项目审计报告模板

关于xx公司工程工程的审计报告xx内审字〔2023〕第6号xx公司：受审计委员会托付，我们对xx公司〔以下简称xx〕2023年工程工程的治理状况进展了审计。在审计过程中，我们结合贵公司实际状况实施了包括询问每个工程的实际操作流程、批阅相关的工程资料、审查会计凭证与合同、进呈现场观看等程序。现将审计状况报告如下：一、整体状况如下表：二、审计结论经过审计，对xx公司的工程工程治理得出以下结论：①工程未按规定审批。xx工程6000m2工〔后补批复xx工程增xxm2\u26410x经批复；xx工程施工图尚xx工程的处理力气由xx扩容到xxxx万元增加到xx万元没有报批。②工程工程资料档案治理不到位。各工程工程都存在资料不全、没有资料清单的状况。③工程工程未按规定验收。xx工程根底隐蔽工程在施工阶段没有按规定准时验收，导致完工后无法验收；xxm2\u30340xxx截止xx还没有按规定完成最终验收。④材料、设备选购治理不标准。xx工程材料供给商的选择、价格确实定、质量的验收由施工方负责，xx公司对其缺乏监控；xx工程没有要求供给商供给专利设备的专利证书及资质证明、对选购价格确实定没有书面记录。⑤账务处理不标准。xx工程已使用但财务上没有作为固定资产账务处理、已付款的5.9万元材料没有验收单；xx工程对弃标单位收取的履约保证金5万元没有准时转入“营业外收⑥合同治理不标准。xx工程施工合同及增补合同未经律师审核、合同条款“合同价款及付款方式”中对施工方与材料供给商的职责不明确；xx工程临时路合同没有领导签字、选购钢材45,226.56元没有签订合同、施工合同工期由xx天变更为xx天只是口头沟通，没有书面性证明。三、审计建议问题①工程工程的立项、变更应严格依据《xx公司治理文件系列》规定执行；问题②③④项应严格依据xx公司《工程治理规定》执行；问题⑤工程工程账务处理应严格依据《企业会计准则》执行。问题⑥合同治理应严格依据xx公司《经济合同治理方法》执行；同时，我们建议xx公司对以上问题尽快进展整改，并明确责任人，我们将择期对整改状况进展后续审计。注：后附各工程的具体报告。审计部2023年10月日12关于xx工程的审计报告一、工程概况依据战略与进展委员会批准，在xx启动干煤棚工程，在原xxxxm2xx。概况如下：工程投资：打算投资65万元，实际合同金额为63万元。资金来源：自有资金。打算建设周期：2023年3月8日至2023年4月18日。二、审核状况工程立项：原打算6000m2\u25112x2023年3月19日批复，实际xx公司于2023年1月30日已与施工方签订合同；之后增补的2500m2前已完工使用。xx共计8500m2\u12290x工程用地：占用xx约3000m2\u22303x3.工程进度：原打算6000m2\u30340xxx定于2023年4月17日完成验收，增补的2500m2xx定于9月15日完成验收；实际都没有按规定完成最终验收。4.投资状况：建设的6000m2xx，实际合同金额63万元；增补的2500m2xx合同于2023年5月4日签订，截止2023年10月篇二：工程审计报告(最模板)关于×公司×工程经理部完工〔或前期、中期〕经济效益的审计报告公司审计部：依据×公司《***〔*司*审[200*]**号〕和集团公司《关于进一步加强[2023]160号……20？年？月？日至200〔〔或送达〕审计。审计涉及的相关单位和部门对其供给的有关会计资料及其证明材料的真实性和完整性负责；审计的责任是对此进展审计并出具审计报告。则第七号—审计报告》第四条的规定，现出具如下审计报告：一、根本状况〔一〕工程工程状况1、工程承包范围由公司承建的×××工程工程的具体工程承包范围为 dk +至 dk+，全长？？千米，途经×××市、×××市。公司×××工程部于？年？月？日正式与集团公司×××工程经理部〔或指挥部〕签订《托付施工协议书》或《工程施工合同书2、主要工程量×××经理部所辖施工管段内共计桥梁？？座〔其中：特大桥？座、大桥？座、中桥？座3、合同金额需要具体说明工程工程的初始合同价格、变更〔增〕合同价格以及有关索赔；4、工程涉及的主要关系方建设单位；监理单位；设计单位；工程发包方。5、物资供给及治理具体说明工程甲供、甲控材料以及自购材料的具体状况；并对工程工程材料物资治理状况〔二〕机构及人员状况1、工程部机构设置及人员状况工程部设综合部、物设部、财务部……。截止200？年？月？日，工程部从业人员？人，其中：在岗职工？人，其他从业〔外聘〕人员？人。2、外协队伍配置状况〔×××建筑dk？及dk无碴轨道、桥梁下部……工程。承包范围内的工程合同金额约为？万元。……截止20万元，尚有？万元未缴纳；……截止200尚有？万元未扣收；……二、审计实施过程1、审计过程简述重点阐述审计过程中所承受的主要审计方法、步骤等，如：在实施审计中，审计组抽查了×××工程部供给的局部经济合同及主要经营治理文件，重点对工程经济效益实现状况、工程目标责任本钱、工程验工计价、债权债务、财务会计……等进展了审查，对有关的经济200会计凭证、重要施工合同、施工日志、验工报表、会议记录……及其它有关资料。2、审计中的特别状况重点说明诸如工程未进展审计的具体状况、缘由；本次审计过程中患病的阻碍及困难以及被审计单位对本次审计赐予的协作、支持等。三、经营治理状况〔一〕财务状况〔单位：元〕预付账款？万元，其中预付集团外单位款？万元；其他应收款？万元，其中应收集团外万元，其中：？万元为工程结算差；应付账款？万元，其中应付集团外单位款？万元，应付账款之中暂估应付料款？万元；其他应付款？万元，其中应付集团外单位款？万元等。〔二〕集团公司工程经理部、指挥部〔或业主〕资金拨付状况截止200〔指挥部或业主〕超〔少〕拨工程款？万元。假设存在“扣其他”栏目数据，须具体写明具体内容及金额。〔三〕对各作业队〔外协队伍〕的验工计价及拨款状况〔200？年？月？日〕由上表可见，×××工程部超付？作业队？万元……。〔四〕工程合同外及二次经营状况篇三：工程专项审计报告(范本)3：工程专项审计报告范本xxxxxxx:我们承受托付,对贵公司《》工程从年月日至年月日的资金投入和使用状况进展专项审计。我们批阅了贵公司该工程执行期间的资产负债表、损益表以及相关会计账薄、凭证等资料，查阅了该工程的立项申报材料及工程竣工总结、工程投资决算等文件，并通过询问、调查、检查会计记录等我们认为必要的审计程序。一、治理层的责任严格依据四川省商务厅、省财政厅批准的工程内容及总投资实施完成该工程并合理使用xxxx制度)的规定真实完整地核算工程资金的筹集和支付状况是贵公司治理层的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的根底上发表审计意见。我们依据中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作计准则的有关规定制定审计打算、实施审计工作并发表审计意见。我们信任,我们猎取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见供给了根底。现将审计意见发表如下：—1—1、公司根本状况贵公司系经××批准，由××发起设立，于××年×月×日在××工商行政治理局登记注册，取得注册号为××的《企业法人营业执照本公司属××行业。经营范围：××。主要产品或供给的劳务：××。[本公司下设××、××等分支机构。]工程根本状况:[此处简要表达工程状况]2200年月日申报、实际执行期为200年月日至200年月日。工程已经于200年月竣工。工程总—2—差异状况说明:……3《》工程于200年月正式生产销售。依据贵公司供给的财务会计报表和统计报表200年月收入、利润、税收、出口等等……《 》工程实施后的社会效益反映在:……4、审计结论包括：1、对被审计单位的财务治理、会计核算以及内部把握制度的制定和执行状况的评价；2、对工程资金的到位状况(包括财政资金)、是否做到专款—3—专用、是否纳入专项资金核算、账务处理是否标准、原始凭证是否合法完整等内容进展评价；3、对工程建成前后的经济效益和社会效益进展评价。4、……附送《 》工程财务报告附注附：审计过程中应当留意的几个问题〔对工程担当单位的要求〕1、对工程资金的到位和实际支付状况应当要求工程担当单位财务部门在“在建工程”科目下设立明细科目逐笔核算。属于研发费用的支出应当在“治理费用”科目下设立专项明细科目逐笔核算。—4—2、工程资金的支付凭证应为银行汇兑凭证(企业需供给银行盖章确认对帐单)，少量直接支付现金应当符合《现金治理条例》的相关规定。3、工程土建工程、安装工程和设备购置应有甲乙双方签订的合同。4、工程土建工程的承建方、设备的供给方均应供给真实合法的增值税发票或一般发票。少量由地方税务部门代开发票应当符合相关规定。56可的工程结算报告和中介机构出具的工程决算审计报告。7、工程经济效益分析承受的指标应当与申报材料所列指标一一对应。—5—篇四：专项审计报告样本附件：■专项审计报告参考样本〔海淀区立项工程〕审计报告****审字[****]第****号(企业名称)：****年**月至****年**〔原海淀园创资金，以下简称创资金〕?的收支使用状况以及?海淀园创资金资助补贴〔或贷款贴息〕工程合同书?〔以下简称合同〕中?经济指标?的执行状况。贵公司的责任是供给真实、合法、完整的审计资料，我们的责任是对创资金的收支使用状况及合同经济指标的执行状况发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》与《海淀园创资金资助补贴〔或贷款贴息〕工程合同书》进展的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际状况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序，现将审计状况报告如下：一、企业及工程根本状况**********公司系****年**月**〔或****工商行政治理局颁发企业法人营业执照，注册号***********；注册资本：人民币*****万元；法定代表人：*****；公司住宅：***************。公司经营范围：*****公司于****年**月**日取得*******号高技术企业批准证书****年**月**日通过高技术企业资格复核。工程根本状况:(简述工程根本状况)二、资金合同有关规定〔一〕贵公司于****年**月**日申报?****************?工程，并与中关村科技园区海淀园治理委员会于****年**月**日签订了《海淀园创资金资助补贴〔或贷款贴息〕****************，取得创资金总额为**万元人民币的无偿资助〔或贷款贴息?***************年**月至****年**月。〔二〕工程投资总额为*****万元，打算增投资******〔先行拨付*****万元将视工程进展及验收状况再予拨付。〔三〕创资金用途规定：创资金必需用于购臵生产用配套仪器设备、产品的开发〔如合同中有规定，依据合同中规定条款写〕〔四〕工程执行阶段的经济指标：合同规定，在合同执行期内：应实现累计销售收入 ****万元累计交税总额****万元 累计净利润****万元三创资金合同中各项经济指标的执行状况经审计合同执行状况如下：〔一〕工程投资到位状况：我们依据银行存款账、进账单及银行对账单，确认工程投资到位状况如下：1、截止到*****年**月**日已到位的总投资额为********万元，其中立项时已完成投资***万元增投资***万元其中： 海淀区创资金 ***万元企业自筹资金 ***万元 其他〔写明具体渠道、方式、名称〕 ***万元〔二〕工程资金支出状况：我们依据相关账簿及凭证，确认工程资金支出状况如下：1***年*月*****〔*订时已投入的资金〕其中：工程产品开发及试制 ***万元其中：购臵仪器、设备***万元购臵生产设备 *** 万元 流淌资金***万元销售费用 ***万元基建***万元其他 *** 万元合 计***万元〔三〕经济指标完成状况：截止****年**月**日，贵公司各项经济指标完成状况如下：1、工程实现收入：经审计贵公司供给的创资金资助工程?*****************?的收入明细清单等资料实现收入为贵公司?**********工程?的销售收入和技术效劳收入，工程实现收入总额为*********元，其中：〔说明：时间为审计的前一个月至前12202310202311202310〕2、工程本钱：依据贵公司供给的销售本钱总账、明细账及相关资料，确认工程本钱总额为*************元，其中：〔说明：时间为审计的前一个月至前12202310202311202310〕3、工程税金依据工程应计缴的税金—增值税、营业税及其附加、企业所得税等，确认贵公司在工程执行期间共应计缴税金的总额为*********元，税项及对应税额明细如下：12202310202311202310〕+需要说明的其他状况4、工程应担当的期间费用：贵公司生产、销售的产品〔不〕仅为资金资助工程包含的产品。依据贵公司供给的费用总账、明细账及凭证确认，工程执行期间共发生期间费用合计**********元，其中〔资金资助工程******元：注：****年**月至****年**月期间费用****〔说明：时间为审计的前一个月至前12202310202311202310〕5、工程实现利润：工程执行期间共累计实现利润总额***********元，其中：12202310202311202310〕四、其他非技术指标完成状况：截止到**年**月**日，公司资产总额**万元，负债总额**万元，全部者权益**万元。公司共有**人。本报告仅供?********?工程的?海淀园创资金资助补贴〔或贷款贴息〕工程合同书?验收使用。附送：1、工程财务报告附注2、?*********?工程执行状况表3、企业成长状况及有关指标完成状况一览表北京******会计师事务所 中国注册会计师〔签名、盖章〕:中国?北京篇五：专项审计报告样本××××××××××公司××年××月××日至××年××月××日的财务执行状况明细表及审计报告目 录一、审计报告二、已审工程执行状况明细表及附注 1．工程经费投入状况明细表2．工程经费支出状况明细表3．工程经费实际支出与预算支出差异明细表4．购臵、试制、改造设备费用及设备租5．材料费用明细表6．测试化验加工费用明细表7．国际合作与沟通费用明细表8．其他经费支出明细表工程经济指标完成状况明细表财务执行状况明细表附注三、执业机构营业执照及执业许可证复印件页码审计报告审计编号abc我们审计了后附的××单位〔以下简称abc〕××年××月××日至××年××月××日担当“××”工程〔以下简称工程〕的财务执行状况明细表及附注，工程财务执行状况包括本工程的经费收支状况以及合同规定的经济目标的执行状况。工程财务执行状况明细表〔以下简称明细表〕已由治理层依据监管机构的规定编制以满足监管要求。一、治理层对明细