该笔贷款在第一个月所付的利息(-937.50)

注释

利率除以12得到月利率。支付的年数乘以12得到支付次数。CUMPRINC函数全部显示HYPERLINK返回一笔贷款在给定的start_period到end_period期间累计偿还的本金数额。语法CUMPRINC(rate,nper,pv,start_period,end_period,type)Rate

为利率。Nper

为总付款期数。Pv

为现值。Start_period

为计算中的首期，付款期数从1开始计数。End_period

为计算中的末期。Type

为付款时间类型。类型时间0（零）期末付款1期初付款

注解应确认所指定的rate和nper单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为12%的贷款，如果按月支付，rate应为12%/12，nper应为4*12；如果按年支付，rate应为12%，nper为4。Nper、start_period、end_period和type将被截尾取整。如果rate≤0、nper≤0或pv≤0，函数CUMPRINC返回错误值#NUM!。如果start_period<1，end_period<1或start_period>end_period，函数CUMPRINC返回错误值#NUM!。如果type为0或1之外的任何数，函数CUMPRINC返回错误值#NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

1234AB数据说明9.00%年利率30贷款期限125,000现值公式说明（结果）=CUMPRINC(A2/12,A3*12,A4,13,24,0)该笔贷款在第二年偿还的全部本金之和（第13期到第24期）(-934.1071)=CUMPRINC(A2/12,A3*12,A4,1,1,0)该笔贷款在第一个月偿还的本金(-68.27827)

注释

利率除以12得到月利率。支付的年数乘以12得到支付次数。DB函数全部显示HYPERLINK使用固定余额递减法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。语法DB(cost,salvage,life,period,month)Cost

为资产原值。Salvage

为资产在折旧期末的价值（有时也称为资产残值）。Life

为折旧期限（有时也称作资产的使用寿命）。Period

为需要计算折旧值的期间。Period必须使用与life相同的单位。Month

为第一年的月份数，如省略，则假设为12。注解固定余额递减法用于计算固定利率下的资产折旧值，函数DB使用下列计算公式来计算一个期间的折旧值：(cost-前期折旧总值)*rate式中：rate=1-((salvage/cost)^(1/life))，保留3位小数第一个周期和最后一个周期的折旧属于特例。对于第一个周期，函数DB的计算公式为：cost*rate*month/12对于最后一个周期，函数DB的计算公式为：((cost-前期折旧总值)*rate*(12-month))/12示例1如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

1234AB数据说明1,000,000资产原值100,000资产残值6使用寿命公式说明（结果）=DB(A2,A3,A4,1,7)计算第一年7个月内的折旧值(186,083.33)=DB(A2,A3,A4,2,7)计算第二年的折旧值(259,639.42)=DB(A2,A3,A4,3,7)计算第三年的折旧值(176,814.44)=DB(A2,A3,A4,4,7)计算第四年的折旧值(120,410.64)=DB(A2,A3,A4,5,7)计算第五年的折旧值(81,999.64)=DB(A2,A3,A4,6,7)计算第六年的折旧值(55,841.76)=DB(A2,A3,A4,7,7)计算第七年5个月内的折旧值(15,845.10)DDB函数全部显示HYPERLINK使用双倍余额递减法或其他指定方法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。语法DDB(cost,salvage,life,period,factor)Cost

为资产原值。Salvage

为资产在折旧期末的价值（有时也称为资产残值）。此值可以是0。Life

为折旧期限（有时也称作资产的使用寿命）。Period

为需要计算折旧值的期间。Period必须使用与life相同的单位。Factor

为余额递减速率。如果factor被省略，则假设为2（双倍余额递减法）。

要点

这五个参数都必须为正数。注解双倍余额递减法以加速的比率计算折旧。折旧在第一阶段是最高的，在后继阶段中会减少。DDB使用下面的公式计算一个阶段的折旧值：Min((cost-totaldepreciationfrompriorperiods)*(factor/life),(cost-salvage-totaldepreciationfrompriorperiods))如果不想使用双倍余额递减法，更改余额递减速率。当折旧大于余额递减计算值时，如果希望转换到直线余额递减法，请使用VDB函数。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

1234AB数据说明2400资产原值300资产残值10使用寿命公式说明（结果）=DDB(A2,A3,A4*365,1)第一天的折旧值。MicrosoftExcel自动将factor设置为2。(1.32)=DDB(A2,A3,A4*12,1,2)第一个月的折旧值(40.00)=DDB(A2,A3,A4,1,2)第一年的折旧值(480.00)=DDB(A2,A3,A4,2,1.5)第二年的折旧值，使用了1.5的余额递减速率，而不用双倍余额递减法(306.00)=DDB(A2,A3,A4,10)第十年的折旧值，MicrosoftExcel自动将factor设置为2(22.12)

注释

结果四舍五入到两位小数。DISC函数全部显示HYPERLINK返回有价证券的贴现率。语法DISC(settlement,maturity,pr,redemption,basis)

要点

应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement

为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity

为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Pr

为面值￥100的有价证券的价格。Redemption

为面值￥100的有价证券的清偿价值。Basis

为日计数基准类型。Basis日计数基准0或省略US(NASD)30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲30/360

注解MicrosoftExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftExcelfortheMacintosh使用另外一个日期系统作为其默认日期系统。结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在2008年1月1日发行的30年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为2008年1月1日，结算日为2008年7月1日，而到期日是在发行日2008年1月1日的30年后，即2038年1月1日。Settlement、maturity和basis将被截尾取整。如果settlement或maturity不是合法日期，函数DISC返回错误值#VALUE！。如果pr≤0或redemption≤0，函数DISC返回错误值#NUM!。如果basis<0或basis>4，函数DISC返回错误值#NUM!。如果settlement≥maturity，函数DISC返回错误值#NUM!。函数DISC的计算公式如下：式中：B=一年之中的天数，取决于年基准数。DSM=结算日与到期日之间的天数。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

12345678AB数据说明2007-1-25结算日2007-6-15到期日97.975价格100清偿价值1以实际天数/实际天数为日计数基准（见上文）公式说明（结果）=DISC(A2,A3,A4,A5,A6)在上述条件下有价证券的贴现率（0.052420213或5.24%）

注释

要将数字显示为百分比，请选择单元格，然后在“工作表”选项卡的“数字”组中，单击“百分比样式”。DOLLARDE函数全部显示HYPERLINK将按分数表示的价格转换为按小数表示的价格，使用函数DOLLARDE可以将分数表示的金额数字，如证券价格，转换为小数表示的数字。语法DOLLARDE(fractional_dollar,fraction)Fractional_dollar

以分数表示的数字。Fraction

分数中的分母，为一个整数。注解如果fraction不是整数，将被截尾取整。如果fraction小于0，函数DOLLARDE返回错误值#NUM!。如果fraction为0，函数DOLLARDE返回错误值#DIV/0!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

123AB公式说明（结果）=DOLLARDE(1.02,16)将按分数表示的价格1.02（读作一又十六分之二）转换为按小数表示的价格(1.125)=DOLLARDE(1.1,32)将按分数表示的价格1.1（读作一又三十二分之十）转换为按小数表示的价格(1.3125)DOLLARFR函数全部显示HYPERLINK将按小数表示的价格转换为按分数表示的价格。使用函数DOLLARFR可以将小数表示的金额数字，如证券价格，转换为分数型数字。语法DOLLARFR(decimal_dollar,fraction)Decimal_dollar

为小数。Fraction

分数中的分母，为一个整数。注解如果fraction不是整数，将被截尾取整。如果fraction小于0，函数DOLLARFR返回错误值#NUM!。如果fraction为0，函数DOLLARFR返回错误值#DIV/0!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

123AB公式说明（结果）=DOLLARFR(1.125,16)将按小数表示的数1.125转换为按分数表示的数（读作一又十六分之二）(1.02)=DOLLARFR(1.125,32)将按小数表示的数1.125转换为按分数表示的数（读作一又八分之一）(1.04)DURATION函数全部显示HYPERLINK返回假设面值￥100的定期付息有价证券的修正期限。期限定义为一系列现金流现值的加权平均值，用于计量债券价格对于收益率变化的敏感程度。语法DURATION(settlement,maturity,coupon,yld,frequency,basis)

要点

应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement

为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity

为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Coupon

为有价证券的年息票利率。Yld

为有价证券的年收益率。Frequency

为年付息次数，如果按年支付，frequency=1；按半年期支付，frequency=2；按季支付，frequency=4。Basis

为日计数基准类型。Basis日计数基准0或省略US(NASD)30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲30/360

注解MicrosoftExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftExcelfortheMacintosh使用另外一个默认日期系统。结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在2008年1月1日发行的30年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为2008年1月1日，结算日为2008年7月1日，而到期日是在发行日2008年1月1日的30年后，即2038年1月1日。Settlement、maturity、frequency和basis将被截尾取整。如果settlement或maturity不是合法日期，函数DURATION返回错误值#VALUE!。如果coupon<0或yld<0，函数DURATION返回错误值#NUM!。如果frequency不是数字1、2或4，函数DURATION返回错误值#NUM!。如果basis<0或basis>4，函数DURATION返回错误值#NUM!。如果settlement≥maturity，函数DURATION返回错误值#NUM!。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

1234567AB数据说明2008年1月1日结算日2016年1月1日到期日8%息票利率9.0%收益率2按半年期支付（请参见上面的信息）1以实际天数/实际天数为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=DURATION(A2,A3,A4,A5,A6,A7)在上述条件下有价证券的修正期限(5.993775)EFFECT函数全部显示HYPERLINK利用给定的名义年利率和每年的复利期数，计算有效的年利率。语法EFFECT(nominal_rate,npery)Nominal_rate

为名义利率。Npery

为每年的复利期数。注解Npery将被截尾取整。如果任一参数为非数值型，函数EFFECT返回错误值#VALUE!。如果nominal_rate≤0或npery<1，函数EFFECT返回错误值#NUM!。函数EFFECT的计算公式为：示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

123AB数据说明5.25%名义利率4每年的复利期数公式说明（结果）=EFFECT(A2,A3)在上述条件下的有效利率（0.053543或5.3543%）FV函数全部显示HYPERLINK基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。语法FV(rate,nper,pmt,pv,type)有关函数FV中各参数以及年金函数的详细信息，请参阅函数PV。Rate

为各期利率。Nper

为总投资期，即该项投资的付款期总数。Pmt

为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。通常，pmt包括本金和利息，但不包括其他费用或税款。如果省略pmt，则必须包括pv参数。Pv

为现值，或一系列未来付款的当前值的累积和。如果省略PV，则假设其值为零，并且必须包括pmt参数。Type

数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。如果省略type，则假设其值为零。Type值支付时间0期末1期初

注解应确认所指定的rate和nper单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为12%的贷款，如果按月支付，rate应为12%/12，nper应为4*12；如果按年支付，rate应为12%，nper为4。对于所有参数，支出的款项，如银行存款，表示为负数；收入的款项，如股息收入，表示为正数。示例1如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更易于理解。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中单击“显示公式”按钮。

123456AB数据说明6%年利率10付款期总数-200各期应付金额-500现值1各期的支付时间在期初（请参见上面的信息）公式说明（结果）=FV(A2/12,A3,A4,A5,A6)在上述条件下投资的未来值(2581.40)

注释

年利率应除以12，因为它是按月计复利而得的。示例2如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更易于理解。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中单击“显示公式”按钮。

1234AB数据说明12%年利率12付款期总数-1000各期应付金额公式说明（结果）=FV(A2/12,A3,A4)在上述条件下投资的未来值(12,682.50)

注释

年利率应除以12，因为它是按月计复利而得的。示例3如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更易于理解。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中单击“显示公式”按钮。

12345AB数据说明11%年利率35付款期总数-2000各期应付金额1各期的支付时间在期初（请参见上面的信息）公式说明（结果）=FV(A2/12,A3,A4,,A5)在上述条件下投资的未来值(82,846.25)

注释

年利率应除以12，因为它是按月计复利而得的。示例4如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更易于理解。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中单击“显示公式”按钮。

123456AB数据说明6%年利率12付款期总数-100各期应付金额-1000现值1各期的支付时间在期初（请参见上面的信息）公式说明（结果）=FV(A2/12,A3,A4,A5,A6)在上述条件下投资的未来值(2301.40)

注释

年利率应除以12，因为它是按月计复利而得的。FVSCHEDULE函数全部显示HYPERLINK基于一系列复利返回本金的未来值。函数FVSCHEDULE用于计算某项投资在变动或可调利率下的未来值。语法FVSCHEDULE(principal,schedule)Principal

为现值。Schedule

为利率数组。注解Schedule中的值可以是数字或空白单元格；其他任何值都将在函数FVSCHEDULE的运算中产生错误值#VALUE!。空白单元格被认为是0（没有利息）。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

12AB公式说明（结果）=FVSCHEDULE(1,{0.09,0.11,0.1})基于复利率数组{0.09,0.11,0.1}返回本金1的未来值(1.33089)INTRATE函数全部显示HYPERLINK返回一次性付息证券的利率。语法INTRATE(settlement,maturity,investment,redemption,basis)

要点

应使用DATE函数输入日期，或者将函数作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数DATE(2008,5,23)输入2008年5月23日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。Settlement

为证券的结算日。结算日是在发行日之后，证券卖给购买者的日期。Maturity

为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。Investment

为有价证券的投资额。Redemption

为有价证券到期时的清偿价值。Basis

为日计数基准类型。Basis日计数基准0或省略US(NASD)30/3601实际天数/实际天数2实际天数/3603实际天数/3654欧洲30/360

注解MicrosoftExcel可将日期存储为可用于计算的序列数。默认情况下，1900年1月1日的序列号是1，而2008年1月1日的序列号是39448，这是因为它距1900年1月1日有39448天。MicrosoftExcelfortheMacintosh使用另外一个默认日期系统。结算日是购买者买入息票（如债券）的日期。到期日是息票有效期截止时的日期。例如，在2008年1月1日发行的30年期债券，六个月后被购买者买走。则发行日为2008年1月1日，结算日为2008年7月1日，而到期日是在发行日2008年1月1日的30年后，即2038年1月1日。Settlement、maturity和basis将被截尾取整。如果settlement或maturity不是合法日期，函数INTRATE返回错误值#VALUE!。如果investment≤0或redemption≤0，函数INTRATE返回错误值#NUM!。如果basis<0或basis>4，函数INTRATE返回错误值#NUM!。如果settlement≥maturity，函数INTRATE返回错误值#NUM!。函数INTRATE的计算公式如下：式中：B=一年之中的天数，取决于年基准数。DIM=结算日与到期日之间的天数。示例如果将示例复制到一个空白工作表中，可能会更容易理解该示例。如何复制示例创建一个空白工作簿或工作表。选择“帮助”主题中的示例。按Ctrl+C。在工作表中，选择单元格A1，然后按Ctrl+V。要在查看结果和查看返回结果的公式之间进行切换，请按Ctrl+`（重音符），或在“公式”选项卡上的“公式审核”组中，单击“显示公式”按钮。

123456AB数据说明2008-2-15结算日2008-5-15到期日1,000,000投资额1,014,420清偿价值2以实际天数/360为日计数基准（请参见上面的信息）公式说明（结果）=INTRATE(A2,A3,A4,A5,A6)上述债券期限的贴现率（0.05768或5.77%）

注释

要将数字显示为百分比，请选择单元格，然后在“工作表”选项卡的“数字”组中，