审计上岗练习试题及答案（一）

第页审计上岗练习试题及答案1.银行业金融机构年终绩效考评工作完成后,银行业金融机构和各级考评对象应当于()日内将考评结果报送银监会或其派出机构.A、5B、8C、9D、10【正确答案】：D2.以下属于内部风控岗岗位职责的是().A、负责对业务进行尽职调查、风险评估、合规审核、提出风控意见.B、负责录入相关业务系统并登记台账.C、负责根据达成业务的信息填制汇款凭证.D、每天对经办的业务进行交叉核对、勾挑,包括资金管理系统、财务管理系统及手工台账等相关科目、余额核对等.【正确答案】：A3.持卡人连续输错密码超过()次的,该卡即被锁定.A、3B、4C、5D、6【正确答案】：A4.某大中型企业,资产总额10000万元,负债总额3000万元,其中流动负债1000万元,该企业资产负债率为().A、10%B、30%C、40%D、70%【正确答案】：B5.各法人行社()为本行社高管人员违规积分的管理部门.A、纪检部门B、内审部门C、内控合规部门D、风险管理部门【正确答案】：B6.空白银行承兑汇票凭证由县级法人机构()集中管理.县级法人机构要建立严格的空白银行承兑汇票凭证管理制度,防止空白银行承兑汇票凭证丢失.A、信贷部门B、财务部门C、会计部门D、资金部门【正确答案】：C7.开办网上银行业务的网点().A、有配备齐全的监控设备,确保网上银行业务办理全程在监控下操作B、配备监控设备即可,对监控设备没有具体要求C、须配备齐全的监控设备,可不在有监控的窗口办理网银业务D、无须配备监控设备【正确答案】：A8.手机银行是指通过()为客户提供金融服务的虚拟银行.A、手机终端B、综合业务系统C、电话D、短信【正确答案】：A9.机构案件防控第一责任人:法人行社对案件防控治理承担首要责任为().A、董(理)事长B、行长C、监事长D、副行长【正确答案】：A10.内部审计有效性和整改情况应纳入公司治理和内部控制整体有效性评估和().A、报告B、反馈C、评价D、监管评级【正确答案】：D11.二级市场债券买卖价格不得偏离中债公司当日对该债券市场估值的正负().A、0.01B、0.02C、0.015D、0.03【正确答案】：B12.森林、林木和林地使用权、海域使用权、矿业权的抵押率不得超过()%.A、70B、50C、80D、60【正确答案】：B13.营业机构负责人对重要空白凭证及有价单证的库存、领取、保管、作废等情况,()至少检查一次.A、每天B、每周C、每月D、每季【正确答案】：B14.大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额()的风险暴露.A、0.025B、0.15C、0.25D、0.5【正确答案】：A15.监事任期每届(),任期届满,连选可以连任.A、二年B、三年C、四年D、五年【正确答案】：B16.同业存款(结算性除外)应逐笔签订同业存款协议,并依法进行管理.同业存款的协议期限不得超过()年.A、1B、2C、3D、5【正确答案】：A17.日常工作中,库房备用门至少每()开启一次,以确保可正常使用.A、月B、季C、半年D、年【正确答案】：C18.董(理)事会办公室每年至少开展()关联方信息核查工作.A、一次B、二次C、三次D、四次【正确答案】：A19.对复审决定仍不服,可在收到复审决定之日起()内向复审部门的上一级相关部门申请复核；复核部门在受理之日起()内做出复核决定,复核决定为最终决定.A、7日；15日B、15日；15日C、15日；30日D、30日；30日【正确答案】：D20.银监会及其派出机构对内部控制存在缺陷的商业银行,应当责成其()A、当即整改B、限期整改C、一年内整改【正确答案】：B21.存款类金融机构(不含开发性银行与政策性银行)自营债券正回购资金余额或逆回购资金余额不应超过其上季度末净资产的().A、0.8B、0.6C、0.5D、0.3【正确答案】：A22.上海票据交易所受理申请材料后,应在()个工作日内予以审核,并通知金融机构审核结果.A、5B、10C、20D、30【正确答案】：C23.日常工作中,库房密码锁的密码必须每()至少更换一次.A、月B、季C、半年D、年【正确答案】：C24.申请办理银行承兑汇票的客户,非100%缴存保证金,客户在各金融机构借款总额占其上年度销售收入的比例在()以下A、30%B、40%C、50%D、60%【正确答案】：A25.以下属于交易经办岗位职责的是().A、负责对业务进行尽职调查、风险评估、合规审核、提出风控意见.B、负责对中债、上清结算托管系统进行交易确认,完成DVP清算.C、负责录入相关业务系统并登记台账.D、负责业务审核.内容包括但不限于业务品种、交易对手、额度、价格、期限是否为权限内,是否符合经营规划和计划,提交的资料是否真实可靠.【正确答案】：C26.《中国银监会办公厅关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》(银监办发[2015]97号)中“三道防线”,()作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任.A、窗口运维条线B、业务管理条线C、风险合规条线D、审计监督条线【正确答案】：B27.一般审计人员行为规范履行情况的检查由()领导负责.A、上级审计部门B、本级审计部门C、本级机构D、省联社审计部【正确答案】：B28.买断式回购分为买断式()与买断式().A、正回购,逆回购B、买断,卖断C、正回购,买断D、正回购,卖断【正确答案】：A29.一般而言,客户的挤兑行为将导致银行的().A、法律风险B、市场风险C、国家风险D、流动性风险【正确答案】：D30.债券投资余额占比:债券投资余额(不含国债、政策性金融债投资)≤资产总额().A、5%B、15%C、20%D、30%【正确答案】：C31.法人行社对被投资企业不具有控制权,投资期限届满或者投资期限超过()年,且被投资企业资不抵债的,法人行社无法收回的股权,可认定为呆账.A、5B、10C、15D、20【正确答案】：B32.根据办法中的员工行为管理工作,以下()那个选项不是主要工作A、建立并完善员工管理制度,将员工入职前背景考察、职业操守、八小时内外行为规范等要素纳入案件防控管理范畴B、加大员工异常行为的监督检查力度C、加大追究问责,完善员工绩效考核机制D、加强制度后评估工作【正确答案】：D33.商业银行应按照账面价值扣除减值准备计算().A、一般风险暴露B、特定风险暴露C、交易账簿风险暴露D、潜在风险暴露【正确答案】：A34.法人机构()负责辖内网上银行业务全面管理工作.A、电子银行部经理岗B、业务管理岗C、风险及综合管理岗D、业务操作岗【正确答案】：A35.信访举报对于线索反映的问题失实或没有可能开展核查工作,采取()的方式处理.A、暂存待查B、予以了结C、谈话函询D、初步核实【正确答案】：B36.明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,而为其提供资金账户的,构成()A、贪污罪B、走私罪C、洗钱罪D、诈骗罪【正确答案】：C37.董事会应下设审计委员会.审计委员会成员不少于()人,多数成员应是非执行董事.A、2B、3C、5D、7【正确答案】：B38.其他涉及损失金额可能超过本机构资本净额()的操作风险事件；应及时向当地银保监局报告A、0.5‰B、1‰C、1.5‰D、2‰【正确答案】：B39.将经营绩效、重要监管指标达成情况与高管薪酬挂钩考核,农商行类机构年度内经营利润出现亏损的,等级行社系数下调().A、0.2B、0.3C、0.4D、0.5【正确答案】：A40.依据相关法律及省联社制度规定,对借款人应在贷款到期后()年内通过派发催收通知单、依法诉讼等方式延续诉讼时效A、6个月B、1年C、2年D、3年【正确答案】：D41.是否有因客户提供的抵押物不足值、保证人担保能力不足所引发的风险属于以下哪种风险().A、经营风险B、关联风险C、担保风险D、行业风险【正确答案】：C42.自然人不良贷款至少每()催收1次.A、月B、季度C、半年D、年【正确答案】：C43.抵债资产的评估应采取()评估法.A、内部评估B、外部评估C、内、外综合评估D、内、外比例评估【正确答案】：C44.贷款机构可以接受下列财产抵押().A、所有权、使用权不明或者有争议的财产B、学校、幼儿园、医疗机构等为公益目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施C、宅基地、自留地、自留山等集体所有土地的使用权D、建设用地使用权【正确答案】：D45.购买保本理财产品≤资产总额().A、5%B、15%C、20%D、30%【正确答案】：C46.受偿的抵债资产要确保拥有完整的(),确需办理过户手续以规避风险的,应及时办理过户手续.A、所有权B、使用权C、处置权D、收益权【正确答案】：C47.法人机构负责票据交易业务市场营销及业务受理工作,应实行前、中、后台相互制衡、相互监督的管理架构,下列哪项不是前台部门职责？A、负责票据交易业务市场营销工作B、按业务流程调查、受理票据交易业务C、上报业务审批材料D、形成审查意见【正确答案】：D48.当事人订立合同,可以采用().A、书面形式、口头形式或者其他形式B、委托形式C、书信形式D、照片形式【正确答案】：A49.法人机构之间或法人机构与其它金融机构之间在办理票据交易业务时应当采用()的资金清算方式.A、票款对付B、纯票对付C、票款过户D、纯票过户【正确答案】：A50.下列()可以作为保证人.A、国家机关B、学校、幼儿园、医院等公益事业单位C、经法人授权且不超出该书面授权范围的的分支机构D、所有中国公民【正确答案】：C51.客户表内融资额与银行承兑汇票余额要控制在其上年销售收入的()以内.对能够提供低风险担保的客户,可不受此规定限制.A、30%B、40%C、50%D、60%【正确答案】：A52.审计档案每卷装订的文件材料一般不超过()张.A、100B、150C、200D、300【正确答案】：B53.法人行社必须严格执行国家的有关规定,并根据自身情况,审慎开展债券投资业务,避免盲目扩张,努力实现债券业务()的协调统一.A、流动性、安全性和效益性B、效率性、安全性和收益性C、流动性、风险性和效益性D、流动性、分散性和效益性【正确答案】：A54.法人机构负责票据交易业务市场营销及业务受理工作,应实行前、中、后台相互制衡、相互监督的管理架构,下列哪个部门为前台部门？A、金融市场部B、计划财务部C、运营管理部D、信息科技部【正确答案】：A55.未按照本人岗位职责或领导安排部署完成工作任务的,年度考核不能评为()及以上等次.A、良好B、优秀C、合格D、不合格【正确答案】：A56.法人行社对单户贷款余额在()万元及以下的,经追索180天以上,仍无法收回的中小企业贷款和涉农贷款,可按照账销案存的原则自主核销.A、6,000B、5,000C、4,000D、3,000【正确答案】：A57.各行社应加强对助农取款点服务代理员业务培训,应保证服务代理员每年培训次数不少于()次.A、1B、2C、3D、4【正确答案】：B58.各法人行社员工工资及绩效、奖励等工资科目列支事宜均实行()发放,一律采取()方式发放.A、密名制,转账B、密名制,现金C、实名制,转账D、实名制,现金【正确答案】：C59.采用非公开招标方式的,应在采购合同签订之日起()内,公告成交结果.A、3个工作日B、5个工作日C、7个工作日D、9个工作日【正确答案】：A60.消防器材应置于通风、干燥、便于取用的位置,并设有()的指示标志.A、红色B、绿色C、黄色D、明显【正确答案】：D61.辽宁省农村信用社联网监控中心管理指导意见要求,按照各法人行社营业网点规模,联网监控中心分为基础型中心、中型中心及大型中心.其中大型联网监控中心网点数量为().A、50个及以下B、50个以上100个以下C、100个以上150个以下D、100个以上【正确答案】：D62.自助设备的内置和外置录像资料保存不少于()天,如监管部门、公安部门有最新要求,以最新要求为准.A、10B、30C、90D、180【正确答案】：B63.法人行社()对本机构经营活动的合规性负最终责任A、董(理)事会B、监事会C、高级管理层D、内控合规管理委员会【正确答案】：A64.因违规行为受到经济处罚的人员,对处罚决定有异议的,可附文字说明在接到处罚决定后()个工作日内向有权做出处罚决定的审计监督部门直至省联社理事会审计监督委员会提出书面复审申请.A、3B、5C、10D、15【正确答案】：B65.存放同业业务的合同或协议必须为书面形式,必须经过(),其内容包括但不限于交易对手、交易日期、交易金额、利率、期限等要素.A、部门内部复核B、法律部门审查C、相关委员会审批D、上级管理部门审批【正确答案】：B66.2020年,某装修公司有A固定资产,原值为10万元,折旧年限为5年,预计净残值1万元,那么A固定资产的年折旧率为().A、18%B、20%C、17%D、21%【正确答案】：A67.会计核算以()、正常的经营活动为前提.A、持续B、准确C、合规D、合理【正确答案】：A68.在信贷管理规章制度中,下列()哪个选项,给予责任人记大过至降级处分A、未按规定设置用户密码,造成用户信息泄露的B、向不符合辽宁省农村信用社信贷管理制度规定的客户授信,形成不良贷款的C、越权或变相越权(含拆笔)审批信贷业务D、在贷后检查中,隐瞒问题或不及时报告发现的问题,不及时处理报告的问题,导致信贷资产风险增加的【正确答案】：A69.商业银行同业业务专营部门以外的其他部门和分支机构不得经营().A、同业拆借B、同业借款C、非结算性同业存款D、以上全部【正确答案】：D70.各级机构柜员信息变更事项申请材料须按年进行装订,归档保管().A、5年B、15年C、30年D、永久【正确答案】：C71.法人行社高管人员绩效薪酬按薪酬总额标准值的()%确定基数,挂钩法人行KPI考核结果、高管个人年度绩效考核结果兑现.A、80B、75C、70D、65【正确答案】：D72.根据《印花税暂行条例》及其实施细则,各行社处置抵债资产的货物,应当按购销合同缴纳()的印花税.A、1%B、0.30%C、0.03%D、2%【正确答案】：C73.省联社各部门协同对各法人机构电子银行承兑汇票承兑业务进行管理、指导、监督、检查,下列哪项不是信贷管理部职责().A、制定银承业务管理工作相关制度B、指导法人机构开展银承业务管理工作C、组织银承业务管理培训D、制定银承业务会计核算相关规则【正确答案】：D74.法人机构负责票据交易业务市场营销及业务受理工作,应实行前、中、后台相互制衡、相互监督的管理架构,下列哪项不是后台部门职责？A、负责对票据交易业务信息进行复核B、按业务流程调查、受理票据交易业务C、完成票据签收或发送等票据交易业务指令D、将核算信息发送至账务系统【正确答案】：B75.上海票据交易所对电子商业汇票系统核心业务功能进行调整的,报()同意后施行.A、各商业银行B、银保监会C、人民银行D、中国银行【正确答案】：C76.转贴现分为转贴现()及转贴现().A、正回购,逆回购B、买断,卖断C、正回购,买断D、正回购,卖断【正确答案】：B77.合规负责人负责全面协调本机构合规风险的识别和管理,监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责,定期向()提交合规风险评估报告.A、分管领导B、董事会C、高级管理层D、监事会【正确答案】：C78.高管人员违规积分累计积分达到()分,由省联社总审计师对其进行诫勉谈话.A、6B、9C、12D、15【正确答案】：A79.因违规行为受到经济处罚的员工,对处罚决定不服,可以在收到处罚决定之日起()内向做出决定的部门申请复审一次；复审部门应当在受理之日起()内做出复审决定.A、7日；7日B、7日；15日C、15日；15日D、15日；30日【正确答案】：D80.《商业银行业务连续性监管指引》规定,商业银行应当()对本行业务连续性管理进行审计,每三年至少开展一次全面审计,发生大范围业务运营中断事件后应当及时开展专项审计.A、每年B、每半年C、每两年D、每三年【正确答案】：A81.合规管理部门应严格落实员工异常行为排查工作,成立员工异常行为排查工作小组,做好异常行为员工名单()A、动态管理B、年度管理C、季度管理D、日常管理【正确答案】：A82.各法人行社当年提取的工资总额原则上应控制在工资总额清算数范围内.对于所在法人行社实际发生工资总额超工资总额清算数的,按照超清算数额的()在下一年度工资总额预算中进行核减.A、1倍B、1.5倍C、2倍D、3倍【正确答案】：C83.各法人行社怀疑交易与洗钱或者恐怖融资有关,但重新或者持续识别客户身份将无法避免泄密时,可以()身份识别措施,并提交可疑交易报告.A、开展B、终止C、采取D、实现【正确答案】：B84.对()年(含)以来发放的贷款形成抵债资产且处置发生损失的,需说明对贷款责任人处理情况.A、1990B、1999C、2000D、2010【正确答案】：C85.银行对一年未发生收付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账户,应通知单位自发出通知之日起()内办理销户手续,逾期视同自愿销户,未划转款项列入久悬未取专户管理.A、5日B、10日C、20日D、30日【正确答案】：D86.以下()哪个不属于业内案件处置工作A、案件调查B、案件整改C、案件整理D、案件问责【正确答案】：C87.以下不属于前台交易员岗位职责的是().A、负责根据达成业务的信息填制汇款凭证.B、根据业务需求,负责整理债券投资相关材料并提交审核或审批.C、负责达成交易,打印系统成交单或与交易对手签订合同、协议,将合同、协议提交法审部门.D、负责对中债、上清结算托管系统进行交易确认,完成DVP清算.【正确答案】：D88.关于下列债券交易操作流程说法错误的是().A、由前台交易人员进行市场询价,确定交易对手、品种、价格、期限等事项,提交审核人员审核B、资金管理系统操作员根据成交单或合同、协议完成资金管理系统录入并填制汇款凭证C、交易审核人员将业务审批材料、成交单、汇款凭证、相关结算材料等提交给后台部门结算记账人员.D、交易后台结算人员操作中债、上清结算托管系统进行交易确认,完成DVP结算.【正确答案】：B89.领导班子加强和改进巡察工作.每年专题研究巡察工作不少于(),解决巡察工作遇到的问题.A、一次B、二次C、三次D、四次【正确答案】：A90.领导班子主要负责人要模范遵守党纪国法特别是严守党的政治纪律和政治规矩,自觉践行党的群众路线,带头落实()要求,带头执行党内法规条例,以及中央八项规定精神、省委实施细则和省联社关于厉行节约反对浪费有关规定,带头接受和支持同级纪委、群众等的监督,管好自己,管好亲属和身边工作人员,自觉接受监督,做好廉洁从政的表率.A、“一个中心”B、“三严三实”C、“两个抑制”D、“四项制度”【正确答案】：B91.对进入现金区的外来人员应进行严格审核,先询问进入理由,再(),最后验明身份证后由相关部门人员陪同进入.A、审核介绍信B、审核工作证C、指纹识别D、面部识别【正确答案】：A92.审计机关采取封存措施,应当遵循()的原则.A、合法、谨慎B、真实C、有效D、据实【正确答案】：A93.()负责抵债资产有关契约、合同、证书等要件的保管工作.A、风险管理部门B、运营部门C、法律事务部门D、计财部门【正确答案】：A94.监事会是商业银行的内部监督机构,对()负责.A、股东大会B、职工大会C、工会D、董事会【正确答案】：A95.电子银行承兑汇票签发期限最长不得超过().A、六个月B、十个月C、一年D、二年【正确答案】：C96.新增贷款不良率在()(含)区间的,扣罚涉及机构董(理)事长、行长(主任)当年延期支付交纳总额的50%；扣罚涉及机构分管信贷副行长(副主任)当年延期支付交纳总额的30%；扣罚涉及机构监事长当年延期支付交纳总额的20%.A、2%至5%B、1%至3%C、2%至4%D、3%至5%【正确答案】：A97.信用等级A级(含)以上合作社客户为支持类客户；信用等级()级、()级合作社客户为维持类客户.A-,BBB+BBB,BBB-C、BBB-,BBD、A-,BBB【正确答案】：A98.同业拆借相关款项在拆出和拆入资金会计科目核算,并在会计科目下单独设立()科目进行管理核算.A、一级B、二级C、三级D、四级【正确答案】：B99.银行保险机构根据本指导意见制定绩效薪酬追索扣回制度时,应当结合自身实际情况,充分征求相关人员意见,履行必要程序,()负责具体事项的落实.A、人力资源部B、纪检监察部C、审计部D、计划财务部【正确答案】：A100.股东及其关联方、一致行动人单独或合计持有股权总额百分之一以上、百分之五以下的,应当在取得相应股权后()工作日内通过联社向属地监管机构报告.A、三B、五C、十D、十五【正确答案】：C1.对下列哪些具体情形,可以办理贷款重组().A、通过贷款重组,可收回部分贷款本金或利息,且贷款担保效力不低于原担保B、贷款重组后有利于贷款安全和借款人落实还款计划,通过贷款重组能使原借款合同或担保合同存在的法律缺陷得到完善,或使信用贷款转化为担保贷款,或进一步增强担保的可靠性C、贷款重组后担保、抵质押权不会丧失或削弱,而通过其他方式处置将导致贷款担保或优先受偿权丧失D、变更借款人后贷款风险明显降低E、其他通过重组可以降低贷款风险的情况【正确答案】：ABCDE2.拆出资金限于()之后的闲置资金.A、交足存款准备金B、留足备付金C、归还中国人民银行到期贷款【正确答案】：ABC3.不良贷款管理应遵循以下原则().A、依法合规B、真实反映C、处置减损D、损失补偿E、灵活处置【正确答案】：ABCD4.股金是指()以其合法的货币资金投入各农商银行形成的股本金.A、自然人B、企业法人C、其他经济组织【正确答案】：ABC5.审计报告应包括().A、审计目标和范围B、审计依据C、审计发现D、审计结论E、审计建议【正确答案】：ABCDE6.对各级机构内设职能部门负责人经济责任审计的主要内容包括().A、经营管理情况B、内部控制及风险管控情况C、落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况D、对以往审计发现问题的整改情况【正确答案】：ABCD7.各级行社应当对()进行检查评价,并根据检查评价结果促进内控管理自我完善.A、整体案件防控工作情况B、案件防控管理体系运行情况C、内部检查发现问题整改情况D、以上全部【正确答案】：ABCD8.对()等业务,由法人机构根据贷款额度大小、风险高低、经营管理水平和业务量等因素,在有效控制信贷风险、有利于提高信贷决策质量和效率的基础上,对辖内的贷审会审议范围做出统一规定.A、个人消费贷款B、农户贷款C、个体工商户贷款D、个人住房贷款【正确答案】：ABC9.《辽宁省农村信用社联网监控中心管理工作指导意见》规定,严格执行联网监控中心设备使用、维护管理规定,正确使用().A、联网B、监控C、报警D、网络设备【正确答案】：ABCD10.各县级联社是股权管理的第一责任人.要坚持()的管理原则,全面规范管理股权.A、依法合规B、统一管理C、明晰职责D、规范操作E、信息公开【正确答案】：ABCDE11.辽宁省农村信用社手机银行通过手机终端为客户提供()等金融服务.A、账户查询B、转账汇款C、投资理财D、充值缴费E、预约取款【正确答案】：ABCDE12.《辽宁省农村信用社联合社贯彻执行中央八项规定精神实施办法(修订)》规定,不得以任何方式()下属单位或其他有利益关系的单位和个人的车辆,不得接受企事业单位或者个人捐赠的车辆,不得向企事业单位摊派由其为自己购买车辆,不允许亲属和身边工作人员因私使用本人固定公务用车.A、使用B、换用C、借用D、占用【正确答案】：BCD13.客户授信额度的核定,原则上应每年进行一次,每次有效期一年,并严格遵循()的原则.A、“先评级、后授信”B、“先授信、后评级”C、“先授信、后用信”D、“三统一”【正确答案】：ACD14.商业银行的薪酬信息披露情况应报国家有关主管部门和银行业监督管理部门备案.年度薪酬报告的信息披露内容主要包括().A、薪酬管理架构及决策程序,包括薪酬管理委员会(小组)的结构和权限.B、年度薪酬总量、受益人及薪酬结构分布.C、薪酬与业绩衡量、风险调整的标准.D、薪酬延期支付和非现金薪酬情况,包括因故扣回的情况.E、董事会、高级管理层和对银行风险有重要影响岗位上的员工的具体薪酬信息.F、年度薪酬方案制定、备案及经济、风险和社会责任指标完成考核情况.【正确答案】：ABCDEF15.经济责任审计报告应当包括被审计人()等不良记录的信息.A、是否存在违法行为B、是否存在违纪行为C、是否存在违规行为D、受处罚E、受处分【正确答案】：ABCDE16.与反洗钱工作有关保密信息划分为()三个等级A、绝密B、机密C、秘密D、保密【正确答案】：ABC17.单位银行结算账户按用途分为()A、临时存款账户B、基本存款账户C、一般存款账户D、专用存款账户【正确答案】：ABCD18.助农取款点签约商户出现下列情形之一,经办网点应报各行社审批后及时暂停或撤销其服务点业务代理权限().A、私自拆卸机具设备B、服务代理员考核不合格C、发生欺诈、套现、卡片侧录、利用机具设备不正当牟利、故意使用假币、洗钱、非法吸存等违法违规行为D、机具设备长期闲置不用,连续3个月内未受理业务,经查实无合理原因的E、出现客户多次投诉或其他不利于各行社利益的情况【正确答案】：ABCDE19.手机银行安全产品视为重要空白凭证纳入新一代核心柜面操作系统管理,()须履行严格的登记管理制度.A、入库B、保管C、出库D、调拨E、发放【正确答案】：ABCDE20.风险预警协查岗岗位职责()A、负责核实并反馈预警信息.B、负责整改违规和处理差错.C、负责控制和化解相关风险.D、负责协查内容的真实性、合规性和有效性.【正确答案】：ABCD21.《中国银监会办公厅关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》(银监办发[2015]97号)中“三道防线”指的是()A、窗口运维条线B、业务管理条线C、风险合规条线D、审计监督条线【正确答案】：BCD22.银行业金融机构董事会应当根据()因素,审批确定审慎、可行的年度经营计划.A、国民经济发展状况B、市场变化C、自身发展战略D、风险偏好【正确答案】：ABCD23.后台放款核准岗对信贷业务合规性的审核,应审核信贷()等要素是否符合相关信贷业务管理规定,是否突破授权范围.A、业务品种B、金额C、期限D、担保方式E、利率【正确答案】：ABCDE24.贷审会实行()的议事原则.A、一事一议B、民主讨论C、集体审议D、投票表决【正确答案】：BCD25.基于各农商行管理幅度、资产规模现状,原则上分为()档.A档农商银行:市级农商银行；B档农商银行:资产规模在200亿元以上；C档农商银行:资产规模在100-200亿元之间；D档农商银行:资产规模在100亿元以下.【正确答案】：ABCD26.银行业金融机构应当建立全面风险管理报告制度,明确报告的().A、内容B、频率C、路线D、时间【正确答案】：ABC27.省联社决定开展为期三年的案件风险排查整治活动.通过排查活动重点整治假冒名贷款、参与民间借贷等违法违规行为,全面提升各级机构合规案防管理水平,从()至()结束.A、2020年8月开始B、2020年11月开始C、2023年7月结束.D、2023年12月结束.【正确答案】：AC28.对手机银行从业人员应定期进行()等方面的培训.A、法律法规B、业务知识C、操作技能D、营销技巧【正确答案】：ABC29.智能柜台办理的定期存单业务包括().A、转账开立定期存单B、现金开立定期存单C、定期存单部分提前支取D、定期存单销户业务【正确答案】：ABCD30.电子银行承兑汇票的出票申请人应当是经()或主管机关核准登记并依法从事经营活动的()及其他组织.A、工商行政管理部门B、行政管理部门C、法人D、自然人【正确答案】：AC31.法人行社采取打包出售、公开拍卖、()等市场手段处置债权或者股权后,根据转让协议或者债权减免协议、其处置回收资金与债权或股权余额的差额,可认定为呆账.A、信贷资产证券化B、转让C、以资抵债D、债务减免E、债转股【正确答案】：ABDE32.对违反职业道德规范的有关审计人员,采取()等方式进行处理,情节严重的建议给予纪律处分.A、批评教育B、诫勉谈话C、取消审计专业任职资格D、调离审计工作岗位E、纪律处分【正确答案】：ABCD33.下列哪些印章属于省联社运营业务专用印章()A、业务专用章B、受理凭证专用章C、结算专用章D、汇票专用章E、本票专用章【正确答案】：ABCDE34.合规风险管理遵循以下原则()A、全面性原则B、动态性原则C、独立性原则D、及时性原则【正确答案】：ABC35.会计账簿登记,必须以()的经济业务事项为对象,以()的会计凭证为依据,并符合有关法律、行政法规和国家统一的会计制度的规定.A、实际发生B、合理发生C、合法取得D、经过审核【正确答案】：AD36.根据资产账龄、交易对手履行合同和债务偿还能力等进行质量分类,主要适用用于()等.A、同业债权B、投资类资产C、应收账款D、其他应收款项【正确答案】：ABCD37.银行结算账户按存款人分为()A、单位银行贷款账户B、单位银行结算账户C、个人银行贷款账户D、个人银行结算账户【正确答案】：BD38.在常规的异常行为排查基础上,为使排查工作更为深入,新增加三种排查方式()()()A、征信查询B、涉案查询C、案件线索举报及问卷调查D、信访查询【正确答案】：ABC39.小微企业客户信用等级()级法人客户为维持类客户.A+B、A-级C、BBB+D、BBB【正确答案】：BC40.担保贷款分为().A、保证贷款B、抵押贷款C、质押贷款D、混合贷款【正确答案】：ABCD41.《辽宁省农村信用社信息科技内部审核管理办法》(辽农信联科技[2018]24号)内审经理应根据各内审员提供的审核记录进行汇总分析,形成《内部审核报告》,内容包括()等.并将《内部审核报告》报送信息科技部管理层.A、审核总体情况B、管理体系运转情况分析C、主要关注问题D、个人想法【正确答案】：ABC42.法人行社呆账核销权按其公司治理要求和授权机制,由()行使.A、股东(大)会B、董(理)事会C、监事会D、董(理)事会风险管理委员会E、经营管理层【正确答案】：ABDE43.对于年度内未完成()及()任务,以及()的,对领导班子年度所有KPI奖励项目实行“一票否决”,并严禁高风险行社设立董(理)事会奖励.A、全口径不良资产清收任务B、表外不良资产现金清收任务C、通过弄虚作假完成任务被审计查实D、无故未完成任务【正确答案】：ABC44.下列选项中,属于洗钱罪对象的有()A、毒品犯罪所得及其产生的收益B、金融诈骗犯罪所得及其产生的收益C、破坏金融管理秩序犯罪所得及其产生的收益D、贪污贿赂犯罪所得及其产生的收益E、黑社会性质的组织犯罪所得及其产生的收益【正确答案】：ABCDE45.对于收取100%保证金等低风险担保方式的银承业务,按照《辽宁省农村信用社低风险信贷业务管理办法》的有关规定进行().A、调查B、审查C、审批D、核准【正确答案】：ABCD46.法人行社审计部门的主要职责().A、制定年度审计工作计划B、对所辖机构高管人员(省管除外)进行经济责任审计C、负责审计管理信息系统的应用D、定期报送审计工作开展情况【正确答案】：ABCD47.法人机构必须按照监管要求“()”的原则开办票据贴现业务.A、依法合规B、交易真实C、安全可靠【正确答案】：AB48.合规审查遵循以下原则()A、依法合规原则B、独立审查原则C、强制审查原则D、动态维护原则【正确答案】：ABCD49.同业借款借入的资金只能用于发放().A、农户小额信用贷款B、联保贷款C、其他农户贷款D、债券投资E、保支付【正确答案】：ABC50.解决劳动争议,应当根据()的原则,依法维护劳动争议当事人的合法权益.A、合法B、公正C、公开D、及时处理【正确答案】：ABD51.以物抵债主要方式有哪些().A、协议抵债B、和解性抵债C、法院、仲裁机构裁决抵债D、强制性抵债【正确答案】：AC52.《科技检查管理办法》中规定信息科技检查的范围包括但不限于().A、运行管理:事件管理、问题管理、变更管理、操作管理、数据管理、应急管理、配置管理、性能容量管理等B、安全管理:安全管理组织、人员安全管理、密钥资源管理、防病毒管理、非法外联管理、系统漏洞和补丁管理、入侵监测管理、用户安全管理C、技术管理:网络管理、主机管理、数据库管理、应用管理、机房及基础设施管理等D、科技项目管理:立项管理、开发管理、测试管理、项目验收管理、软件产品管理、外包及外部研发资源管理、采购类项目管理等E、科技综合管理:制度规范管理、计算机设备管理、供应商管理、合作伙伴管理、科技文档管理、专利管理等F、规章制度落实管理:信息安全策略及各项规章制度的执行情况【正确答案】：ABCDEF53.办理网上银行业务应遵循“()”的原则.A、统一管理B、事权划分C、双人办理D、岗位分离【正确答案】：BD54.对其他人员的经济责任审计主要内容包括().A、遵守金融法律法规情况B、落实监管部门要求情况C、遵守省联社规章制度及本单位工作要求完成情况D、遵守廉洁从业规定情况E、对以往审计发现问题的整改情况【正确答案】：ABCDE55.履行反洗钱义务的机构及其工作人员依法提交()报告,受法律保护.A、大额交易B、可疑交易C、非法交易D、交易流水【正确答案】：AB56.审计机构可采取()审计方式对被审计对象进行审计.A、现场审计B、系统监测C、现场审计和系统监测相结合D、其他方式【正确答案】：ABCD57.开办短信金融服务业务应遵循()的原则.A、统一规划B、统一开发C、统一管理D、确保安全【正确答案】：ABCD58.同业拆入资金的用途有()A、弥补票据清算B、汇差资金头寸的不足C、解决临时行周转资金的需要D、用于投资和发放固定贷款【正确答案】：ABC59.风险偏好的设定应当与各法人机构的()有效衔接,在全辖传达并执行.A、战略目标B、经营计划C、资本规划D、绩效考评和薪酬机制【正确答案】：ABCD60.员工纪律处分解除后,()不再受原处分影响.监管部门另有规定的,从其规定.受到降级、撤职处分,解除处分不视为对原职务、工资档次和原聘任专业技术职务的恢复.A、职务晋升B、工资晋级C、职称评聘D、评先评优奖励【正确答案】：ABCD61.《辽宁省农村信用社联网监控中心管理工作指导意见》规定,联网监控中心宜分为()等功能区域,并且应有足够的维护维修操作空间.A、观察大厅B、设备间C、更衣间D、外来人员调阅间【正确答案】：ABCD62.商业银行的年度内部审计计划应充分考虑监管关注事项,包括但不限于().A、全面风险管理B、资本充足C、流动性D、内控合规E、财务报告【正确答案】：ABCDE63.“三会一课”要突出政治学习和教育,突出党性锻炼,坚决防止().A、表面化B、形式化C、简单化D、娱乐化E、庸俗化【正确答案】：ABDE64.被投资企业财务状况严重恶化,累计发生亏损,已连续停止经营()年以上,且无重新恢复经营改组计划的；或者被投资企业财务状况严重恶化,累计发生亏损,已完成破产清算或者清算期超过()年以上的,法人行社无法收回的股权,可认定为呆账.A、1B、2C、3D、5【正确答案】：BC65.各单位及网点用电必须符合设计规范和安全规定,要经常开展安全检查.对电线、电器设备等每年至少要彻底检查一次,发现电线()等不安全因素,要及时检修更换.A、老化B、破损C、绝缘不良D、超负荷用电【正确答案】：ABCD66.在柜面及运管规章制度中,以下哪些行为,给予责任人开除处分()A、某支行小李私自伪造业务印章,并造成银行巨大利益损失,造成了极大不良后果B、为客户提供虚假回单、对账单、存款证明或其它证明的C、小孙在汇款错汇近一千万元后,追回存款失败,且小孙拒不承担赔偿责任D、违规将业务印章带出柜台,或预先在业务凭证、有价单证、重要空白凭证等上加盖业务印章的【正确答案】：AC67.辽宁省农村信用社依法治行治社指导意见的基本原则()A、坚持合法性原则B、坚持独立性原则C、坚持专业性原则D、坚持全面性原则【正确答案】：ABCD68.各级行社应当采取整体离岗、飞行检查、突击检查等方式开展检查,合理设定(),加强对基层网点和一线柜台的突击检查.A、突击检查频率B、覆盖范围C、延伸要求D、工作方式E、工作质量评价标准【正确答案】：ABCDE69.反洗钱黑白名单管理实行“()”的原则.A、重点监测B、兼顾效率C、严格审查D、及时变更【正确答案】：ABCD70.同业存款业务按照期限、业务关系和用途分为().A、结算性存款B、同业性存款C、非同业性存款D、非结算性存款【正确答案】：AD71.省联社各部门协同对辖内法人机构票据贴现业务进行().A、管理B、指导C、监督D、检查【正确答案】：ABCD72.合作社贷款的期限原则上一般不超过(),最长不超过().A、二年B、一年C、五年D、三年【正确答案】：BD73.投融资性同业银行结算账户是指用于()等融资和投资业务的账户.A、同业存款(结算性存款除外)B、同业借款C、买入返售(卖出回购)D、同业投资E、代理现金结缴【正确答案】：ABCD74.金融企业根据《贷款风险分类指引》(银监发〔2007〕54号)对其涉农贷款和中小企业贷款进行风险分类后,按照以下()比例计提的贷款损失准备金,准予在计算应纳税所得额时扣除.A、正常类贷款,计提比例为1%.B、关注类贷款,计提比例为2%.C、次级类贷款,计提比例为25%.D、可疑类贷款,计提比例为50%.E、损失类贷款,计提比例为100%.【正确答案】：BCDE75.问题未整改的认定标准().A、未启动整改工作B、整改效果不明显C、达不到正在整改标准D、已按相关规定对责任人进行处理【正确答案】：ABC76.会计人员()等一切工作变动必须经本机构会计业务负责人和相关部门批准,按规定办理交接手续,任何柜员在没有办妥交接手续之前不得离岗.A、上岗B、休假C、离职D、调动E、退休【正确答案】：ABCDE77.不良贷款日常管理工作分为().A、尽职管理B、催收管理C、估值管理D、时效管理E、档案管理【正确答案】：ABCDE78.为了提高信贷审批效率,下列()信贷业务可以不经过贷审会审议.A、以全额保证金、存单或国债质押方式办理的贷款B、以全额保证金、存单或国债质押方式办理的银行承兑汇票C、公职人员担保贷款D、统一授信项下和可循环使用的短期贷款【正确答案】：ABD79.财务应付及暂收款管理要遵循()原则.A、规范核算B、台账管理C、及时监测D、到期清理【正确答案】：ABCD80.不良贷款减免利息必须坚持的原则().A、最大限度减少或挽回损失原则B、区别对待原则C、集体审批原则D、严格保密原则E、附条件减免原则【正确答案】：ABCDE81.劳动合同应当以书面形式订立,并具备以下条款().A、劳动合同期限B、工作内容C、劳动保护和劳动条件D、劳动合同终止的条件E、违反劳动合同的责任F、劳动报酬、劳动纪律【正确答案】：ABCDEF82.对已核销的资产,除依据法律法规和本办法规定的权利及已终结的情形外,法人行社仍然享有已核销债权或股权等合法权益,要按照()的原则,比照表内债权和股权的管理方式加强管理,建立保全和尽职追偿制度,实现核销前和核销后管理的有效衔接,最大限度减少损失,充分维护资产权益.A、账销案存B、提供确凿证据C、权在力催D、严肃追究责任【正确答案】：AC83.年度会计报告是指以一个完整的会计年度为基础编制的会计报告.年度会计报告应当包括()及报表附注.A、资产负债表B、利润表C、现金流量表D、所有者权益变动表【正确答案】：ABCD84.抵债资产必须是债务人、保证人或第三人依法拥有()或()的实物资产或财产权利.A、使用权B、所有权C、收益权D、处置权【正确答案】：BD85.借款人(项目)准入条件.借款人(项目)除具备辽宁省农村信用社基本制度规定的条件外,还应满足:A、提供政府部门授权借款人就项目建设进行融资的相关文件材料B、提供政府部门同意为借款人(项目)筹集解决还本付息资金的相关文件材料C、借款人在辽宁省农村信用社开立基本存款账户或一般存款账户,接受辽宁省农村信用社的资金监管D、项目资本金比例为10%以上,具体项目资本金比例按照国家有关政策规定执行E、根据国家有关规定或行业惯例需办理的各项审批手续齐备,在办贷前确定无法办理的,应提供有权部门的说明材料【正确答案】：ABCE86.以下()属于各法人行社联网监控中心管理人员职责的.A、负责本行社联网监控中心管理工作,落实上级工作计划和要求B、负责制定并落实本中心年度工作和培训计划、管理制度和应急处置预案C、负责组织对所辖营业网点安全状况进行实时监控D、负责本中心各类登记、记录和档案资料的管理.【正确答案】：ABCD87.贷款重组的模式包括但不限于().A、更换借款主体,保留原担保方式B、更换借款主体,更换担保方式C、更换有代偿能力的和意愿的保证人或更换更有价值、更容易处置的抵(质)押物D、追加保证人或抵(质)押物【正确答案】：ABCD88.反洗钱工作情况报告日常报告主要内容包括()A、反洗钱各项工作开展情况B、监管部门工作要求、会议精神等情况C、反洗钱各项工作进度及工作计划落实情况D、辖区内发现的洗钱线索或疑似洗钱案件情况【正确答案】：ABCD89.各法人机构不得接受下列哪些单位、组织的保证担保().A、国家机关.但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外B、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体.但从事经营活动的非公益事业单位、社会团体除外C、企业法人的分支机构.但有企业法人的书面授权,且不超出该书面授权范围的除外D、企业法人的职能部门E、农信机构分支机构、内设部门【正确答案】：ABCDE90.开户银行应当提高对同业开户的审核要求,采取多种措施对开户证明文件的()进行审核.A、真实性B、完整性C、合规性D、存款银行开户意愿真实性【正确答案】：ABCD91.信贷从业人员违规责任认定与处理流程包括()等环节.A、事实确认B、责任认定C、纠偏D、责任人处理E、责任人申诉【正确答案】：ABDE92.对各级机构高级管理人员的经济责任应当按照职责分工重点检查().A、贯彻执行法律法规及落实监管部门要求情况B、重大经济事项的决策、执行和效果情况C、经营成果的真实性、合法性、效益性情况D、案件专项治理情况E、对以往审计发现问题的整改情况F、董(理)事会运作情况【正确答案】：ABCDEF93.合规审查事项有()A、内部规章制度的制定与修改B、业务流程细则的制定与修改C、新产品的开发D、新业务的拓展E、本机构高级管理层要求进行合规审查的其他事项【正确答案】：ABCDE94.信贷业务间接责任人是指在其岗位职责范围内,不履行或不正确履行岗位职责,未能制约或防范违规违纪行为的发生,或未能达到信贷管理要求,对不良后果或信贷风险负有间接责任的责任人.包括()等.A、法人机构高级管理人员B、分管负责人C、信贷管理人员D、其他间接责任人员【正确答案】：ABCD95.商业银行应制订()的薪酬管理制度.A、科学B、可行C、合理D、与长期稳健可持续发展相适应【正确答案】：ACD96.《信息科技可用性管理办法》中可用性管理的主要目标是提供符合预定可用性级别且成本合理的IT服务,以帮助实现业务目标.本办法用于管理信息科技所有服务和服务组件可用性的().A、计划B、执行C、监控D、维护【正确答案】：ABCD97.合规风险管理的对象包含()和()A、信贷层面合规风险B、经营层面合规风险C、制度层面合规风险D、执行层面合规风险【正确答案】：CD98.《辽宁省农村信用社信息科技事件和服务请求管理办法》(辽农信联[2019]12号)规定()和()应按相关要求开展回顾与评估相应工作.A、风险管理部门B、审计部门C、内控部门D、科技部门【正确答案】：AB99.低值易耗品实物管理部门应分类别、分品种建立《低值易耗品管理台账》,详细记录低值易耗品的()等情况,并指定专人进行登记.A、盘点B、结存C、出库D、入库【正确答案】：BCD100.非信贷资产风险是指根据《农村合作金融机构非信贷资产风险分类指引》确立的()的五类划分标准及其核心定义对非信贷资产进行分类.A、正常B、关注C、次级D、可疑E、损失【正确答案】：ABCDE1.辽宁省农村信用社信贷管理基本制度所称信贷业务是指各法人机构对客户提供的各类信用的总称,主要包括贷款、承兑、贴现等表内外业务.A、正确B、错误【正确答案】：A2.造成本机构重要数据、账册、重要空白凭证严重损毁、丢失,造成在涉及两个或两个以上省(自治区、直辖市)范围内中断业务3小时以上,或在涉及一个省(自治区、直辖市)范围内中断业务6小时以上,严重影响正常工作开展的事件,应及时向当地银保监局报告A、正确B、错误【正确答案】：A3.可以把业务机具用在与业务无关的事情上；任何机具可以随意移到营业场所之外.A、正确B、错误【正确答案】：B4.电子银行承兑汇票的出票申请企业法人在各金融机构融资总额占上年度销售收入的比例在30%以下.但对于缴存100%保证金、全额存单质押等低风险类业务可不受此项限制.A、正确B、错误【正确答案】：A5.省联社所辖法人机构如需与交易对手签订票据补充协议的,补充协议需经法人机构法律合规部门审查同意,并完成内部用印审批流程后,严格执行“双人、实地、面签”原则,赴交易对手方用印管理部门用印.同时,经办人员在面签工作中应当留取影像资料,并出具面签过程说明.A、正确B、错误【正确答案】：A6.法人机构要根据反洗钱和反恐怖融资相关管理规定,严禁为存在洗钱嫌疑、恐怖融资风险的贴现申请人办理票据贴现业务.A、正确B、错误【正确答案】：A7.网上银行业务事后监督和业务资料管理应纳入全社(行)会计事后监督和会计档案统一管理,执行会计事后监督和档案管理的相关规定.A、正确B、错误【正确答案】：A8.贴现申请人在法人机构年度首次办理票据贴现业务时应当提供相关的资料,需加盖贴现申请人的公章,法人机构应加盖与原件相符章.A、正确B、错误【正确答案】：A9.申请办理银行承兑汇票时,承兑申请人应向承兑经办机构需提供本年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表等财务信息资料.A、正确B、错误【正确答案】：B10.各级机构在开展人事档案收集整理归档过程中必须保守党和国家的秘密,防止泄露人事档案信息,确保人事档案安全.A、正确B、错误【正确答案】：A11.对债务人减免利息的实施必须以各级行社已收回扣除减免利息金额后的全部贷款本息为前提,减免利息和收回贷款必须同时进行,不得先减免利息再收回贷款本息.A、正确B、错误【正确答案】：A12.高管人员违规积分累计积分达到10分,由省联社对其进行通报批评.A、正确B、错误【正确答案】：B13.法人行社合规管理部门应按季度向本机构高级管理层报告本季度合规审查工作开展情况及通过合规审查工作识别出的合规风险隐患,并报省联社内控合规部备案.A、正确B、错误【正确答案】：A14.商业银行应当按照国家有关规定,提取呆账准备金,冲销呆账.A、正确B、错误【正确答案】：A15.股东获得本行授信的条件可以优于其他客户同类授信的条件.A、正确B、错误【正确答案】：B16.电子现金视同现金管理,电子现金账户不记名、不计息、不挂失.A、正确B、错误【正确答案】：A17.高管人员或法人行社缴纳的罚款和被没收的违规、违法所得,不得列入该法人行社的成本、费用,不得由单位垫付.A、正确B、错误【正确答案】：A18.线上同业存款业务的开展应遵循安全性、流动性、效益性兼顾的原则.A、正确B、错误【正确答案】：A19.混合贷款,是指采取保证、抵押、质押中两种(含)以上担保方式发放的贷款.A、正确B、错误【正确答案】：A20.经济案件情况不是会计分析的内容.A、正确B、错误【正确答案】：B21.同业账户管理必须坚持“依法合规、统一规范、责任明确、专户专用”原则.A、正确B、错误【正确答案】：A22.根据省联社规定法人行社在二级市场债券买卖价格不得偏离中债公司当日对该项债券市场估值的正负3%(含)A、正确B、错误【正确答案】：B23.形成不良资产超过8年,经尽职追索后仍未能收回的剩余债权和股权,可认定为呆账.A、正确B、错误【正确答案】：A24.消防器材要放在明显和取用方便的地点,任何部门和个人不得损坏、挪用或者擅自拆除、停用消防设施、器材.不得埋压、圈占、遮挡消防栓或者占用防火间距,不得占用、堵塞、封闭消防通道、安全出口、消防车通道.A、正确B、错误【正确答案】：A25.银行业金融机构应当建立全面风险管理体系,采取定性和定量相结合的方法,识别、计量、评估、监测、报告、控制或缓释所承担的各类风险.A、正确B、错误【正确答案】：A26.手机银行客户证书是指存放客户身份标识,并对客户发送的手机银行交易信息进行数字签名的书面文件.客户证书分为个人客户证书和企业客户证书.A、正确B、错误【正确答案】：B27.处置低值易耗品的收入应及时、足额地上缴财务部门,按有关财务规定进行账务处理.任何单位和个人不得截留挪用.A、正确B、错误【正确答案】：A28.某行信贷员通过有严重不良记录客户的新增贷款,且无充分理由、未做书面风险提示.对该信贷员给予记过处分.A、正确B、错误【正确答案】：A29.贴现申请人在法人机构年度首次办理票据贴现业务时可根据实际情况仅提供票据贴现业务经办授权书及经办人身份证复印件；A、正确B、错误【正确答案】：B30.职工应当参加基本养老保险,由用人单位缴纳基本养老保险费.A、正确B、错误【正确答案】：B31.资金营运中心应坚持“盈利性”的经营原则,按照依法合规、稳健经营的要求,审慎制定年度资金营运计划.A、正确B、错误【正确答案】：B32.接收的抵债资产必须以贷款抵(质)押品为主,不得随意变更.A、正确B、错误【正确答案】：B33.风险管理部门是法人行社抵债资产的管理部门,负责抵债资产具体管理和日常维护.A、正确B、错误【正确答案】：A34.因金信借记卡和密码保管或使用不当而导致的损失由持卡人本人承担.持卡人在互联网上使用借记卡所导致的风险和损失由持卡人自行承担.A、正确B、错误【正确答案】：A35.运营条线管理部门负责统筹柜面业务操作风险；A、正确B、错误【正确答案】：A36.在信贷资产直接转让时,转让双方应确保信贷资产真实、完全转移,且不额外增加借款人实际债务和履约成本.A、正确B、错误【正确答案】：A37.党员干部在办理婚丧事宜时,如有难以拒收或无法退回的礼品和礼金,要在事后一个月内按干部管理权限上交人事部门,并按有关规定处理.A、正确B、错误【正确答案】：B38.信贷业务人员严重违规责任:业务操作过程中相关经办人员和管理人员存在主观故意和弄虚作假等行为；或违规行为可能导致严重后果.A、正确B、错误【正确答案】：A39.每天工作结束后,所有人员均要处理好本岗位使用的火源、电源后,方可离开.安全员要对营业办公场所进行彻底清场,关闭好门窗,检查火源和电源,确保安全.A、正确B、错误【正确答案】：A40.流动性风险由法人机构计划财务部门或具有相同职能部门负责归口管理.A、正确B、错误【正确答案】：A41.全面风险管理是风险管理部门的职责,与非风险管理部门及人员无关.A、正确B、错误【正确答案】：B42.信贷业务移交中常规业务移交包括:(一)人员调动；(二)岗位轮换；(三)离职；(四)请长假(2个月以上)；(五)法人机构认定的其他情况.A、正确B、错误【正确答案】：B43.网上银行收费是指辽宁省农村信用社为客户提供网上银行服务而收取的费用.A、正确B、错误【正确答案】：A44.新设立的单位应当自登记之日起30日内,为本单位职工办理住房公积金账户设立手续.A、正确B、错误【正确答案】：B45.审计档案原则上不向系统外单位和个人提供借阅.A、正确B、错误【正确答案】：A46.联动门电控系统应配有备用电源并保证在主电源停电情况下能连续运行6小时以上.A、正确B、错误【正确答案】：B47.《辽宁省农村信用社信息科技管理评审管理办法》(辽农信联科技[2018]24号)中管理评审是指合规人员按照一定的时间间隔对管理体系总体情况进行评审,以确保其持续的适宜性和有效性.A、正确B、错误【正确答案】：B48.审计档案立卷的一般顺序是:结论性文件在前,立项性文件在后.A、正确B、错误【正确答案】：A49.签发电子银行承兑汇票的交易合同金额及发票金额不得高于签发银承的票面金额.A、正确B、错误【正确答案】：B50.柜员已领未用改版作废的重要空白凭证,应在作废当日调剂给库管尾箱柜员集中保管.A、正确B、错误【正确答案】：A51.干部交流时,不准从原机构随带司机等工作人员,不准携带交通工具、通讯设备及其他公共物品,要及时腾退原机构的办公用房和住房.A、正确B、错误【正确答案】：A52.法人行社应当在每个会计年度终了后6个月内向同级财政部门和省联社风险管理部、审计部报送上年度呆账核销情况以及专项审计报告.A、正确B、错误【正确答案】：A53.转贴现卖断业务是指转贴现行向其他金融机构背书转让已贴现尚未到期商业汇票的业务.A、正确B、错误【正确答案】：A54.各级机构工作领导小组每月牵头组织本机构条线管理部门对制度进行评估工作.A、正确B、错误【正确答案】：B55.各级行社法人机构在银行金融机构开立的同业账户变更和撤销时可根据开户行的相关要求提供变更和撤销手续,变更和销户时必须双人到柜台办理.A、正确B、错误【正确答案】：A56.法人行社应当在每个会计年度终了后12个月内向同级财政部门和省联社风险管理部、审计部报送上年度呆账核销情况以及专项审计报告.A、正确B、错误【正确答案】：B57.各法人机构信贷管理或业务部门要对本机构法人客户信贷业务按至少每季一次,对个人客户信贷业务按至少每半年一次的频率进行合规检查.A、正确B、错误【正确答案】：A58.工伤职工拒不接受劳动能力鉴定,停止享受工伤保险待遇:A、正确B、错误【正确答案】：A59.各级法人机构主要负责人对辖内机构的消防安全工作负直接领导责任.A、正确B、错误【正确答案】：A60.固定资产的折旧方法一般采用直线法,包括年限平均法和工作量法.A、正确B、错误【正确答案】：A61.法人行社董(理)事会对本机构经营活动的合规性负最终责任A、正确B、错误【正确答案】：A62.合规风险提示附有整改意见的,各部门或机构应当进行整改,并在合规管理部门要求的时间内及时反馈整改情况.A、正确B、错误【正确答案】：A63.委托人按照购买债券的结算全价扣除保证金本息金额后