资产负债表及理财目标分析

类别主要科目金额类别主要科目金额现金及现金等价物现金流动负债信用卡应付款活期存款3万定期存款货币市场基金其他金融资产债券5万长期负债汽车贷款股票3万住房按揭贷款非货币市场基金7.9万其他金融投资品价值实物资产期房预付款只用住宅其他住宅汽车10万其他实物资产资产合计28.9万负债合计净资产=资产合计-负债合计28.9万任务1-2表1客户家庭资产负债表陈先生，30岁，在某大学任教师，年税后收入为8万元；陈太太26岁，在一小型公司任财务一职，月平均税后收入4000元，陈先生和陈太太除单位缴纳的保险处，无其它商业保险。双方父母身体健康，有退休金保障。近期有生孩子的打算。家庭活期存款3万元，投资基金成本为7万元，市值为7.9万元。股票投资成本3万元，已有三年多，市值3万元；购买五年期国债5万元（一年前购买）。两人目前无房产，月付房租1500元；有一辆小排量汽车，价值10万元，是由提供的结婚礼物。未来有购房打算。支出情况：年日常生活支出约3万元，汽车养护与使用支出：1500元；另外，健身、美容及娱乐等支出约8000元。收入支出项目金额比重项目金额比重1.工薪收入（薪金收入，补助收入）12.8万1.日常开始（还贷支出，房租及物业费，娱乐，交通及通讯其它）7.1万2.财产经营收入（股息红利，利息，租金，其他）2.投资性支出（股票，债券，基金，其它）3.劳务收入（稿费，收入，其他劳务）3.保障性支出（保险费，其它）4.个体经营收入4.教育支出5.其他收入5.其它支出收入合计12.8万支出合计7.1万收入盈余=收入合计-支出合计5.6万任务3：（1）相关家庭财务比率，并诊断该家庭的财务状况是否正常。结余比率：5.6/12.8=0.4453结余比率=0.4453125在40%-50%之间，比例较高，财富增长较快投资于净资产比率：15.9/28.9=0.55投资与净资产比率在0.5以上，投资意识较高，可以确保资产部段的升值。负债比率：0/28.9=0陈先生并没有负债，陈先生没有主动应用负债能力，提高个人资产规模可以进一步优化清偿比率：28.9/28.9*100%=100%陈先生的清偿比率为100%，说明陈先生家庭综合偿债能力高即付比率：3/0=无意义陈先生并没有负债所以不存在即付比率。负债收入比率：0/12.8=0陈先生家的负债收入的比率为0，说明陈先生家不容易发生财务危机7、流动性比率：3/（7.1/12）=5.07流动性比率：流动性比率为5个月，较为合适。理财目标汇总：短期目标：1.生孩子计划：因为陈先生夫妻俩近期有生孩子的打算2.信用卡：深发展中心城more卡，因为这张卡可以凭卡享受免费3小时停车优惠。陈先生家有车，我觉得这张卡还是比较适合的。3.紧急备用金：建立5个月的紧急备用金，30000/12*5=12500元4.调整资产结构：把股票卖掉。5.控制开支预算：一些娱乐的日常支出可以减少。6.购买意外险：陈先生和陈太太除了缴纳的保险外，没有其他的保险，意外险还是比较需要的。7.储蓄：为了以后买房，生孩子等等的计划，储蓄十分的必要。中期目标：1.购房计划：目前陈先生家还没有买房子，依照陈先生家的经济状况，可以考虑买房子。2.装修费用筹集：买房子以后就要考虑装修，家具等的购买。3.还贷规划：利用等额本金还贷方式，虽然前面比较的辛苦，但是后来会比较的轻松。4.增加投资：陈先生家可以多做一些的投资，因为买房，生孩子等一系列都是要用钱的，所以可以适当的增加一些投资。长期目标：1.重大疾病保险：人老了以后患病的几率就会比年轻的时候高，而一般的保险是不报一些较大的疾病的，而这些重大疾病的费用又会很高，所以买一份重大疾病保险为将来打算十分必要2.子女的教育基金：随着孩子的成长，孩子需要接受教育，需要一大笔钱。可以购买中国平安