中铁十八局表单详解培训课件曾漫10.5(各种表单)

财务共享服务平台表单详解

中铁十八局集团有限公司财务共享服务中心2014.10.5

天津目录久其报账表单介绍及填制要点合同台账、内部管理单据介绍及填制要点表单流程监控及查询功能支付管理表单常用功能键介绍财务共享服务中心备用金初始一、表单详解序号表单类型适用业务适用人员（一般根据业务发生部门或人员提单）1动支申请单需要借款或者报销业务之前使用资金的申请全员提单2员工借款单因工出差、购买办公用品等零星费用向公司借用资金的申请全员提单3通用报销单除差旅费以外的其他日常报销业务、零星材料采购等全员提单4差旅费报销单所有差旅费报销业务全员提单5材料类单据所有原材料和周转材料的点、发、销等业务全员提单6工程结算单用于对上、对下验工计价业务全员提单7税金计提单与税金计提相关的业务财务人员8工资类单据职工工资、社保、临时工、民工工资计提和发放全员提单9付款申请单支付外部负债等款项、提现、银行代扣业务全员提单10收（还）款单所有收款业务全员提单11记账工单以上表单不能满足提单要求时可以使用财务部12收入与成本确认单期末确认合同收入与成本财务部表单填制顺序由上而下从左到右填制顺序（一）动支申请单动支申请单举例动支申请单不作为附件，无需打印、扫描上传影像；使用员工借款单、通用报销单、差旅费报销单之前必须引用动支申请单；本着一事一借、一事一批原则，动支申请单报销后申请金额有剩余，不再使用的需要进行单据结项；若实际发生的金额大于动支金额，则需将金额不足的动支申请单结项，重新填一个金额足够的动支申请单；动支申请单提交，审批成功后,不能修改。动支申请单注意事项（二）员工借款单员工借款单举例员工借款单必须引用相对应的动支申请单，借款事项与动支申请事由要求一致，引用后自动带出动支申请单申请金额、申请事由，工作流领导审批意见。员工借款单列表中可以查看已提交的借款单（借款单状态、事由、金额等）。与动支申请单不同的是，借款单提交后，应打印单据并由借款人签字（代替原来的借据，不需手工填制借据），并交扫描员扫描、上传。员工借款单只有支付成功之后，在后续冲销备用金时才能被引用。员工借款单注意事项（三）通用报销单不需填写，由报销明细子表中的报销合计金额自动带出相等不需填写，等于收款金额=报销合计-冲借款金额通用报销单举例报销金额：实际发生金额，为原始票据金额，不得大于引用的动支金额；收款金额（付款金额）=报销合计-借款核销金额；主表“报销金额”由子表“报销明细”中报销金额生成，不用填写；购买零星材料、一次性支付购买的固定资产也可以通过通用报销单进行业务处理；工作流审批环节，财务主管可以通过预览凭证查看自动生成的凭证，一定要注意科目选择是否正确、辅助项填写是否完整。通用报销单注意事项（四）差旅费报销单差旅费报销单举例报销金额不得大于引用动支金额；动支金额：动支申请金额需考虑差旅补助金额。付款金额=出差补贴明细中补贴金额+原始票据金额-冲销借款金额；主表“报销金额”由子表“出差费用明细”中报销金额和“出差补贴明细”中补贴金额合计生成，不用填写；主表“付款金额”由子表“收款人信息”中“收款金额”生成，不用填写。差旅费报销单注意事项（五）材料单（实际价）（五）材料单（实际价）例一、原材料点验例二、原材料消耗原材料预点、点验等填写“材料业务明细”和“应付账款/内部往来”子表；材料未取得发票，月末需要点验入库时，应通过“应付账款-应付暂估购货款”科目核算；业务大类选择原材料点验/周转材料入库时，应填写材料业务明细栏和应付账款/内部往来栏；业务大类选择原材料发料时，应填写成本类别明细栏和材料业务明细栏。材料单注意事项原材料点验及消耗附件要求定期汇总点验、出库等材料单，由业务部门填制汇总表，汇总表需注明金额、填写后面所附单据张数，由保管员、物资主管、财务主管、分管领导、主管领导等相关人员签字，并扫描上传影像；材料点验单、出库等材料单可采用鱼鳞式粘贴方式进行粘贴，作为凭证附件无需扫描上传影像，但仍作为原始凭证附在记账凭证后装订归档；零星点验、出库的提单仍需扫描材料点验单、出库等材料单上传影像资料。（六）工程结算单借方科目贷方科目工程结算单借方科目贷方科目工程结算单举例（七）税金计提单相等相等税金计提举例适用业务：营业税、所得税等税金计提业务；税金总额：只读项，由子表合计金额自动带出；税务事项类型：营业税相关、所得税相关、费用相关；事项说明：简明扼要描述具体计价业务；子表：借方信息、贷方信息，应根据实际业务事项填写借贷方信息，要求填写完整科目对应的辅助信息。税金计提单注意事项（八）工资类单据相等相等借方科目贷方科目工资类单据相等需要手动填写应代缴的个人所得税可以只填写实发工资总额代扣个人保险等工资发放申请单举例代发单位：如果支付方式选择“外部单位甲方代付、内部单位代付-内部单位代付”时，需要填写“代发单位”名称以及“建造合同”。在银行代发（员工）信息中：“实发工资总额”填写实际需要银行支付的金额。应交与代扣信息：主要是填写代扣个人社会保险部分（社保与工会已经作为供应商预置进系统）以及抵扣的食堂周转金。工资类单据注意事项（九）付款申请单付款申请单举例需要注意：退款重付时，需要将银行收款凭证的复印件，原付款凭证，本次付款的银行回单等作为附件需引用合同台账信息，作为付款依据；合同台账提前录入系统里；收款人类别与收款账户信息中的辅助项相对应，根据科目所涉及辅助项选择，科目不涉及辅助项收款人类别为空；注意：一个项目开具多个账户的，在提交时检查付款账户是否正确，尤其是更改过支付方式后。付款申请单注意事项（十）收（还）款单选择银行类收款方式，需要选择收到款项的账户收（还）款单举例对于外部单位向本机构汇款形成的收（还）款单，要提供银行回单、收据及与此单位的业务事项说明等附件。收还款单为先收款后提单，即取得收款凭证之后再进行提单操作。项目收到款项进账时，应及时提单，当时不能拿到银行回单的可先用网银电子回单等作为附件上传，拿到银行回单后要及时补扫。填写收还款单时，请大家注意，当收“银行利息”、“处理废旧物资款项”的时候，生成的凭证为借方负数。收还款单注意事项（十一）记账型工单记账型工单举例记账型工单为财务专用单据；因记账型工单审核复核后不进入支付管理系统，所以涉及到资金的业务不允许使用记账型工单。涉及备用金科目的业务，不允许使用记账型工单；一般情况下，可以使用其他单据提单的，不允许使用记账型工单。记账型工单（十二）合同收入与成本确认单此单据需要引用建造合同单，所以建造合同单必须填写完整、正确；若建造合同发生变更则必须及时填写建造合同变更单进行变更，建造合同变更单审核之后，数据将反写到建造合同单中；合同收入与成本确认单一旦使用，必须按月进行提单，确认收入成本，否则前后不能关联；期末确认工程收入、成本、毛利若不采用久其系统合同收入与成本确认单，可自行编制建造合同数据计算单，通过提取记账型工单来确认收入成本。合同收入与成本确认单二、合同台账二、合同台账二、合同台账合同台账举例合同台账合同台账一旦审核通过，将不能修改、不能作废。要求50000元（包括5万）的合同必须签订合同；所有的签订的合同都必须登记合同台账；合同签订后3天之内登记合同台账，将合同及合同评审表扫描、上传影像；只有审批完成后的合同台账才能被“付款申请单”引用；合同台账属于管理类单据，不生成记账凭证；各单位在资金支付时，尽量要引用合同台账，确保审核通过。三、内部管理单据（一）盘点表（一）盘点表（二）银行对账单（二）银行对账单（三）发票登记台账（三）发票登记台账（四）现金盘点表（四）现金盘点表四、备用金初始四、备用金初始需要为