ERP沙盘推演实验报告D组

PAGE3ERP沙盘推演实验报告(D)组实验名称：用友企业经营实战模拟组员：夏玲雅12注册税务师XXXXXX12物流采购XXXXXX12物流采购XXXXXX12物流采购XXXXXX12注册税务师XXXX12空港物流XXXXXX12空港物流指导教师：李艳琴实验日期：2014.10.18-2014.10.19实验名称用友企业经营实战模拟实验目的（1）掌握如何通过沙盘展示企业的各种资源，按照既定流程开展经营活动；（2）通过沙盘展示并模拟企业经营过程，体会战略管理、营销管理、生产管理、财务管理、人力资源管理、信息化管理等管理理论在经营企业中的综合应用技巧；（3）通过学习并模拟企业经营，有意识地培养学生的学习能力、沟通能力和团队合作能力。实验内容在一定市场环境下，以小组为单位设计企业经营的基本理念、基本思路和基本方法，制定企业发展战略和经营策略，通过沙盘模拟企业运营的主要业务及其业务流程。实验环境用友沙盘模拟操作台实验过程和结果第一步：熟悉沙盘规则首先我们分配好职位，了解各自的职责。CEO按照企业经营流程记录表中指示的顺序发布执行指令，并在每项任务完成之后所对应的方格里打勾；财务总监根据企业运营情况填写综合管理费用明细表、利润表和资产负债表；生产总监负责ERP沙盘模拟桌面产品的生产和在产品的更新及生产线的转产等；物流总监负责原材料的入库、产品的出库情况和产品的研发；营销总监负责广告费的投放、竞标和把产品销售出去。接着是熟悉ERP沙盘模拟企经营流程，了解市场开发、产品研发、ISO认证的规则，以及生产线和厂房的细则，了解企业融资状况，熟悉及掌握沙盘运行记录的流程，掌握选订单的技巧等。第二步：起始年运营年初现金20元，应收款15元，在制品8元，成品6元，原材料3元，负债41元（其中长期负债40元），固定资产53元，所有者权益64元。自接手前辈们留下的企业就举行新年度规划会议，参加订货会并投放广告费1元，制定新年度计划，支付应付税1元，季初盘点现金剩余18元。没有短期贷款，也没有应付款。原材料入库2个P1，本年度不投资新生产线、不变卖生产线、也不转产，没有向其他企业购买原材料/出售原材料，无紧急购买的成品/出售成品，不研发新产品，无购买的厂房，无开拓新市场，无ISO资格认证。第一季度无现金收入，总支出4元，季末剩余14元。第二季度按订单交货P1，收到一笔两个账期的货款，无现金收入，总支出3元，剩余11元。第三季度现金收入15元，总支出2元，剩余24元。第四季度购入1个原材料P1现金收入32元，总支出12元（其中支付利息4元，设备维护费4元），剩余44元。年末流动资产合计58元，负债41元，固定资产合计49元，所有者权益合计66元。本年销售收入32元，毛利20元，净利润2元。第三步：第一年运营进行新年度规划会议，参加订货会。物流总监市场对P1产品的需求量和其价格进行分析，在物流助理的协助下，结合各个企业（小组）所带来的竞争压力，得出投资的范围并最终决定投资8元的广告费，最后在本地抢到一张数量为3，账期为1期，销售额为16元的P1产品订单。年度计划决定投资一条半自动生产线和开拓区域市场。支付应税费1元，季初现金盘点剩余35元，第一季度购入1个原材料P1，开始每季度投资1元研发新产品P2，按订单交货P1，收到一笔一个账期的货款，季末无现金收入，现金总支出4元，剩余31元。第二季度购入2个原材料P1，季末现金收入16元，现金总支出6元，剩余41元。第三季度购入1个原材料P1，投资一条半自动的生产线，季末现金收入为0元，总支出8元，剩余33元。第四季度购入3个原材料P1，继续投资半自动生产线，支付利息和设备维护费，投资开拓区域市场，季末现金收入0元，现金总支出21元，剩余12元。年末流动资产合计34元，负债40元，固定资产53元，所有者权益47元，本年销售收入16元，毛利10元，净利润-19元。第四步：第二年运营举行新年度规划会议和参加订货会，经过大家一起讨论，最后决定分别在本地市场和区域市场投资6元和3元P1的广告费，并在本地市场抢到一张数量为4，账期为3，销售额为20元的P1订单。本年度计划在第一季度借一笔短期贷款，继续两个季度投资研发P2产品，决定在第二季度转产一条半自动生产线和第三季度转产一条手工线准备第三季度生产P2，在第四季度借一笔长期贷款，开拓国内和亚洲市场。因为上年度盈亏，所以本年度不支付税费，季初现金盘点剩余3元。第一季度借入短期贷款20元，购入1个P1原材料，季末现金总收入20元，现金总支出4元，剩余19元。第二季度购入1个P1原材料，转产一条半自动生产线。季末总现金收入为0元，总支出5元，剩余14元。第三季度购入1个P1和2个P2原材料，转产一条手工线生产P2，半自动生产线转产P2成功，开始下一批生产。季末现金无收入，总支出9元，剩余5元。第四季度购入2个P1原材料，支付利息费，设备维护费，季末现金总收入60元，总支付17元，剩余48元。年末流动资产合计78元，负债100元，固定资产51元，所有者权益29元。本年销售收入20元，毛利12元，净利润-18元。第五步：第三年运营年初，进行新年度规划会议，并决定在本地市场投放6元P1和1元P2的广告费，在区域市场投放1元P1和3元P2的广告费，参加订货会，登记销售订单：订单号P1-4/5P2-4/5P1-1/3P2-4/4P2-3/4市场本地本地区域区域区域产品P1P2P1P2P2数量43223账期11332销售额1823101723本年度计划先借入一笔短期贷款并开始研发P3产品，转产一条手工线生产P2，再借一笔短期贷款继续开拓市场。由于上年度盈亏，本年度无需支付税费，季初现金盘点剩余37元。第一季度支付短期贷款再借入20元短期借款，购入1个P2原材料并开始下一批生产，按订单号P1-4/5交货，收到一笔应收款。季末现金总收入20元，总支出26元，剩余31元。第二季度购入2个P2和1个P1原材料，转产一条手工线生产P2，并开始下一批生产，更新应收款现金收入18元，按订单号P1-1/3交货，收到一笔应收款。季末现金总收入18元，总支出10元，剩余39元。第三季度购入原材料P1和P2各1个，开始下一批生产，按订单号P2-4/5交货，收到一笔应收款。季末无现金收入，现金总支出7元，剩余32元。第四季度向银行借入一笔40元短期贷款，购买1个P1原材料，紧急采购5个P2产品，开始下一批生产，更新应收款现金收入23元，按订单号P2-4/4、P2-3/4交货，收到两笔应收款，支付长期贷款，支付利息和设备维护费。季末现金总收入63元，总支出68元，剩余27元。年末流动资产合计104元，负债120元，固定资产49元，所有者权益34元。销售收入91元，毛利40元，净利润4元。第六步：第四年运营由于产品P1在本地市场的价格逐步降低，本公司在新年度规划会议上决定将产品重点转向P2，于是在本地市场投放3元P1、4元P2的广告费，在区域市场投1元P2，在国内市场投放2元P1、3元P2，并接到7笔订单：订单号LP1-4/6LP1-1/6LP2-6/6LP2-2/6RP2-2/3DP1-2/4DP2-2/4市场本地本地本地本地区域国内国内产品P1P1P2P2P2P1P2数量3112231账期3313130销售额145101916149本年度计划借入一笔高利贷，继续研发产品P3和投资ISO资格认证，购买一条半自动生产线，变卖一条手工线，安装一条半自动生产线。本年度无需支付税费，季初现金盘点14元。第一季度由于资金短缺无法继续运营，于是决定借入20元的高利贷，支付短期贷款，购入3个P2原材料，开始下一批生产，更新应收款现金收入10元，按订单号LP1-4/6、LP1-1/6、LP2-2/6、DP1-2/4、DP2-2/4交货，收到一笔现金9元和四笔应收款。季末现金总收入39元，总支出32元，剩余21元。第二季度购入2个P1原材料，开始安装一条半自动生产线生产，更新应收款现金收入23元，完成P3产品的研发。季末现金总收入23元，总支出10元，剩余34元。第三季度购入1个P2，一个P3原材料，安装好生产线生产P3，开始下一批生产，更新应收款现金收入17元，按订单号LP2-6/6交货。季末现金总收入17元，总支出12元，剩余39元。第四季度支付短期贷款，再借20元短期贷款，购买1个P1和1个P2原材料，变卖一条手工线，并开始安装一条半自动生产线，更新应收款现金收入62元，按订单号RP2-2/3交货，支付长期贷款及利息，设备维护费，投资ISO资格认证。季末现金总收入83元，总支出85元，剩余37元。年末流动资产合计73元，负债86元，固定资产59元，所有者权益46元。销售收入87元，毛利55元，净利润13元。第七步：第五年运营新年度规划会议，根据各企业（小组）的生产品种，几乎没有人和我们抢P1的订单，于是根据各个市场P1的价格，我们决定在区域市场投放1元的广告费，再根据库存产品的数量和P2竞争情况，决定在本地和国内市场分别投放2元和1元，在亚洲市场投放1元P3。订单号LP2-4/5RP1-2/3DP2-2/3ZP3-2/3市场本地区域国内亚洲产品P2P1P2P3数量2222账期3311销售额18101519制定新年度计划借入一笔短期贷款，变卖一条手工线，改安装一条半自动生产线在，再转产一条半自动生产线，再借一笔高利贷和长期贷款继续开拓市场和ISO资格认证。支付应税费6元，季初现金盘点剩余25元。第一季度购入2个P3、1个P1原材料，变卖一条手工线再安装一条半自动生产线，开始下一批生产，更新应收款现金收入16元，紧急采购一个P2成品，按订单交货。季末现金总收入37元，总支出49元，剩余13元。第二季度购入1个P3原材料，转产一条半自动生产线，开始生产，更新应收款现金收入15元。季末现金总收入15，总支出10元，剩余18元。第三季度购入2个P2、2个P3，开始下一批生产，按订单交货。季末现金无收入，总支出15元，剩余3元。第四季度借入20元高利贷支付短期贷款，应收款收现29元，借入20元长期贷款，支付利息，设备维护费，开拓市场和ISO资格认证。季末现金总收入69元，现金总支出36元，剩余36元。年末流动资产合计81元，负债100元，固定资产65元，所有者权益46元。销售收入62元，毛利35元，净利润0元。第八步：第六年运营经新年度规划会议后决定在本地市场投放2元P2、3元P3的广告费，在区域市场，P1、P2各投放1元，在亚洲市场投放2元P3的广告费。接到以下订单：订单号P2-1/5P3-5/5P1-2/3P2-3/3P3-4/4市场本地本地区域区域亚洲产品P2P3P1P2P3数量33232账期13232销售额193091920本年度计划在第一季度借入短期贷款，购入小厂房。因为实验进行到了最后一年，为了避免现金支出而导致小组最后的得分，大家一致决定在生产足够按订单交货的产品后停止一切生产。本年度无需支付税费，季初现金盘点剩余27元。第一季度借入20元短期贷款，支付上一年度的短期贷款，购入3个P2、2个P3原材料，开始下一批生产，按订单号P3-5/5、P1-2/3、P2-3/3交货。季末现金总收入