蒙泰内部市场化内部市场化案例

——案例分析2021/5/91

汇报目录市场化建设制度市场化信息系统各市场运行规则市场主体收支项2021/5/92纵向市场分级一级市场二级市场三级市场四级市场……一、各市场运行规则横向市场分类产品市场

产品市场物资市场加工修理共10个市场一级市场：10二级市场：10三级市场：9四级市场：7租赁市场电力市场安全市场工程服务人力资源资金市场时间市场一、各市场运行规则2021/5/95市场化体系信息系统架构十个市场包括：产品市场、物资市场、加工修理市场、租赁市场、电力市场、安全市场、工程服务市场、人力资源市场、时间市场、资金市场各内部市场建立及运行规则设计一级市场二级市场三级市场四级市场热电公司集团公司（采购、工程、后勤、产品、……）运销公司（产品）产品市场、时间市场、物资市场、加工修理市场、租赁市场、电力市场、安全市场、工程服务市场、人力资源市场、资金市场（10）生产技术部热电公司（产品、物资、设备、电力、……）各班组（产品）产品市场、时间市场、物资市场、加工修理市场、租赁市场、电力市场、安全市场、工程服务市场、人力资源市场、资金市场（10）**班组**班组生产技术部员工员工员工班组产品市场、时间市场、物资市场、加工修理市场、租赁市场、电力市场、安全市场、工程服务市场、人力资源市场（9）产品市场、时间市场、物资市场、租赁市场、电力市场、安全市场、人力资源市场（7）2021/5/98产品市场结算流程市场一：产品市场运行规则市场主体与关系运行程序表单与工具一级市场一级市场是指热电公司与集团公司、运销公司将产品买入卖出，进行产品交易的平台。一级市场主体为热电公司、运销公司、集团公司财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，交易双方签订交易协议月初产品买入方制定产品定单提交卖出方产品卖出方组织人员生产验收、市场办进行核算财务中心结算产品市场交易协议产品市场订单产品市场索赔协议产品市场索赔明细表产品市场核算单产品市场结算单二级市场二级市场是指热电公司各班组与生产技术部、生产技术部与热电公司将产品买入卖出，进行产品交易的平台。二级市场主体为生产技术部、各班组（汽机班、锅炉班、电气班、化水班、燃料班）、热电公司1.财务中心为市场交易主体建立账户2.每年年初，交易双方签订交易协议3.月初产品买入方制定产品定单提交卖出方4.产品卖出方组织人员生产5.验收、市场办进行核算6.财务中心结算产品市场交易协议产品市场订单产品市场索赔协议产品市场索赔明细表产品市场核算单产品市场结算单三级市场三级市场是指各班组之间将产品买入卖出，进行产品交易的平台。三级市场主体为各班组（汽机班、锅炉班、电气班、化水班、燃料班）财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，交易双方签订交易协议月初产品买入方制定产品定单提交卖出方产品卖出方组织人员生产验收、市场办进行核算财务中心结算产品市场交易协议产品市场订单产品市场索赔协议产品市场索赔明细表产品市场核算单产品市场结算单四级市场四级是指各班组内部员工之间分配产品市场收入与支出的交易平台。四级市场主体为各班组内部员工财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，交易双方签订交易协议月初产品买入方制定产品定单提交卖出方产品卖出方组织人员生产验收、市场办进行核算财务中心结算产品市场交易协议产品市场订单产品市场索赔协议产品市场索赔明细表产品市场核算单产品市场结算单产品市场，是将目标分解、指标考核的绩效管理，变为引入市场机制，将集团公司与热电公司、热电公司与生产技术部、生产技术部与各班组、各班组之间、班组内部各员工之间，通过内部产品的买卖，实现自负盈亏、变被动工作为主动经营的内部市场化管理。2021/5/910产品市场运行规则

热电公司市场化产品市场分为四级市场运行，一级市场中以热电公司生产核心，热电公司与运销公司、供热公司之间原煤、供热按照双方年初签订协议内容的交易过程。二级市场是以生产技术部核心，热电公司与生产技术部之间的原煤、生产用水按照双方年初签订协议内容交易过程。三级市场以各运行班组为核心，各班组之间煤、水、蒸汽、汽轮机功率按照双方年初签订协议内容的交易过程。2021/5/911市场二：物资市场运行规则物资市场，是将计划采购、紧急采购等形式的行政职能管理，变为引入市场机制,通过对各市场主体物资定额的管控，将物资采购成本与采购服务进行买卖的内部市场化管理。市场主体与关系运行程序表单与工具一级市场一级市场是指热电公司与集团公司物资交易的平台。一级市场主体为热电公司、集团公司财务中心为市场交易主体建立账户每年年初交易双方签订交易协议月初物资买入方制定物资定单提交卖出方物资卖出方采购市场办核算财务中心结算物资市场交易协议物资市场订单物资市场核算单物资市场结算单二级市场二级市场是指热电公司各班组与生产技术部、生产技术部与热电公司将物资买入卖出，进行物资交易的平台。二级市场主体为生产技术部、热电公司财务中心为市场交易主体建立账户每年年初交易双方签订交易协议月初物资买入方制定物资定单提交卖出方物资卖出方采购市场办核算财务中心结算物资市场交易协议物资市场订单物资市场核算单物资市场结算单三级市场三级市场是指生产技术部将物资卖给各班组，进行物资交易的平台。三级市场主体为生产技术部、各班组（汽机班、锅炉班、电气班、化水班、燃料班）财务中心为市场交易主体建立账户每年年初交易双方签订交易协议月初物资买入方制定物资定单提交卖出方物资卖出方采购市场办核算财务中心结算物资市场交易协议物资市场订单物资市场核算单物资市场结算单四级市场四级市场是指对于能核定到人的物资，由各班组或部门将物资卖给个人，进行物资交易的平台。四级市场主体为各班组（汽机班、锅炉班、电气班、化水班、燃料班）、各班组员工财务中心为市场交易主体建立账户每年年初交易双方签订交易协议月初物资买入方制定物资定单提交卖出方物资卖出方采购市场办核算财务中心结算物资市场交易协议物资市场订单物资市场核算单物资市场结算单2021/5/912物资市场

在一级市场，集团物资设备中心向热电公司提供物资供应服务，并收取采购服务费。热电公司内部根据各市场主体物资消耗定额对其进行收入支出的核算。2021/5/913市场三：加工修理市场运行规则加工修理市场，是将热电公司目前设备检修采取的计划管理、行政命令式管理的现状，变为引入市场机制，通过核定加工修理定额，运用定额管理与加工修理服务内部买卖相结合的方式，实现市场调节控制检修成本的内部市场化管理。市场主体与关系运行程序表单与工具一级市场一级市场是指热电公司与集团公司、外部加工修理单位的加工修理服务作为商品进行交易的平台。一级市场主体为热电公司、集团公司、外部加工修理单位财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，加工修理市场交易双方签订协议加工修理服务方按照协议服务加工修理服务验收财务中心结算加工修理市场交易协议加工修理市场订单加工修理市场验收单加工修理市场核算单加工修理市场结算单二级市场二级市场是指热电公司与生产技术部，生产技术部与各生产专业班组以加工修理服务作为商品进行交易的平台。二级市场主体为生产技术部、热电公司财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，加工修理市场交易双方签订协议加工修理服务方按照协议服务加工修理服务验收财务中心结算加工修理市场交易协议加工修理市场订单加工修理市场验收单加工修理市场核算单加工修理市场结算单三级市场三级市场是指热电公司各班组对于本班组租赁管理的设备有发生加工修理服务需求时，将各班组发生加工修理服务作为商品进行交易的平台。三级市场主体为各班组（汽机班、锅炉班、电气班、化水班、输煤班、除尘班、检修班财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，加工修理市场交易双方签订协议加工修理服务方按照协议服务加工修理服务验收财务中心结算加工修理市场交易协议加工修理市场订单加工修理市场验收单加工修理市场核算单加工修理市场结算单四级市场四级市场是指检修班组员工进行加工修理服务需求时，所发生的服务作为商品进行交易的平台。四级市场主体为检修班组员工财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，加工修理市场交易双方签订协议加工修理服务方按照协议服务加工修理服务验收财务中心结算加工修理市场交易协议加工修理市场订单加工修理市场验收单加工修理市场核算单加工修理市场结算单2021/5/914加工修理市场加工修理一二级市场中，当发生加工修理服务需要时，分为两种情况：若公司内部加工修理服务可以满足各加工修理服务方需求时，内部进行加工修理服务交易；若公司内部加工修理服务不能满足各加工修理服务方需求时，热电公司负责联系外部加工修理单位，将外部加工修理服务卖给生产技术部，然后由生产技术部卖给各班组的市场交易关系。

加工修理市场三个主要步骤，前期成本预算制订、签订协议组织开展、验收和考核。也从这三方面进行市场化控制和激励。责任到人，确保各检修项目后期可追溯，并通过定额的管理能够降低检修材料的成本。2021/5/915市场四：租赁市场运行规则设备租赁市场，是将目前设备和工具的无偿使用、损坏罚款的现状，变为设备和工具的有偿使用、损坏赔偿的内部市场化管理。设备租赁费用包括设备折旧费用与设备资金占用成本。在工具租赁方面，新旧工具租赁费用有所差异，新工具租赁费用高，旧工具租赁费用低，鼓励在功能保障的前提下，多使用旧工具。市场主体与关系运行程序表单与工具一级市场一级市场是指热电公司为满足生产需要，从集团公司租用发电供热所需的各种设备和工具，而产生的设备租赁交易的平台。一级市场主体为热电公司、集团公司（物资设备中心代表集团公司）财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，租赁市场交易双方签订交易协议市场办进行统一核算财务中心结算租赁市场交易协议租赁市场核算单租赁市场结算单二级市场二级市场是指热电公司生产技术部为满足生产需要，从热电公司租用发电供热所需的各种设备和工具，而产生的设备租赁交易的平台。二级市场主体为生产技术部、热电公司财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，租赁市场交易双方签订交易协议市场办进行统一核算财务中心结算租赁市场交易协议租赁市场核算单租赁市场结算单三级市场三级市场是指热电公司各班组为满足生产需要，从生产技术部租用发电供热所需的各种设备和工具，而产生的设备租赁交易的平台三级市场主体为各班组（汽机班、锅炉班、电气班、化水班、燃料班）、生产技术部财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，租赁市场交易双方签订交易协议市场办进行统一核算财务中心结算租赁市场交易协议租赁市场核算单租赁市场结算单四级市场四级市场是指员工为满足生产需要，从班组租用发电供热所需的各种工具，而产生的租赁交易的平台四级市场主体为各员工财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，租赁市场交易双方签订交易协议市场办进行统一核算财务中心结算租赁市场交易协议租赁市场核算单租赁市场结算单2021/5/916租赁市场从成本节约出发，鼓励一线工人在功能保障的前提下租赁旧工具，延长新工具的使用寿命；热电公司制定了工具租赁定额，衡量出工具租赁多少与定额比较，定额内不需要支付额外租赁费，定额外新增租赁工具需租赁方支付额外租赁费。2021/5/917市场五：电力市场运行规则电力市场，是将目前热电公司采用的总电费控制考核，变为通过对用电定额的管控，将各班组、岗位和设备的电费设置区间价格进行买卖的内部市场化管理。市场主体与关系运行程序表单与工具一级市场一级市场是以热电公司为核心，集团对热电公司用电进行核算，超出集团定额部分，按超额单价计算赔偿支出；在定额以内节约部分按节约奖励单价计算热电公司的奖励收入。一级市场主体为热电公司、集团公司财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，电力市场交易双方签订交易协议每月月末对热电公司用电量进行核算财务中心结算电力市场交易协议电力市场核算单电力市场结算单二级市场二级市场是以生产技术部为核心，热电公司对生产技术部用电进行核算，超出定额部分，按超额单价计算赔偿支出；在定额以内节约部分按节约奖励单价计算的奖励收入。二级市场主体为生产技术部、热电公司财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，电力市场交易双方签订交易协议每月月末对热电公司用电量进行核算财务中心结算电力市场交易协议电力市场核算单电力市场结算单三级市场三级市场是以各班组为核心，生产技术部对各班组用电进行核算，超出定额部分，按超额单价计算赔偿支出；在定额以内节约部分按节约奖励单价计算的奖励收入。三级市场主体为各班组（汽机班、锅炉班、电气班、化水班、燃料班）、生产技术部财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，电力市场交易双方签订交易协议每月月末对热电公司用电量进行核算财务中心结算电力市场交易协议电力市场核算单电力市场结算单四级市场四级市场是以员工为核心，对于非集体作业的岗位，对其用电进行核算，超出定额部分，按超额单价计算赔偿支出；在定额以内节约部分按节约奖励单价计算的奖励收入。四级市场主体为各生产岗位、各班组财务中心为市场交易主体建立账户每年年初，电力市场交易双方签订交易协议每月月末对热电公司用电量进行核算财务中心结算电力市场交易协议电力市场核算单电力市场结算单2021/5/918市场六：安全市场运行规则安全市场，是将目前热电公司安全管理采取的由安全管理部门直接统管公司安全生产、员工被动管理的现状，变为市场化运行机制，通过安全隐患买卖，实现全员参与安全工作的市场化管理模式。市场主体与关系运行程序表单与工具安全市场主体为热电公司各生产班组、热电公司全体员工安全管理部为市场交易主体建立账户员工发现隐患上报安全管理部安全管理部鉴定隐患类型及星级备案安全管理部当天内将隐患服务单及时录入系统，并监督其整改情况市场办进行统一结算现场安全问题服务收费单安全隐患服务单安全市场核算单安全市场结算单2021/5/919安全市场运行规则安全市场是将热电公司的安全隐患做为商品在市场中进行交易安全隐患区分级别并制订不同金额，安全管理部、其它员工发现的隐患统一提交安全管理部鉴定后进行交易，安全管理部鉴定后需要在当天的隐患清单及时录入系统，市场办进行统一结算。2021/5/920市场七：工程服务市场运行规则工程服务市场，是将热电公司目前工程服务采取的计划管理、行政命令式管理的现状，变为引入市场机制，通过核定工程服务定额和工程预算，运用定额管理与工程服务内部买卖相结合的方式，实现市场调节控制工程服务成本，改善工程质量，提高工程管理水平的内部市场化管理。市场主体与关系运行程序表单与工具一级市场一级市场是指热电公司与集团公司、外部工程服务单位的工程服务作为商品进行交易的平台。一级市场主体为热电公司、集团公司、外部加工修理单位财务中心为市场交易主体建立账户每年年初工程服务市场交易双方签订协议工程服务方开展工程服务工程服务验收财务中心结算工程服务市场交易协议工程服务市场订单工程服务市场验收单工程服务市场核算单工程服务市场结算单二级市场二级市场是指热电公司与生产技术部，生产技术部与各生产专业班组以工程服务作为商品进行交易的平台。二级市场主体为热电公司、热电公司生产技术部、各班组（汽机班、锅炉班、电气班、化水班、输煤班、除尘班、检修班）财务中心为市场交易主体建立账户每年年初工程服务市场交易双方签订协议工程服务方开展工程服务工程服务验收财务中心结算工程服务市场交易协议工程服务市场订单工程服务市场验收单工程服务市场核算单工程服务市场结算单三级市场三级市场是指已划分具体责任的各班组管辖工程，热电公司各班组有发生工程服务需求时，将各班组发生工程服务作为商品进行交易的平台。三级市场主体为各班组（汽机班、锅炉班、电气班、化水班、输煤班、除尘班、检修班财务中心为市场交易主体建立账户每年年初工程服务市场交易双方签订协议工程服务方开展工程服务工程服务验收财务中心结算工程服务市场交易协议工程服务市场订单工程服务市场验收单工程服务市场核算单工程服务市场结算单2021/5/921工程服务市场工程服务市场在一二级市场中，当发生工程服务需要时，分为两种情况：若公司内部工程服务可以满足各工程服务方需求时，进行内部工程服务交易；若公司内部工程服务不能满足各工程服务方需求时，热电公司联系外部工程单位，将外部工程服务卖给生产技术部，然后由生产技术部卖给各班组的市场交易关系。生产技术部检修班组工程前进行工程成本预算，需求工程班组进行审核，通过后签订协议。检修班组按照协议签订完成工程服务，工程完毕进行验收和考核。由前期成本预算制定和审核，到协议签订和运行，到完成工程后的验收和考核，从这三方面进行市场化控制和激励。将热电公司生产技术部检修班组工程服务单纯控制总费用转变为从开始工程服务项目控制材料成本、人工分配、工程项目后期追溯的市场化管控。2021/5/922市场八：人力资源市场运行规则人力资源市场，是将目前热电公司采用的由上级评价按月度工作台账绩效考核结果兑现工资的现状,变为引入市场机制，基于客户评价通过按工作任务完成量主动赚取工资的内部市场化管理，将单位和员工收入与工作成果完全挂钩。市场主体与关系运行程序表单与工具一级市场一级市场是指集团公司根据热电公司利润和主要指标完成情况支付热电公司人力资源收入的平台。一级市场主体为热电公司、集团公司财务中心为市场交易主体建立账户每年年初人力资源市场交易双方签订协议每月月底集团核算电厂人力资源总额市场办核算财务中心结算二级市场二级市场是指热电公司根据生产技术部生产指标完成情况支付生产技术部人力资源支出的平台。二级市场主体为热电公司、生产技术部财务中心为市场交易主体建立账户每年年初人力资源市场交易双方签订协议每月月底热电核算生产技术部人力资源总额市场办核算财务中心结算三级市场三级市场是指生产技术部根据各班组生产指标完成情况支付给各班组人力资源支出的平台。三级市场主体为各班组、生产技术部财务中心为市场交易主体建立账户每年年初人力资源市场交易双方签订协议每月月底生产技术部核算班组人力资源总额市场办核算财务中心结算四级市场四级市场是指各班组根据班组生产分解指标完成情况、以及员工在各市场中的收入与支出情况、员工岗位分配系数，支付给各岗位员工人力资源支出的平台。四级市场主体为各班组员工财务中心为市场交易主体建立账户每年年初人力资源市场交易双方签订协议每月月底班组核算员工人力资源总额市场办核算财务中心结算2021/5/923人力资源市场

人力资源市场，是将目前热电公司采用的由上级评价按月度工作台账绩效考核结果兑现工资的现状,变为引入市场机制，基于客户评价通过按工作任务完成量主动赚取工资的内部市场化管理，将单位和员工收入与工作成果完全挂钩。人力资源市场为热电公司市场化工资计算方式最终兑现市场。2021/5/924市场九：资金市场运行规则资金市场，是指市场主体需要借用资金（包括生产所需流动资金，如库存占用）进行生产经营活动，借用资金需要付出利息。市场主体与关系运行程序表单与工具一级市场一级市场是以热电公司为核心，热电公司向集团公司借用资金又将资金借给热电公司生产技术部进行生产经营活动而发生的市场交易关系。或由于库存不合理产生的资金占用利息。一级市场主体为热电公司、集团公司、财务中心热电公司突出借款申请财务中心审核双方协商确定签订借款协议财务中心办理借款手续热电公司支付借款利息借款申请单借款协议资金占用分析表二级市场二级市场是以生产技术部为核心，生产技术部向热电公司借用资金进行生产经营活动而发生的市场交易关系。或由于库存不合理产生的资金占用利息。二级市场主体为生产技术部、热电公司生产技术部突出借款申请热电公司审核双方协商确定签订借款协议生产技术部办理借款手续生产技术部支付借款利息借款申请单借款协议资金占用分析表2021/5/925资金市场资金市场：资金市场是内部市场化运行的必要环节，主要有两部分组成。一、各类材料及备件的库存占用资金。

根据制定的生产环节占用材料库存定额来对比各月每个市场主体的实际占用，并核算收支项金额。二、煤场库存占用资金。

依据热电公司制定的煤场安全库存定额，根据实际量与定额的比较向生产技术部索赔或奖励；超出定额部分所占用的资金的利息由生产技术部支付，即生产技术部的支出项，与定额相比节省部分所占用资金按照比例奖励生产技术部，为生产技术部的收入项。2021/5/926市场十：时间市场运行规则时间市场，是指市场交易主体之间按照协议约定保质保量按时间节点提供产品或完成服务。未按时提供产品或服务按损失赔偿；不可衡量损失的事项，建立延误单位时间赔偿定额，按照定额赔偿。市场主体与关系运行程序表单与工具一级市场一级市场是指热电公司与集团公司、运销公司将产品买入卖出，进行产品交易的平台。一级市场主体为热电公司、运销公司、集团公司买方对卖方提供产品或服务提出时间要求买方评估卖方因时间延误造成的损失双方协商确定赔偿办法签订赔偿协议市场办进行核算财务中心结算赔偿协议索赔明细表结算单二级市场二级市场是指热电公司各班组与生产技术部、生产技术部与热电公司将产品买入卖出，进行产品交易的平台。二级市场主体为生产技术部、各班组（汽机班、锅炉班、电气班、化水班、燃料班）、热电公司买方对卖方提供产品或服务提出时间要求买方评估卖方因时间延误造成的损失双方协商确定赔偿办法签订赔偿协议市场办进行核算财务中心结算赔偿协议索赔明细表结算单三级市场三级市场是指各班组之间将产品买入卖出，进行产品交易的平台。三级市场主体为各班组（汽机班、锅炉班、电气班、化水班、燃料班）买方对卖方提供产品或服务提出时间要求买方评估卖方因时间延误造成的损失双方协商确定赔偿办法签订赔偿协议市场办进行核算财务中心结算赔偿协议索赔明细表结算单四级市场四级是指各班组内部员工之间分配产品市场收入与支出的交易平台。四级市场主体为各班组内部员工买方对卖方提供产品或服务提出时间要求买方评估卖方因时间延误造成的损失双方协商确定赔偿办法签订赔偿协议市场办进行核算财务中心结算赔偿协议索赔明细表结算单与各市场中有业务往来的单位在交易过程中交易的事项不得出现时间延误2021/5/927

热电公司内部市场化运行规则围绕市场主体的交易活动展开，在每个交易活动中主体与客体都有权利与义务，都有自己的定额与价格，规范了核算结算的方式方法，形成：人人都在经营、个个都有价格、事事都在掌控、天天都有结果。通过十大市场及四级主体的介绍，已确定员工的市场主体地位，也实现核算主体下移的原则。小结2021/5/928

市场主体收支项的设计市场主体收支项的作用各级市场主体的收支项二、市场主体收支项2021/5/9291.设计：各市场主体的收入、支出项目分三个步骤产生各岗位在各市场中的收入支出项进行合并、整理、汇总形成各班组的收入支出项，各班组收入支出项汇总形成部门的收入支出项，依此类推形成热电公司的收入支出项根据管理标准制定各部门及岗位流程标准、作业标准，并结合内部市场化管理要求，找出热电公司各主体在生产过程中生产的产品或服务。同时找出生产产品或服务所需的设备、工具及各项消耗性材料和计量工具，并根据各市场运行规则具体要求进行整理，形成各市场主体在各市场中的收入项与支出项根据热电公司组织机构确定的职能与职责，形成热电公司各部门组织手册及各岗位的岗位说明书，并制定梳理热电公司各模块管理标准建立模块管理标准具体整理初步形成逐级类推整理完成二、市场主体收支项2021/5/930

直接用途

定额管理标准、控制成本规范计量管理标准各岗位市场化价格的基础性材料间接用途明确工作内容及关键点，提高工作效率明确本职效益来源，提高工作积极性为晋级、升职、年度先进提供依据二、市场主体收支项2.作用：各市场主体的收入、支出项目用于两方面2021/5/931一级市场二级市场三级市场四级市场热电公司收支项生产技术部收支项各运行、检修班组收支项各岗位员工的收支项二、市场主体收支项3.项目：各市场主体的收入、支出项目2021/5/932

一级市场：热电公司收支项目收入项支出项综合厂用电率原煤用量自来水中水用量点炉用油用量设备机械租赁费工程费用化学药品及化验费加工修理费环保费用出水温度台账考核上网电量供热蒸汽2021/5/933二级市场：生产技术部收支项目市场收入支出项目名称项目名称产品发电量原煤中水中水自来水自来水化学药剂化学药剂供热温度考核供热温度考核点炉用油点炉用油电力反送电量反送电量安全无安全隐患问题租赁设备租赁费用设备租赁费用修理修理费用

主设备综合完好率主设备综合完好率主设备故障停机率主设备故障停机率辅设备综合完好率辅设备综合完好率辅设备故障停机率辅设备故障停机率物资物资出库费用物资出库费用工程

2021/5/934三级市场：运行班组收支项目市场项目收入支出产品蒸汽152612400入炉煤011599696除盐水0277330循环水070389电力生产用电6882262913安全奖罚01500租赁租赁费10973961097396修理修理费18102621668908物资材料费363243343892工程工程服务费00锅炉班组2021/5/935三级市场：运行班组收支项目汽机班组市场项目收入支出产品汽轮机功率155313600供热热值8860454.40蒸汽015261240电力生产用电825865.88754967.18安全奖罚01000租赁租赁费用1125873.41125873.4修理修理费用100009654物资材料费用25002895.41工程

002021/5/936三级市场：运行班组收支项目电气班组市场项目收入支出产品上网电量161785800汽轮机功率015531436.8电力生产用电137644.31125827.88安全奖罚00租赁租赁费用767000.56767000.56修理修理费用100000物资材料费用40004832.04工程工程服务费002021/5/937三级市场：运行班组收支项目化水班组市场项目收入支出产品除盐水277330.00

供热公司补水93084.00

自来水

167146.48中水

113416.00循环水70389.00

电力生产用电35449.35

安全奖罚

500.00租赁租赁费用512502.30512502.30修理修理费用40000.0026003.00物资材料费用142300.00146792.232021/5/938三级市场：运行班组收支项目输煤班组市场项目收入支出产品原煤011261840入炉煤115996960电力生产用电275288251655安全奖罚00租赁租赁费564355564355修理加工修理费30002834物资材料费130012242021/5/939三级市场：检修班组收支项目市场名称项目名称备注租赁设备租赁费用

修理设备利用率修理费用

物资检修物资消耗费用

班组内员工检修不及时连带班组内员工检修质量不合格连带锅炉检修2021/5/940三级市场：检修班组收支项目汽机检修市场名称项目名称备注租赁设备租赁费用

修理设备利用率修理费用

物资检修物资消耗费用

班组内员工检修不及时连带班组内员工检修质量不合格连带2021/5/941三级市场：检修班组收支项目电气检修市场名称项目名称备注租赁设备租赁费用

修理设备利用率修理费用

物资检修物资消耗费用

班组内员工检修不及时连带班组内员工检修质量不合格连带2021/5/942三级市场：检修班组收支项目热工班组市场名称项目名称备注租赁设备租赁费用

修理设备利用率修理费用

物资检修物资消耗费用

班组内员工检修不及时连带班组内员工检修质量不合格连带2021/5/943四级市场：运行岗位收支项目市场名称项目名称备注各市场班组利润的分配

个性化收入明细

各专业各岗位2021/5/944四级市场：检修岗位收支项目市场名称项目名称备注租赁设备租赁费用

工具租赁费用修理设备利用率修理费用

物资检修物资消耗费用

各专业各岗位2021/5/945

合同与订单管理办法市场化定额管理制度结算及核算管理制度市场化仲裁管理制度市场化运行流程三、市场化建设制度2021/5/9461、明确合同管理办法的目的2、合同管理的职责分工3、内部市场化合同签订程序4、内部合同与订单的关系5、内部订单的使用制度提纲制度一：合同与订单管理办法2021/5/947关键条款制度一：合同与订单管理办法一、职责分工1、市场办：统一模板、审核合同、组织签订、监督执行、统一归档2、各部门：提供数据、双方商讨、签订合同、履行职责、整理归档2021/5/948关键条款制度一：合同与订单管理办法二、内部市场化合同签订程序1、各市场主体明确市场化交易对象，交易流程2、各市场主体根据统一模板签订合同。同时充分考虑发生内部市场关系的主体在各市场中的收入支出项、计量、定额、定价、结算方式、交易流程、索赔以及双方权利义务等要素3、合同签订后，各市场主体根据合同规定开展内部市场化交易行为2021/5/949三、内部合同与订单的关系1、合同是规范各市场主体之间市场化交易的纲领性文件2、各市场主体签订的合同中已明确双方交易内容（收入支出项、计量、定额、定价、结算方式、交易流程、索赔以及双方权利义务等要素），为确保合同的有效执行，各市场主体之间的交易以各市场中的各种订单为合同的执行载体制度一：合同与订单管理办法关键条款2021/5/950四、内部订单的使用1、凡签订合同的各市场主体之间，具体交易以订单为准2、订单内容应包括双方单位名称、产品/服务名称、计量单位、数量、质量、单价金额3、订单中的产品单价以签订合同中的内容为准4、各市场主体发生市场交易前需填写订单，双方确认5、订单签字确认后根据订单要求开展服务或提供产品制度一：合同与订单管理办法关键条款2021/5/951制度一：合同与订单管理办法已签合同2021/5/9521、明确定额管理办法的目的2、定额管理过程中的职责分工3、定额组成部分4、定额编制的原则与程序5、定额的执行与分析提纲制度二：定额管理办法2021/5/953关键条款制度二：定额管理办法一、职责分工1、市场办：对市场交易中定额的执行情况进行检查、分析2、生产技术部：确定生产经营过程中产量、成本及消耗的定额3、人力资源：组织确定劳动定额4、财务中心：参与制订成本费用的定额及后期调整5、各市场主体：跟踪定额的实际执行情况，出现偏差及时反馈

2021/5/954关键条款制度二：定额管理办法二、定额组成1、消耗定额：是指在一定的生产和技术条件下，产量及成本消耗指标的数量标准。包括：燃料消耗定额、原辅材料消耗定额、物资定额、电力消耗定额等2、劳动定额：在单位时间内生产产品或完成工作量的标准。包括：确定组织机构、人员编制、工作时间、岗位工资以及劳保定额2021/5/955关键条款制度二：定额管理办法二、定额组成3、费用定额：是指在某一期间内应该发生的费用标准，将这个标准落实到各个部门。主要包括：五大费用、财务费用、修理费用、设备租赁费用、煤化验费用等的标准定额4、服务定额:是按一定质量要求，对所服务的对象在制度时间内提供某种服务所规定的限额2021/5/956关键条款制度二：定额管理办法三、编制的原则与程序1、原则：A.联动原则—各部门之间的紧密配合、互相商讨B.时效性原则—具有一定的时效性，当生产经营环境发生改变时定额也应相应调整2、程序:由市场办组织，生产技术部、企划运营、财务中心、生产运营、人力资源以及相关的部门参与，制订过程要参考历史数据、生产计划、生产条件以及额定标准编制各项定额2021/5/957关键条款制度二：定额管理办法四、定额的执行与分析1、执行：定额制订发布后，具有严格的约束力，各市场主体必须严格执行2、分析:通过定量与定性分析法每月对各项定额与实际发生情况进行对比分析，针对偏差超过10%的事项进行具体分析，提出改进措施或建议。根据问题严重性及时报市场化指导小组或集团。通过分析发现确实属于定额制订问题导致的偏差必须修订定额2021/5/9581、结算及核算管理办法的目的2、结算及核算的职责分工3、结算及核算主体及内容4、结算的管理及运行5、核算的管理及运行提纲制度三：结算及核算管理制度2021/5/959关键条款一、职责分工1、结算核算领导小组：负责制订制度、组织各层级结算核算、规范结算核算管理、审核结算核算结果2、热电公司市场办:协助领导小组组织日常结算与核算；负责收集、审核、整理、汇总各市场主体的结算与核算结果。同时负责协调集团与热电以及各市场主体间的结算与核算工作3、财务中心：提供预算，监督预算执行结果，管理结算账户4、各市场主体：按结算核算要求，做好日常结算与核算工作，整理、汇总并提供结算及核算结果制度三：结算及核算管理制度2021/5/960一级市场二级市场三级市场以热电公司为核心-集团与热电公司-热电公司与一级市场为主体的相关部门以生产技术部为核心

-热电公司与生产技术部的结算核算-生产技术部与各班组、以各班组为核心-各运行班组之间-各运行班组与检修班组之间四级市场以员工为核心-班组内部利润的分配-员工工资的核算制度三：结算及核算管理制度关键条款二、结算及核算主体及内容1、结算及核算的主体：2021/5/961关键条款二、结算及核算主体及内容2、结算核算内容A.集团与热电公司结算与核算内容:根据热电公司与集团签订的年度生产经营合同及相关考核实施方案进行B.热电公司内部各级结算与核算内容:根据热电公司内部市场化收入支出明细具体确定结算及核算的内容各市场主体合同与订单的内容制度三：结算及核算管理制度2021/5/962关键条款三、结算的管理及运行1、结算基础管理A.各级市场主体要分别设置专职或兼职结算人员，负责按规定收集、整理、汇总、报送内部各级市场间结算及核算资料，市场办设置专职结算员，负责结算核算工作B.各级市场主体根据内部市场运行的实际情况及结算要求设计内部结算单，结算单不拘于形式，便于记录即可C.为保证结算资料的及时汇总及传递，要求各级市场实行内部结算报表制（信息化系统取代）制度三：结算及核算管理制度2021/5/963关键条款三、结算的管理及运行2、结算的分类管理A.结算的类型班结算：主要指当班发生的收入支出项目，下班后进行数据采集并结算日结算：按天进行结算，一天三个班的数据合计旬结算：按旬对日结算数据进行的结算汇总。旬结算的目的是为了发现问题，及时进行调节和控制月结算：全月结算，对日、旬结算数据进行汇总制度三：结算及核算管理制度2021/5/964关键条款三、结算的管理及运行2、结算的分类管理B.结算方式的选择各级市场主体之间及各级市场内部结算方式采用日结、旬汇总、月总结的原则。具体到不同的收入支出数据，由各市场主体根据数据特点自行确定结算方式，但应尽量采用相对较短的结算时间，以便于及时发现问题，改进运行效果。短期内不具备条件的，应逐步采取措施，不断改进计量体系，提升和完善结算的基础条件制度三：结算及核算管理制度2021/5/965关键条款三、结算的管理及运行2、结算的分类管理C.结算的方法依据市场化实际运行中，各市场主体通过收入支出核算出市场主体收益的过程具体的结算方法根据市场主体的不同有所区别各级市场主体在各市场中的收支项均进行结算，具体结算方法在汇报市场化工资结算过程中详细介绍制度三：结算及核算管理制度2021/5/966关键条款三、结算的管理及运行3、结算的管理及运行A.主体的结算过程从下到上，从班组到部门B.结算原则为各班与班组结算，班组与部门,部门与公司结算C.原始计量采集数据单需要甲乙双方签字确认、及时结算D.单项工程实行“一工程一结算”，工程结束后的规定时间内完成结算E.财务中心为各市场主体分别建立内部市场账户，结算完毕后保留相关单据并进行费用划拨F.不可分割的收入支出项，结算时进入共同的市场主体内G.各级市场主体结算数据实行日报表制，并实行日结算、旬汇总、月汇总制度三：结算及核算管理制度2021/5/967关键条款三、结算的管理及运行4、核算的管理及运行A.核算的基本原则按科目核算原则—内部市场化核算应坚持按会计科目进行核算。结算与核算分离原则—结算单位与核算分开的原则，财务部负责整理和提供结算数据，市场办根据财务的结算数据进行核算B.市场化工资的核算工资核算过程第二部分中详细介绍制度三：结算及核算管理制度2021/5/9681、仲裁管理职责2、内部市场仲裁机构3、仲裁原则4、仲裁工作流程5、仲裁结果反馈提纲制度四：仲裁管理制度2021/5/969关键条款一、仲裁管理职责1、解决公司内部各单位之间出现的矛盾、纠纷以及扯皮事项进行裁决

2、解决内部市场链条中的各环节内部市场价格、工作量、服务质量、影响时间等纠纷3、本着公平公正的原则处理双方的利益关系。对内部流程制度以及岗位职责不健全的地方可以及时补充完善制度四：仲裁管理制度2021/5/970关键条款二、内部市场仲裁机构—兼职人员总经理行政副总生产副总行政经理安全副总检修经理运行经理运行值长各班长组长组员制度四：仲裁管理制度副组长2021/5/971关键条款三、内部市场仲裁机构成员的责权划分1、主要职责是解决市场链