南水北调东线工程北调段水文站工程特性分析

南水北调东线工程北调段水文站工程特性分析

江苏省的河流穿越工程是利用江苏省的河流扩展至北部的。东线工程的供水成本包括新增工程的供水成本和应分摊的江苏现有工程供水成本两部分组成。工程的供水成本核算主要依据如下:1、国发【1985】94号文《水利工程水费核定、计收和管理办法》;2、《建设项目经济评价方法与参数》(第二版);3、《水利建设项目经济评价规范》(SL72-94)。1固定资产纳入南水北调东线工程供水成本核算的固定资产有两类,一是新增工程形成的固定资产,二是利用江苏省江水北调现有工程的固定资产。1.1固定资产的确定现有工程指江苏江水北调工程中为南水北调东线工程所利用的工程,包括现有泵站工程、现有输水河道工程和其他工程。现有泵站的固定资产采用重置的方法计算。重置规模为总装机流量,重置价格指标采用本次拟新建或扩建泵站的平均单位流量投资指标。东线工程利用的现有输水河道工程包括了里运河、中运河等12条河,共679.36km,这些河道工程的固定资产采用江苏省1995年清产核资成果。其它工程包括江苏利用世界银行贷款建设的水量调度、监控和通讯设施等,其投资采用综合调整系数调整。1.2除水资源量测算新增工程是南水北调东线第一期工程规划新建(扩建)的工程,由输水河道工程、泵站工程、穿黄工程、蓄水工程、工程管理信息系统和其它专项费用等六部分组成。在分析南水北调工程干线口门水价时,新增工程投资扣除了干线分水口门以下的工程投资。同时,由于现有泵站都按重置估价,故列入供水成本核算的投资还扣除了江都站更新改造、其它泵站改造和里下河水源调整等工程投资。新增工程的固定资产按新增工程投资核算,贷款在建设期内的利息全部计入固定资产。2总成本计算南水北调东线工程供水总成本费用包括固定资产折旧、工程维护费、工程管理费、贷款年利息支出、抽水电费和其他费用等六部分。2.1监测系统折旧率加权固定资产折旧采用综合折旧率核算,核算的基础为固定资产额。综合折旧率由各类固定资产的折旧率加权平均而得,泵站为2.6%,河道为2.0%,供电、通信设施和水情水质监测系统为5.0%。东线工程利用的现有输水河道工程只考虑完全由江苏投资建设的徐洪河和房亭河的固定资产折旧。2.2工程维护费含水保险费固定资产维护费包括一般维修费和大修理费,根据《规范》的规定,按固定资产额(扣除征地移民补偿费和建设期贷款利息)乘以维护费率核算。维护费取费标准参照《水利建设项目经济评价规范》和水利部水财【1995】281号文《关于试行财务基准收益率和年运行费率标准的通知》确定。现有河道工程的维护费是根据近几年河道实际情况分析确定,供水分摊部分为每公里河道2.0万元。新开河道工程的维护费按其固定资产的1.0%计算。其他工程的固定资产维护费率为2.5%。2.3人工工资福利费工程管理费包括人工工资福利费和工程管理费,按工程管理定编人员核算。人工工资福利费标准取12000元/人·年;工程管理费按管理人员工资福利费的1.5倍核算。2.4工程筹资条件年利息支出包括固定资产贷款在运营期内的年利息支出和流动资金贷款利息支出。固定资产贷款依照工程筹资条件,采用等额还本付息办法计算,计算公式为:A=(1+i)n×i(1+i)n−1×Ic−IcnA=(1+i)n×i(1+i)n-1×Ιc-Ιcn式中:Ic——建设期末贷款本利和;n——扣除建设期的还贷期限;i——贷款利率;A——等额年利息支出。2.5电价暂按电费抽水电费按下式计算:E=α·H·k·W/η式中:E——抽水电费;α——换算系数,为2.722×10-3;H——抽水扬程;K——电价,暂按0.5元/kw.h;η——综合效率;W——抽水量。2.6成本按不包括折旧费和利息净支出的上述费用之和的5%计算。3现行工程分款制度,对于符合本工程实际运行资料,在推南水北调东线新增工程的成本都是因增加供水量而产生的,全部计入东线工程的供水成本中。江苏现有工程一般同时具有调水、除涝、航运等综合利用的功能,江苏现状调水也利用这些工程,因此现有工程的年费用应当在这些项目间进行合理的分摊。供水成本只计入其中应分摊的部分费用。费用分摊分二个层次进行:第一层次采用水利部水财【1995】226号文规定的分摊办法,依据江水北调工程近十年实际运行资料,剔除与调水(包括为江苏调水)无关的费用;第二层次依照泵站装机利用小时的比例,将为东线工程增加供水(包括工程为江苏增加的调水量)服务的费用分摊出来。经过分摊即可得出南水北调东线工程应承担的年供水总成本费用。4供水成本4.1供水量及计算结果以上计算得出的是各供水区段需发生的工程总成本费用,除最下游区段外只为本区段供水目标服务外,其余区段都要同时为本区段和下游区段供水目标服务,需由各受益区段依据折算后的增供水量的比例进行分摊。各区段总成本费用采用下式进行分摊:Cn=∑i=1nWn∑j=imWjCiCn=∑i=1nWn∑j=imWjCi式中:Cn——第n段分摊的供水总成本费用;Ci——第i段实际发生的总成本费用;Wn——第n段的折算水量。折算水量由各区段净增供水量加上应分摊的输水损失而得;n——调水方向分摊区段的编号;m——区段划分总数。4.2贷款偿还贷款根据《南水北调东线第一期工程项目建议书》(修订):南水北调东线第一期工程净增供水量36.25亿m3,工程静态总投资214.18亿元。南水北调东线第一期主体工程建设资金中资本金占总投资的55%,其余45%的投资为银行贷款,贷款利率5.76%,贷款偿还期为25年。按照国务院批准的《南水北调工程总体规划》,南水北调东线第一期工程建成后,南水北调基金要继续征收,用于偿还银行贷款本息。结合东线工程的具体情况,在项目建议书阶段,贷款还本付息暂按总投资的20%份额贷款通过水费收入偿还,剩余部分贷款的还本付息由工程运营期继续征收的南水北调基金偿还。经测算得:电价取0.50元/kW·h时,第一期工程调水出骆马湖的成本为0.18元/m3,调水