侦查学专业 论非法吸收公众存款案件的侦查

论非法吸收公众存款犯罪案件的侦查【摘要】近年来，非法集资类的案件层出不穷，这些非法集资案件危害巨大，涉及人数众多，侦查十分困难，其中非法吸收公众存款犯罪案件频繁通过电视、网络等媒体出现在公众的视野中。随着社会不断地发展，科技不断地进步，非法吸收公众存款犯罪的手段更是花样百出，而且不断“推陈出新”使一般的侦查手段难以应付。尤其是在很多新兴经济领域中都能看到非法吸收公众存款犯罪的身影，越来越多的非法吸收公众存款行为伪装成投资、理财等市场行为，增加了司法机关将其同其他金融犯罪案件区分的难度，也增加了公安机关进行案件侦查的难度。本文从非法吸收公众存款犯罪案件的刑法界定，犯罪构成，分析其案件特点，研究非法吸收公众存款犯罪案件的侦查思路出发，分别对该类案件的侦查问题和侦查方法提出质疑和进行解答。【关键词】非法吸收公众存款犯罪；案件特点；侦查方法Abstract：Inrecentyears,casesofillegalfund-raisingemergeinendlessly,theillegalfund-raisingcasesofgreatharm,involvingNumbers,investigationisverydifficultandcrimeofillegalabsorbpublicdepositsfrequentlythroughTV,Internetandothermediainthepubliceye.Alongwiththesocialconstantdevelopment,scienceandtechnologyprogressunceasingly,illegalabsorbingpublicdepositscrimemeansmorevariety,andconstantlytomake"new"isusuallyreconnaissancemeansisdifficulttodealwith.Especiallyinthefieldofmanyemergingeconomiescouldseethefigureofillegalabsorbpublicdepositscrime,agrowingnumberofillegalabsorbpublicdepositsdisguisedasamarketbehaviorsuchasinvestment,financing,increasethejudicialorgantothedifficultyofthecasetodistinguishwithotherfinancialcrimes,alsoincreasedthedifficultyofthepublicsecurityorganforcaseinvestigation.Thisarticlefromthedefinitionofthecriminallawofthecrimeofillegalabsorbpublicdeposits,crimeconstitution,theanalysisofthecharacteristicsofcase,researchofinvestigationofthecrimeofillegalabsorbpublicdeposits,theinvestigationofthiskindofcases,respectively,problemsandtoquestionandanswerinvestigationmethod.keywords：Illegalabsorptionofpublicdepositcrimes；Thecasefeatures；Investigationmethod近年来，我国的经济迎来了高速发展的全新时期，国民经济日益繁荣，不同类型的企业纷纷涌现，其中，经济发展的一项重要要求就是资本整合。一方面，企业需求大量的资金，想要扩充资金却无处无处筹集，如果通过正规的手续进行资金的筹集，不仅费时而且费力。从另一方面来看，普通大众手中有着大量的闲散资金，因此以高额利息为诱饵，以此吸收或者变相吸收资金的吸收资金模式被不法分子所利用。这种非法集资的行为对我国的金融秩序造成了严重的破坏，而且由于缺乏有力的证据和调查渠道导致资金难以被追回，从而给社会经济造成重大的损失。随着我国经济的高速发展，非法吸收公众存款犯罪的犯罪手段更为隐蔽和具有欺骗性，不仅增加了司法认定的难度，而且使得公安机关的侦查难度大大提升。一、非法吸收公众存款罪的概述及现状（一）概念近年来，由于我国加强宏观调控以及货币政策的影响，在金融领域产生了很多的争端，社会资本的供求矛盾十分突出。在此种社会背景之下，犯罪分子打着高回报的旗号进行不发宣传，不当牟利。面对日益严峻的非法吸收公众存款案件的高发态势，我国司法机关对其做出了严厉的回应，但是就此类非法集资案件，我国争议仍旧颇多：本罪概念的界定，犯罪构成的争论，罪与非罪的区别等等。除此之外，非法吸收公众存款犯罪属于涉众型经济犯罪，其案件往往涉及刑民交叉问题，在追究刑事责任的同时，还要考虑如何妥善处理集资者和投资者之间的民事纠纷。2010年最高人民法院出台《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，再次扩大的非法吸收公众存款罪的适用范围，在司法实践中非法吸收公众存款罪俨然成为了一个口袋犯罪蒋苏淮.金融刑法立法研究[M].北京：中国人民公安大学出版社，2016.。然而，与犯罪圈扩大以及司法认定便宜相对应的，这样的立法背景使得投资者们掉以轻心，造成非法吸收公众存款案件数量不断增加，犯罪形式不断更新换代，反映出该罪的定罪效率低，因此出现了公民闹事、游街、上访等最后演变影响恶劣的社会事件张静：《蒋苏淮.金融刑法立法研究[M].北京：中国人民公安大学出版社，2016.张静：《民间融资活动中刑民交叉案件审理的困惑与出路——以非法吸收公众存款罪为例》，载《全国法院第25届学术讨论会获奖论文集：公正司法与行政法实施问题研究（上册）》,2013年8月。因此，本论文就是要通过对非法吸收公众存款犯罪的深入研究，从本罪入手，依据其存在的争议，分析特点和产生的原因，根据立案标准与侦查中遇到的相关问题拟定对应的侦查对策与措施，解决实践中非法吸收公众存款案件侦查的问题。现状近年来，非法集资类的案件数量不断攀升，受害人数也不断提高，不仅对社会造成了极大的损害，而且侦查十分困难，其中非法吸收公众存款犯罪案件频繁通过电视、网络等媒体出现在公众的视野中。随着社会不断地发展，科技不断地进步，非法吸收公众存款犯罪的手段更是花样百出，而且不断“推陈出新”使一般的侦查手段难以应付。在此类案件中，犯罪嫌疑人大都以民间借贷为名，通过包装在短时间内聚集大量资金，尤其是在很多新兴经济领域中都能看到非法吸收公众存款犯罪的身影，越来越多的非法吸收公众存款行为伪装成投资理财等市场行为，增加了司法机关将其同其他金融犯罪案件区分的难度，也增加了公安机关进行案件侦查的难度参见杨辉刚，钟会兵：《民间借贷异化为非法吸收公众存款犯罪的特点、成因及对策参见杨辉刚，钟会兵：《民间借贷异化为非法吸收公众存款犯罪的特点、成因及对策——基于对C市非法吸收公众存款案件的实证研究》，载西华大学学报(哲学社会科学版),2016年6月。从表中可以看出，从2015年至2016年我国非法吸收公众存款案件的裁判文书数量增速有所减缓，但是这并不代表该类案件得到了有效的控制，反而案件总数绝对值的增加亦十分惊人。笔者通过收集裁判文书网的数据，可以看出，虽然2009年刑法上已将非法吸收公众存款罪定罪处罚，但是直至2012年整体的入罪数量还是很少。自2013年起，非法吸收公众存款犯罪案件裁判文书的数量急速增长，2013年同比增长5.79倍，2014年同比增长3.84倍胡岚岚：《大数据解析非法吸收公众存款犯罪的罪与罚》，载《律师视角》，2017年3月14日。。而且从近几年中国裁判文书网公布的关于非法吸收公众存款犯罪案件的裁判文书来看，2016年以来，我国的非法吸收公众存款犯罪犯罪案件增势迅猛，全国犯罪形式不容乐观。所以我们应该向非法吸收公众存款案件投入更多的侦查力量，仅仅因为非法吸收公众存款案件的解决是一项司法活动，而是需要我们在追求法律效果的同时兼顾社会效益，真正做到公平正义胡岚岚：《大数据解析非法吸收公众存款犯罪的罪与罚》，载《律师视角》，2017年3月14日。二、非法吸收公众存款犯罪案件的特点（一）合法方式掩盖非法目的非法吸收公众存款犯罪的形式多种多样，但是从整体上来说都采用合法方式掩盖非法目的的形式。非法吸收公众存款犯罪的资金大部分都流向合法的领域，如投资开办公司、投资理财等，还有一些借助于开发绿色农业项目、环境保护，资金管理等名义的非法集资。非法吸收公众存款犯罪实施过程中，犯罪分子会租用办公场地并且合法注册公司，聘任专业的会计人员和营销人员，各类凭证齐全，为其违法的行为披上合法的外衣，隐蔽性极强使群众不易分辨曹俊霞：《非法吸收公众存款犯罪案件特点及防范对策》，载《检察日报》，2017年7月17日。。在合法外壳的掩盖和高息利诱下,人们很难了解到真相，只有当一切损失难以挽回时，人们才惊恐的认识到了自己的受骗，但为时已晚。曹俊霞：《非法吸收公众存款犯罪案件特点及防范对策》，载《检察日报》，2017年7月17日。按照常理来说，人们对与自己关系亲近的人总是天然地放松警惕，所以犯罪分子一般都是先对最亲近的亲人或者朋友下手，通过利用亲情和友情进行诱骗，以达到自己犯罪的目的；也有的犯罪分子以合法投资公司名义吸收公众存款，承诺到期还本付息，此类犯罪形式欺骗性极强，受害人抱着牟利的心态在不知不觉中踏入犯罪分子的圈套；此外利用暴利引诱投资者投资，并且以高额回报以许诺，使受害者心甘情愿投入大量资金，造成重大损失；更有甚者借力政府、退休干部甚至在位官员博取信任，打着官方的旗号非法吸收公众存款，不仅损害人民群众的利益而且严重损害政府的公信力。（二）犯罪人员紧密依赖和组织结构严密犯罪人员之间的关系以“金字塔”的方式呈现，各个成员之间的关系紧密，组织犯罪结构严密，这种严密并不是指犯罪团伙之间的分工严密，而是体现在犯罪人员之间利益关系的错综复杂。主犯大多不直接参与犯罪的实施，而是居于幕后进行指挥，一般是雇佣社会的闲散人员进行信息的传播，以此吸引社会公众的投资。最重要的是犯罪成员之间一般为夫妻或者亲兄弟的关系，这样特殊的关系会造成侦查的极度困难，因为即使有犯罪分子落网，也很难攻破以供出其他犯罪分子的信息。犯罪分子为了吸收到更多的资金，以奖励高价物为激励手段，效仿传销组织发展“骨干人员”。例如在某些非法吸收公众存款犯罪的案件中，犯罪分子通过发展自己的亲人为“骨干成员”，推行奖励高价物的激励手段黄明高：《论涉众型经济犯罪的侦查难点及对策黄明高：《论涉众型经济犯罪的侦查难点及对策》，载《经济研究导刊》，2016年，第182-183页。利用媒体扩大影响虚假宣传现代媒体是一把双刃剑，它的出现和发展是人类社会的一大福祉，为我们的生活带来了很多的方便，但它同样也是“潘多拉的宝盒”。从犯罪分子的角度来看，在进行非法吸收公众存款犯罪的过程中，犯罪分子非常善于用外在的东西美化自己例如媒体，通过为自己套上合法的外壳来进行公开化的“前景宣传”，并且大力鼓吹美好的投资前景，使急于求利或者意志薄弱的人们上当受骗，甘愿沦为他们糖衣炮弹下的牺牲者。有的犯罪分子还会花大价钱召集知名的学者以及社会公众人物，以召开宣传会、研讨会等方式宣传自己的经营模式，使其盈利的前景看起来更有可信度，让更多的无辜受害者在憧憬美好未来的同时将血汗钱投入无底的深渊，最终血本无归，这不仅会对一个家庭造成难以挽回的损失，对社会来说无疑也是一道重创。从执法者而的角度来看，现代媒体为实现执法的便利做出了重大贡献，衍生出许多新兴的侦查技术，但是现代媒体的介入不仅使虚假宣传覆盖面变得更加宽广，欺骗性也逐步增强，由于被犯罪分子一定程度的洗脑，被害群众对犯罪分子虚夸的可得利益深信不疑，使得执法机关早期处理此类案件的时候，极易被群众误解，最终会阻碍案件的侦破。因此，在看待现代媒体的作用时我们应该一分为二的看问题，加强对媒体的监管，尤其是媒体准入和媒体内容应当经由严格的程序和筛选，只有这样才能防患于未然，让更多的人意识到“欺骗”的存在，将损害降到最低，受害群体的广泛化和多元化同其他犯罪相比，非法吸收公众存款犯罪案件的受害者众多，少则十几人，多则成百上千人，犯罪分子会根据被害人所涉及的领域采取相应的手段，针对被害者的需求对其进行欺骗性的犯罪活动。该类案件的受害者十分广泛，包括公务员、工人、个体户、农民、退休老人等等，尤其是退休的老人由于手中有大量的闲散资金又想投资盈利，因此极易受到犯罪分子的蛊惑，有些老人甚至用养老金进行投资，血本无归参见杨辉刚，钟会兵：《民间借贷异化为非法吸收公众存款犯罪的特点、成因及对策参见杨辉刚，钟会兵：《民间借贷异化为非法吸收公众存款犯罪的特点、成因及对策——基于对C市非法吸收公众存款案件的实证研究》，载西华大学学报(哲学社会科学版),2016年6月。在人口稠密、商业发达的地区，属于典型的“陌生人社会”，人与人之间不相熟，不信任且大多是利益关系，因此非法吸收公众存款犯罪分子会通过各种包装各类项目，营造出一副良好的盈利前景和低投入高回报的假象，使人们降低戒备心，从而受骗，此类犯罪往往抵押、借贷、担保等手续齐全。在城市区和农业区过渡的区域，逐渐由“陌生人社会”转变为“熟人社会”，人与人之间相互熟识，关系亲密。于是非法吸收公众存款犯罪的犯罪分子在某些案件中，会利用这庞大的，错综复杂的关系网来向周围的人宣传自己的投资理念，最先受到蛊惑而投资的人会因尝到一点点甜头而积极向周围的人宣传，造成蝴蝶效应，使受害人越来越多，受害范围越来越大。此类犯罪的借贷手续往往不是很规范，甚至有些当事人因为彼此之间关系的亲密而进行口头的约定，这种出于对对方的信任而忽略正规的法律程序可能方便了当事人，但是也“方便”了犯罪分子，更使得侦查机关在办案的过程中取证困难，如同陷入泥沼之中，造成侦查的极度困难。因此在日常生活中我么你应当积极向人民群众进行普法宣传，让人民群众知法守法，灵活运用法律，在现实生活中尤其是这类损害波及大，隐蔽性强的不法行为更应当受到政府的重视。三、非法吸收公众存款犯罪案件的认定非法吸收公众存款罪的犯罪构成1.客体要件非法吸收公众存款罪侵犯的客体是不存在争议的，本罪的客体是国家金融管理制度，本罪的犯罪对象是公众存款。2.客观要件本罪在客观方面表现为行为人实施了非法吸收公众存款或变相吸收公众存款的行为。本罪的行为方式主要表现为以下三大类：以不法提升存款利率的方式吸收存款，扰乱金融市场秩序，被称为“账面上有反映”方式；以变相提升利率的方式吸收存款、扰乱金融秩序，被称为“账面上无反映”方式；依法无资格从事吸收公众存款业务的单位非法吸收公众存款，扰乱金融秩序转自最高人民法院《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，法释〔2010〕18号，2010年12月13日。转自最高人民法院《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，法释〔2010〕18号，2010年12月13日。3.主体要件根据刑法第176条规定：本罪的主体既可以是个人也可以是单位。但是当单位作为主体时，理论界是存在很大的争议的。持否定论观点的学者认为“具备存款业务经营资质的金融机构不能成为本罪的犯罪主体。”黄晓亮，许成磊：《破坏金融管理秩序罪立案追诉标准与司法认定实务》，中国人民公安大学出版社2010年版，第122页。黄晓亮，许成磊：《破坏金融管理秩序罪立案追诉标准与司法认定实务》，中国人民公安大学出版社2010年版，第122页。主观要件本罪在主观方面表现为故意，理论界有关“故意”的争议主要集中在犯罪主体非法吸收公众存款是否具有达成特定目的的意思。笔者赞同肯定论的观点，只有行为人将筹集的公众存款用于资本经营的时候，才能构成本罪，因为只有将筹集的款项有用于达成特定目的之时，就有了非法吸收公众存款的特定故意，才能构成本罪。非法吸收公众存款罪的立案标准若是个人犯罪，涉案数额20万以上或者30户以上应予追诉；若是单位犯罪，数额100万以上或者150户以上应予追诉。而个人给存款人造成直接经济损失数额10万元以上或者单位给存款人造成直接经济损失数额50万元以上的应予追诉。非法吸收公众存款罪与其他犯罪的界限1.非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪的界限集资诈骗罪是指以虚构事实，隐瞒真相的方法，使财产所有者产生错误的意思处分财产以筹集资金的行为。而非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪有很多的相似之处，是以在司法实践中有时难以将二者区分，根据笔者的分析二者之间的区别如下：从客体方面来看，非法吸收公众存款罪侵犯的是单一的犯罪客体，即我国的市场经济秩序和金融管理秩序；而集资诈骗罪不仅侵犯了我国的金融管理秩序和市场经济秩序，还侵犯了他人的财产权利，属于非单一的犯罪客体。（2）从客观方面来看，二者都实施了非法集资的行为，但是非法吸收公众存款罪并不要求必须诈骗的行为，也就是说非法集资要求具备特殊行为条件，而非法吸收公众存款并不强行要求，只要求行为不掩盖其谋求利益的主观意图。（3）从犯罪的主观方面来看，犯罪目的不同是二者最本质的区别。非法吸收公众存款罪的主体筹集资金是为了在此基础上获得更多的利益，在主观上并不是想把资金占为己有，而集资诈骗罪是将筹集的资金非法占为己有转自沙文静：《论主客观相统一原则与集资诈骗罪司法认定》，硕士学位论文，暨南大学，2014（01）。转自沙文静：《论主客观相统一原则与集资诈骗罪司法认定》，硕士学位论文，暨南大学，2014（01）。（4）筹集资金的目的不同。如果将筹集的资金大部分用于正常的经营活动，那么就有可能构成非法吸收公众存款罪，但是若将筹集的资金用于挥霍、偿还借款等，则更有可能构成集资诈骗罪。（5）造成的后果不同。从犯罪后果来看，非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪的后果都十分严重，但是非法吸收公众存款罪的犯罪分子进行非法吸收公众存款一般来说都是投入了正常的经营活动，所以最后能将一部分赃款追回。而集资诈骗罪的犯罪分子非法集资是为了个人挥霍、偿还债务，所以大部分钱款已经被犯罪分子挥霍殆尽，难以追回。因此从造成的后过来看，非法吸收公众存款罪同集资诈骗相比较轻。2.非法吸收公众存款罪与民间借贷的区别合法的民间借贷与非法吸收公众存款罪的区分一直是各界争论的热点问题。民间借贷是指双方当事人意思表达一致，自行约定由出借人出借一定数量的钱款，借款人到期还本付息的行为铁坤：《民间借贷的立法研究》，硕士学位论文，华东政法大学，2013年，第6页。铁坤：《民间借贷的立法研究》，硕士学位论文，华东政法大学，2013年，第6页。筹集资金的目的不同。如果按照双方的约定资金大部分用于正常的经营活动或者个人使用，并且到期还本付息，那么就是民间借贷，但是若将筹集的资金生产经营，变相放贷，私自提高利率，那么就可能构成非法吸收公众存款犯罪。造成的后果不同。一般来说民间借贷若是没有超过法律所规定的利率，都是合法有效的，一般当事人双方都能够履行自己的职责，民间借贷在一定程度上对社会是有利的，有利于促进资本的流通。但是在非法吸收公众存款犯罪中，虽然筹款人承诺到期还本付息，但是往往都不能实现，给出资人造成重大的损失。从我国的国情来看，中小型的企业贷款的门槛极高，因此都是在市场的夹缝中谋求生存，而民间借贷无疑是它们的救命稻草。如果盲目扩大对非法吸收公众存款犯罪的打击范围，那么对于中小型企业来说就是一场灾难。因此对于民间借贷我们应包含一颗严厉而又宽容之心。非法吸收公众存款犯罪案件侦办难点（一）案件线索的收集和案件的侦破困难非法吸收公众存款犯罪活动本身就是以合法方式掩盖非法目的，而且此类犯罪不易监控，造成该犯罪活动具有极高的隐蔽性，使得该犯罪取证困难。同时，犯罪分子紧紧抓住被害人想以低投入谋取高收益的心态，慢慢将被害人拉入深渊。即使在犯罪的过程中被害人有所察觉，也不会向公安机关报案，因为他们会抱有一种奇特的心理，而且在其特殊的心理作用下一般的被害人总是抱着想收回成本的侥幸心理，这使他们会甚至加大资金的投入量，期望可以以更大的投资收回成本乃至盈利。只有当资金链断开，犯罪分子捐款而逃，讨债无门的情况下群众才会报案，但此时为时已晚。如果犯罪分子携款逃跑，就证明所有的证据差不多已经被他们销毁或者遗留的证据不足以对他们产生威胁。此时，所有的证据已经很难再次获取，对于犯罪分子的真实身份以及他们资金的运作、流向对于那些受害人来说一概不知，这对于侦查机关侦查此类案件来说无疑是巨大的困难。因此，非法吸收公众存款犯罪案件的取证十分困难，与之相对应的侦破也就十分困难。（二）罪与非罪的区分困难我国的国情较为复杂，很多的罪名在法律规定上界限不是十分明朗，尤其是在司法实践的过程中，很多罪名区分不清楚，给司法工作造成很多的困难。本罪与集资诈骗罪、民间借贷等之间就存在着很多的相似之处，在实际涉及这些罪名的区分过程中，总是让人焦头烂额，，而且在司法实务中由于案件的错综复杂往往难以区分，面临着诸多困难；非法吸收公众存款罪和民间借贷都是没有经过法定的机关允许，经双方当事人合意而进行的一种集资方式，二者在不同的方面都有着很多的相似之处，较难区分。因此对于侦查机关所侦查的案件是否应该归为非法吸收公众存款犯罪案件仍旧存在着众多的争议。此外非法吸收公众存款犯罪属于涉众型经济犯罪，其案件往往涉及刑民交叉问题，尤其是在司法实践过程中，非法吸收公众存款犯罪案件与其他犯罪案件的区分十分复杂，存在很多争议，也为公安机关的侦查造成了困扰方红城.：《浅析非法吸收公众存款犯罪案件特点及对策建议》，载《法制博览》，2017版，116页。方红城.：《浅析非法吸收公众存款犯罪案件特点及对策建议》，载《法制博览》，2017版，116页。(三)部门之间的工作协调困难由于非法吸收公众存款犯罪案件的涉及面非常广，所以我们应当注重各部门之间的合作，但是假如各部门之间能够很好地进行工作上的协调，配合默契，那么对案件的调查取证直至侦破都可以发挥事倍功半的作用孙海哲：《孙海哲：《当前非法吸收公众存款案件的侦办难点及突破——兼论防范对策》，《四川警察学院学报》，2017年。都是积极有效的，各部门之间的合作都是尽心尽力，因此对案件的侦破都能够起到不同程度的帮助。但是如果一旦涉及到外地侦查，各部门之间在协调，合作时会因为繁杂的手续，程序的复杂、潜规则及地域遥远等因素严重影响取证的效率和办案的进程。因此需要将预防、打击、查处相结合，完善防范体制和各部门之间的联动机制。（四）金额认定与追赃较困难有关资金的认定，大多数的犯罪分子都十分老练狡猾，因此在部分非法吸收公众存款犯罪案件中他们很大程度上都未进行记账，使得侦查机关对涉案金额的调查取证十分困难。侦查机关在侦查的过程中只能根据现有的证据对涉案金额进行认定，而对于真实的涉案金额却无从查起，造成了被害人很大的损失。在实施犯罪的过程中犯罪分子将部分资金进行挥霍，放贷，致使其归案后资金不能及时归还。非法吸收公众存款犯罪案件的追赃也是十分困难。案发后，侦查机关需要及时查封、扣押、冻结犯罪分子的账户，以挽回被害人的损失。但是在实际生活中，犯罪分子的罪案手段往往十分隐蔽，身份可能都是伪造的，尤其是幕后的主谋经常采用雇佣社会闲散人员进行幕后操纵的犯罪方式，因此即使侦查人员在发案后的控制速度再快，往往会由于各种原因而耽误案情，影响追赃的进行。非法吸收公众存款犯罪的侦查对策刑事处罚并不能从根本上解决非法吸收公众存款犯罪案件的发案率。为了有效预防非法吸收公众存款犯罪案件的发生，需要集合各个部门的力量，组建一套综合的执法队伍，尤其对侦查人员来说非法吸收公众存款犯罪的侦查是一项艰巨的任务，因此我们需要注意以下几点:建立侦查机关打击非法吸收公众存款犯罪案件的联动机制建立有效联动机制，提高破案效率近些年来发生的非法吸收公众存款犯罪案件非法吸收公众存款犯罪案件案发时，侦查机关的当务之急就是最大限度地挽回受害人的损失，减少非法吸收公众存款犯罪案件的巨大社会负面影响。在侦查的过程中，因为非法吸收公众存款犯罪案件的发生极为隐蔽，导致相关的线索难以获取，为了使侦查机关在侦查的过程中少走弯路，这就需要其在侦破此类案件的过程中，注重健全侦查机关与其他经济管理部门、行政执法部门的联动机制。也就是说，侦查机关在同其他经济管理部门、行政执法部门建立联动机制之后，及时沟通，反复交流，严密监控一切引发犯罪的可能，也可以同其他部门设立一个专门小组，专门管理非法集资类案件的处理。建立联动机制的分组不仅能够应付案件的各种突发情况，即使案件的发生不可控，也因为提前有准而不会手忙脚乱不能应付，各部门在联动机制的作用下各司其职，保障案件高质高效地完成。2.加强公、检、法的沟通协调，应对突发状况对于重大的非法吸收公众存款犯罪案件，侦查机关要及时同检察院和法院进行沟通协调法院提前拟定工作预案，应对各种案件的突发状况。在进行侦查的过程中，侦查机关应聘请专业的审计人员对案件所涉及的财物进行核算，整理出一份详细的审查报告，以便更快捷地查清资金的流向，证侦查人员查取的相关的证据，增强证据的说服力。侦查机关在同其他经济管理部门、行政执法部门建立联动机制之后，及时沟通，反复交流，严密监控一切引发犯罪的可能，也可以同其他部门设立一个专门小组，专事专管，能够应付案件的各种突发情况。在同检察院、法院的“合作”中，侦查机关应当提前请其加入并严格按照法定的程序进行案件的侦查，接受检察院的监督，使其侦查活动乃至所取得的证据合法有效。而法院作为案件审理的最后一道关卡，要求侦查机关能够提前同法院沟通，获取相关的专业信息，避免在前期的侦查过程中触犯不必要的错误而导致后期的审判工作难以进行。侦查机关还应当加强同法院、检察院的协作，严格办案时限，互相监督工作，积极化解社会矛盾，杜绝违法违纪的现象发生。只有这样才能保证司法的公正，不轻易漏掉一个犯罪的人，伸张正义，正社会风气。不论是法律规定还是司法实践都从现实中印证犯罪的发生有时凭人力是难以控制的，但是笔者认为，结果是可控的。让罪犯伏法并不是侦查机关自身的任务，一个案件的发生并不是只在单一的领域发生影响，牵一发而动全身，因此各部门之间联合起来建立有效的联动机制，从案件的开始到结束无一遗漏，才更高效公平地解决案件，是社会之福，国家之幸。做好预警防范非法吸收公众存款犯罪的措施关注相关行业信息，找出隐藏犯罪根源笔者根据我国市场融资现状分析得出:当前我国P2P网贷、众筹、小额贷款等互联网金融融资十分混乱，缺乏有力的相关市场监管，各种网贷公司“跑路”、“倒闭”现象严重，对此侦查机关应当做好前期预案准备工作。首先，公安机关的网监部门、经侦部门等应当加强同银行以及其他金融机构之间联系，需要摸清P2P网贷，众筹等互联网融资的结构模式、运作方式、平台运营的情况，只有熟练掌握这些信息才能在其中筛选出蛛丝马迹，抽丝剥茧查找出犯罪的根源。时机总是稍纵即逝，因此及时把握案件时机也十分重要，这就要求侦查机关在随后的侦查活动中，及时追缴被告人赃款，及时查控被告人财产，及时掌控被害人状态，同时在加大办案力度的同时，尽可能防止涉案财产转移流失刘涛，戴铁浩：《互联网金融中非法吸收公众存款犯罪的界定与侦查研究》，《山东警察学院学报》，2015年9月。。尤其是在刘涛，戴铁浩：《互联网金融中非法吸收公众存款犯罪的界定与侦查研究》，《山东警察学院学报》，2015年9月。2.拓宽信息来源，时刻注意有异动的信息因为在非法吸收公众存款犯罪案件中，犯罪分子对被害人的承诺就是到期还本付息，因此在某种程度上来说犯罪分子需要使一部分投资者尝到“甜头”之后帮他们拉取更多人来投资。所以他们就会归还一部分人的本息，造成资金的小部分流通，还有的犯罪分子会借助网络媒体来扩大影响，因此，侦查机关应当提高对此类问题的敏感度，有任何进入视线的风吹草动就及时去调查，真正做到将犯罪扼杀在摇篮里。“防患于未然”是侦查机关始终应当注重的重中之重，只有做好预警防范，才能将可能出现的犯罪扼杀在摇篮中，才能真正做到保护社会公平，减少侦查机关的负担，切实保护人民群众的利益，达到维护社会治安的目的。在非法吸收公众存款犯罪案件中，犯罪分子往往是在资金链断裂后卷款而逃，被害者惊觉受到欺骗后才向公安机关报案，因此侦查工作普遍遭遇到调查难、追赃难、取证难得难题，因此做好预警防范措施十分重要。初查更注重查清和把握线索1.注重初查，掌握案件时机初查是公安机关立案前的重要工作，对掌握破案时机具有极其关键的作用。犯罪分子是极其狡猾的，只要当他们意识到自己的行为被受害人或者公安机关有所察觉，就会立即采取措施自救：毁坏证据，携款逃跑。一旦犯罪分子逃跑成功，侦查工作边很有可能会陷入僵局。因此侦查机关要在第一时间控制相关的涉案人员，即及时对非法吸收公众存款犯罪案件的主犯以及骨干分子采取相应的行动，及时查封、扣押、冻结他们的非法所得，以减轻被害人的财产损失。如果侦查机关的行动十分迅速使得犯罪分子未能潜逃成功，此时就应当采取周密的防范措施，防止犯罪分子再次脱逃。细致排查犯罪分子的非法所得，与此同时，侦查机关应当同各个部门、机关相互协调，加强侦查过程中的信息交流，便于及时掌握财产线索，查控涉案财产，以便在接下来的侦查活动中更快地追回赃物，在随后的侦查活动中追缴被告人赃款，查控被告人财产，掌控被害人状态，同时在加大办案力度的同时，尽可能防止涉案财产转移流失，才能真正做到保护社会公平，减少侦查机关的负担，切实保护人民群众的利益，达到维护社会治安的目的。加强沟通，建立警民对话机制侦查机关在初查中应当加强同被害人的交流，以获取相关证据。由于公安机关还未立案，所以不能当即对受害人进行正规的询问，但是可以在被害人进行报案时对案情加以了解。因为此类案件的情况大多数十分紧急，而且被害人在发觉自己被骗取钱财后的心情一般来说都较为急躁，往往不易安抚，甚至会同公安人员发生冲突。所以侦查人员首先应当安抚被害人的心情，动之以情晓之以理，使其明白只有配合警察才能更快地挽回自己的损失。待其情绪稳定后，侦查人员可以要求被害人简明扼要地说明自己的情况，并且迅速理清“枝叶树干”了解案件的大致情况，在不触发被害人心情的情况下第一时间获取最有利于案件破获的信息。因此，建立警民对话机制是最合适不过的选择，可以在经侦部门设立专门的接待室用以接待群众，当场化解矛盾。若矛盾不可化解，根据现有的信息符合立案的条件则及时通过正规程序立案，争分夺秒地对案件进行侦查，不放过蛛丝马迹，为案件的破获打下坚实的基础。因此，建立警民对话机制是最合适不过的选择，可以在经侦部门设立专门的接待室用以接待群众，当场化解矛盾。（四）配备齐全强力的办案力量和维护涉案地稳定1.设立专案组，制定周密计划非法吸收公众存款犯罪案件不仅涉案人数众多且涉案资金十分巨大，而且波及地域广阔，所以需要配备齐全的办案力量。犯罪主体在进行非法吸收公众存款的过程一般来说都十分隐蔽，但是通常发案都十分突然，令人措手不及。犯罪分子通常十分狡猾，一旦意识到自己的违法行为被公安机关或者被害人有所察觉就立即警惕，毁灭证据卷款而逃。而被害者往往在犯罪分子的项目上寄托很大的希望在，希冀借此谋取利益，就算因为发现蛛丝马迹而对犯罪分子有所怀疑，他们也不会及时去公安局报案或者根本不会停止这个无底洞般的投资，反而在其特殊心理的支配下加大投资寄希望于侥幸心理想借此挽回损失。直至犯罪分子掩盖不住自己的罪行卷款而逃之后他们才幡然悔悟，惊觉自己被骗之后才向公安机关报案，但是为时已晚。因此传统的办案模式很难以最高的效率解决案件，所以我们应当建立多人协作的专案组，制定周密的案件突发计划，在案发的第一时间就能够根据案件的情况调整相应的方案，使侦查活动能够有条不紊地进行。专事专管不仅能够做到职责分工明确，也能保证案件的侦查高