黄牛养殖项目可行性论证报告

PAGE某某村黄牛养殖项目可行性研究报告项目建设单位：8****项目建设地点：某某村可研编制时间：二000年五月目录第一章总论 11.1项目提要 11.1.1项目名称 11.1.2项目建设单位 11.1.3项目建设性质 11.1.4项目申报单位 11.1.5建设地点、规模、建设内容及建设期限 11.1.6项目投资规模及资金筹措 11.1.7主要技术经济指标 11.2项目可行性研究报告编制依据及范围 21.3综合评价与论证结论 31.4问题与建议 3第二章项目建设的必要性和可行性 42.1项目提出的背景 42.2项目建设的必要性 52.3项目区概况及项目保证条件 82.4项目建设的可行性分析 12第三章建设单位基本情况 133.1概况 133.2研发能力 133.3财务状况 133.4法人代表基本情况 14第四章市场分析和产品销售方案 154.1市场分析 154.1.1项目产品市场供求现状 154.1.2市场前景分析 184．1．3项目产品市场竞争优势分析 194.2销售策略、方案和营销模式 214.3市场风险分析 224．3．1项目产品市场风险因素分析 224．3．2防范和降低风险对策 23第五章建设方案 245.1建设任务和规模 245.2项目规划和布局 245.3生产技术方案及工艺流程 245.4项目建设标准和具体建设内容 255.5项目组织与管理 265.5.1组织机构与职能划分 265.5.2经营管理模式 265.5.3经营管理措施 265.5.4技术培训 275.6项目实施进度 27第六章投资概算与资金来源 286.1投资概算依据 286.2投资概算 286.3资金来源 286.4资金使用和管理 296.4.1国际农发基金贷款使用和管理 296.4.2自筹资金使用和管理 29第七章经济评价 307.1财务评价 307.2农民增收效果评价 327.2.1项目单位与农户利益联结机制 327.2.2项目的辐射和带动作用 327.2.3典型农户增收情况 327.2.4农民增收效果结论与建议 32第八章社会效益和生态效益 348.1社会效益 348.2生态效益 348.3社会效益和生态效益结论与建议 35第九章环境影响评价 369.1环境影响 369.2环境保护与治理措施 369.3评价与审批 36第十章可行性研究结论与建议 37附件：1、建设投资估算表2、固定资产折旧估算表3、无形及递延资产摊销估算表4、总成本费用估算表5、现金流量表（全部投资）6、损益表7、投资计划与资金筹措表8、产品销售收入和销售税金及附加估算表9、流动资金估算表PAGE41第一章总论1.1项目提要1.1.1项目名称：某某村黄牛养殖项目1.1.2项目建设单位：某某村某某村人民政府法人代表：何效全1.1.3项目建设性质：新建1.1.4建设地点、规模、建设内容及建设期限建设地点：某某村建设规模：年出栏19头牛建设内容：牛舍300平方米，建设期限：2013年6月至2013年10月1.1.6项目投资规模及资金筹措：项目总投资37万元，其中固定资产17万元，购牛款20万元。资金来源：总投资37万元，自筹7万元，占投资总额：19%，申请上级扶贫资金30万元，占投资总额：81%。1.1.7主要技术经济指标：（1）投资总额37万元，固定资产投资17万元，购牛款20万元；（2）达产年出栏19头，每头价值为6000元，销售收入11.4万元；（3）投资回收期3.5年，包括半年建设期；（4）投资利润率：31.25%；（5）内部收益率：24.75%（基准收益率：12%）；（6）盈亏平衡产量：24.63%。1.2项目可行性研究报告编制依据及范围编制依据：1、《中共中央国务院关于2009年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见》；2、2004年中共中央一号文件关于解决三农问题和增加农民收入以及中央十一五规划的精神；3、《**省生态省建设总体规划纲要》、《**省农业经济“十一五”规划》；4、某某村政府关于2005年农村产业结构调整会议精神；5、《某某村环境优美乡镇环境保护规划（2002-2015）》；6、《某某村总体规划（2001-2010）》；7、《畜禽养殖业污染物排放标准》（GB18596-2001）；8、《畜禽养殖业污染防治技术政策》（HJ/T81-2001）；9、某某村某某村功能区区划图；10、某某村某某村畜牧业园区地理位置图；11、《农田灌溉水水质标准》（GB5084-92）；12、《城市污水再生利用城市杂用水水质》（GB/T18920-2002）；13、《渔业水质标准》（GB11607-89）；编制范围：（1）产品的生产技术及工艺设备选择（2）产品的市场需求预测（3）原材料的供应（4）建厂条件和厂址方案（5）公用工程和辅助设施方案（6）环境保护与安全卫生（7）企业组织、劳动定员（8）投资估算、资金筹措和财务评价。1.3综合评价与论证结论此项目根据项目实施地，饲料资源、养殖技术基础、建设条件，只要采取科学有效的生产与管理模式，建立良好的营销网络，遵循低成本、高效益、保生态的原则，无论是从财务分析，还是从抗风险能力，都有着非常好的市场前景。该项目是十分可行的。1.4问题与建议存在问题是改变农民的传统思维与建设单位资金略有缺口，养殖技术还待近一步普及推广提高。建议与科研院校及有关行政部门，共同开展养殖技术的宣传教育，与金融部门沟通，切实解决资金不足问题，早日进入到实质性操作。

第二章项目建设的必要性和可行性2.1项目提出的背景建设社会主义新农村，首先就是要大力发展农业生产力，促进农村产业结构调整，延长产业链，提高附加值，加快农牧民致富步伐。针对入世后所面临的机遇和挑战，国务院办公厅转发农业部《关于加快畜牧业发展意见的通知》中，就大力调整、优化畜牧业结构和布局，明确提出：“稳定发展生猪和禽蛋生产，加速发展肉牛，肉羊和禽肉生产，突出发展优质细毛羊和奶牛生产”。**省政府根据精品牧业的总体发展战略，将专业化品种提到了首要位置。这一系列的政策和举措，在黄牛业发展中发挥了重要作用。改革开放以来，我国肉类产品结构发生了很大变化，牛肉的比重提高幅度最大，比1980年提高了6个百分点，使其产量超过了猪、羊肉产量，成为广大居民食用的主要肉类产品。牛肉产量的快速增长，使我国牛肉占世界牛肉总产量的比重也快速上升。1980年我国牛肉产量仅653.8万吨，占世界牛肉总产量的1.2%；1990年增加到1256.3万吨，占世界牛肉总产量的6.4%；2000年为1532.8万吨，2001年增加到1848.8万吨，占世界的15.8%，2005年成为世界第三大牛肉生产国。我国牛肉的增长速度高于世界12倍。2.2项目建设的必要性生态养牛就是利用生态学原理指导养牛生产，或将生态学、生物学、经济学原理应用于养牛生产。具体讲，生态养牛就是根据生态系统物质循环与能量流动基本原理，将牛作为农业生态系统必要组成元素，应用农业生态工程方法，自然有机地组织黄牛生产系统，实现黄牛生产系统综合效益最优及养牛业的可持续发展。生态养牛强调牛仅是具体某个农业生态系统或农业生产系统的重要组成元素之一。牛作为农业生态系统中家养动物群落的一个动物，不能脱离其生存发展的环境。与养牛相关的饲料、品种、圈舍、饲养方式、市场等多种环节，构成以牛为核心的一个不可分割的系统，这就是生态养牛的生产系统。

生态养牛业要求与环境相互依存，形成良好环境，不仅使生牛生产系统自身是一个良性循环系统，而且能与农业生产系统形成相互依存的关系，使养牛业与农业资源、环境协调统一，走人类养牛可持续发展的道路。生态养牛业既要考虑满足当代人类对牛产品数量、质量的基本需求，又不损害子孙后代养牛生产的基本生态条件。1、调整农业产业结构的需要。某某村是国家级养猪基地县，农民素有养殖生猪的习惯，经验丰富，生猪饲养量在全省始终名列前茅。结合某某村实际情况，对现行的农业种植结构做战略性调整，调整农业产业结构，建设黄牛养殖项目，对促进某某村农村经济发展，增加农民收入将起到积极的推进作用。2、促进人们身体健康的需要。该项目采用自然农业技术，依托自然农业技术来提高农副产品质量，饲料采用不使用农药和化肥的饲料，可避免农药、化肥残留给人类造成危害，生产出的农副产品，都是安全食品，食品安全不仅对当代人，而且对子孙后代的健康，都会产生影响。自然农业不是单纯回归原始的农业，而是依据正确的生长周期理论进行生产管理，活用自然的力量，利用活性优良的天然材料制作生产资料，是科技型的未来农业发展方向。3、是提高农民生活水平的需要。新时期研究解决农民增收问题的核心已转向提高农民的生产经营水平，它包括农民生产经营的科技水平、规模水平、产业化水平、适应市场和市场竞争的水平，最终的落脚点是效益水平。农民增收将主要依靠科技、投入和市场，依靠农业、农民自身问题的不断解决。建立科学的自然农业循环经济模式，不仅可以降低生产成本而且生产的产品产量更高、品质更优，据统计利用自然农业技术的玉米产量可提高10%以上，销售价格可提高10—30%，牛肉价格可提高30—100%。项目的建设可以带动农户迈进大市场，带动农业结构调整，促进农业的规模化经营和标准化生产。提高农业产业化水平关键在于培植龙头企业，带动农民增收要形成地区的品牌农业。必须形成特色的农产品格局，既要培植龙头企业，也要培育市场，各类农副产品品牌对农民增收有着很大的带动作用。项目的建设还可解决农村大量的剩余劳动力，以及大量的剩余劳动时间，特别是冬季剩余劳动时间更多。发展与当地资源兼容的特色种植、养殖模式，充分利用了粮食生产的剩余物等，变废为宝。此外，畜圈里的垫料又是优质的有机肥料，可改善大田土壤，从而形成循环经济，有利于粮食生产和农业的可持续发展。项目的建设从根本上拓展农业生产的领域和深度，从空间和时间上挖掘农民增收的潜力，从科技和投入上提高农业生产的集约程度，达到使农民增收的目的。本项目的提出不仅符合国家农业产业政策，而且符合某某村农业现状，农民具有较高的积极性。本项目的实施必将对当地农业产业化建设起到积极作用，而且也将成为当地农民发家致富奔小康的有效途径。我国是一个农业大国，人均资源占有量较少。我国又是一个养牛大国，养牛业在畜牧业中占有重要的地位，我国人民非常喜欢吃牛肉，牛肉人均消费还有很大的潜力。因此，生态养牛对养牛业以及农业生产均具有重要意义。

生态养牛不仅能降低养牛生产成本，而且能生产出有利于人体健康的绿色食品。生态养牛业的基本指导思想是充分利用牛的生物学特性，尽量多用或全部使用各种自然生态环境和各种自然资源，减少或不用人工化学合成物质及人工能源，从而大大提高了自然资源的利用率，使养牛业的综合成本降低到最低点。生态养牛的核心内容就是以处理牛场环境公害问题为基础构建，以牛为主要动物种群为生产系统，将牛场粪尿污染污物作为其他生物群落或其他农业生产的宝贵资源，实现养牛无污染，从而十分有效地保护了农业生态环境。在没有污染的环境中养牛，尽可能多的利用天然物质、自然饲料资源，少用人工合成的化学物质添加剂、药物及其他抗生素等，也不会造成新的环境污染，就能生产出符合要求的绿色牛肉产品。本项目建设必将带动项目区生牛产业的发展，可吸纳农村剩余劳动力，带动交通运输业、加工业及商业等相关产业的发展，对社会稳定，建设和谐社会是非常必要的。2.3项目区概况及项目保证条件2.3.1项目区概况1、地理位置及区域范围某某村位于某某村区西9公里，地处东经135067`至135073`、北纬43670`至43673`之间，辖区总面积为560平方公里，现辖1个社区，16个行政村，26个自然屯，驻乡有新开岭林场、新立林场、小石河水库。全乡总人口12340人，总户数4370户，居民主要以汉、朝、满、回、蒙古族等为主，其中非农业人口11230人，占全乡总人口的75%。1、农副土特产资源某某村地域广阔，现有耕地面积6345公顷，农副土特产资源十分丰富，主要产品有高蛋白大豆、粘玉米、葵花籽、红小豆、云杂豆、人参、木耳、山野菜、灵芝、金针蘑、松籽、蜂蜜等，并且具有分布广、产量大、质量好、便于加工利用等特点。2、畜牧业资源某某村草原辽阔，草地面积达3656.89公顷，畜牧业资源相当丰富，尤其以回族村附近的万亩草场为最大。3、林业、水利资源某某村地处长白山区，林业资源十分丰富，全乡林地面积达4625公顷。本乡河流众多，主要有大石河、小石河等，由于地势低平，大小自然水塘星罗棋布，自然水面宽广。乡西有小石河水库、万亩鱼池，有发展水产业的优势。4、自然资源状况项目区全年平均气温2.9℃，年平均降水量为500—700mm，无霜期100—150天。某某村水利资源丰富，素有“一江十七河”之称，历年平均河川径流量为37.21亿立方米，地下水资源量为9.71亿立方米。某某村地下水资源较丰富，水质良好，无污染。敦化地区气候冷凉，昼夜温差大，敦化地区资源种类繁多，被誉为“长白山立体宝库”。全市现有耕地10万公顷，林地96.6万公顷，植物1408种，名贵中药材240多种，各类野生动物159种。独特的气候条件和丰富的自然资源促进了敦化农业经济的发展。经过多年的努力，某某村立足于本地实际，针对独特的自然气候特点，逐渐形成了以大豆、中药材、食用菌、黄牛、烟叶为主的五大主导产业。综上可言，无论是从饲料来源及项目生产、生活用水，还是项目所在地原有良好的供电设施与交通道路，充分利用原有项目的优势，都能充分保证该项目顺利实施。2.3.2项目保证条件1、政策环境**省是农业大省，是国家批准的生态省建设试点地区。《**省生态省建设总体规划纲要》中提出发展可持续效益农业，入世以后**省的农业经济形势面临严峻的挑战，农产品国际竞争力不够，如何迎接挑战，解决“三农”问题是我省面临的重要课题。农业及其绿色农产品深加工业正以其不容忽视的位置和发展速度受到人们的关注。加快农业产业化步伐，积极促进农业和农村经济结构战略性调整是一条必行之路。实现循环经济产业链的互补性，对提高农产品在国际市场的占有率具有更为重要的现实意义。2、资源优势敦化地势构成为四周高、中部低，境内平均海拔高度为756米。属中温带冷凉气候区，山区气候特点明显。年平均气温2.9℃，年平均降水量500—700毫米。某某村物产资源丰富，有长白山天然立体宝库之称。森林资源闻名全国，现有林地总面积82.57万公顷，森林覆盖率69%，林木蓄积量8866万立方米。以红松、紫椴、水曲柳、云杉为主的大宗优质木材30多种，是全国重点林区之一。被国家列为全国退耕还林（草）试点示范县。野生动植物资源种类繁多，长白山特有的山参、刺五加、五味子、灵芝等名贵中药材240种，东北虎、黑熊、梅花鹿等野生动物76种，蕨菜、薇菜、黑木耳等特色野生植物近百种。3、市场优势随着人民生活水平的提高，人们食肉量也大大增加，目前我国生产的牛肉仅限于中低档，高档牛肉还不能大量生产，国内许多高级宾馆、饭店及外国驻中国使馆等不得不花大量外汇从国外进口高档牛肉，由于进口的限额及附加税等因素，进口牛肉价格昂贵。鉴于以上因素，实行科学养牛，生产高中档牛肉，在国内市场前景十分广阔。据有关部门试验和市场调查表明，采用综合配套技术科学饲养的优良品种黄牛，出肉率在45%以上，比普通方法饲养高10%以上，销售价格20—26元/公斤，比普通牛肉高30%左右。4、科技开发能力项目技术依托单位是某某村牧业管理局，已形成了黄牛饲养管理、繁殖育种、疫病防治、饲料生产、牛肉深加工等方面的科学体系，为延边地区黄牛业的发展起了科技带动作用。5、基础设施条件某某村是延边朝鲜族自治州的西大门，是个沿线近边、近海的城市。长图铁路、图乌公路（301国道）、鹤大公路（201国道）、敦白公路等交通干线汇集敦化，交通十分便利。毗邻珲春、图们、绥芬河、龙井及和龙等沿边口岸城市，边境贸易十分活跃。同时，敦化又具有独特的区位优势，地处东北亚经济开发区和图们江地区经济开发圈两个辐射半径内，是长白山区域的客、货集散中心和长白山、镜泊湖的旅游最佳中转站，又是长白山区域经济开发开放的最佳中心启动点。2.4项目建设的可行性分析此项目根据项目实施地，饲料资源、养殖技术基础、建设条件，只要采取科学有效的生产与管理模式，建立良好的营销网络，遵循低成本、高效益、保生态的原则，无论是从财务分析，还是从抗风险能力，都有着非常好的市场前景。第三章建设单位基本情况：3.1概况作为第三批全国发展改革试点乡镇之一，某某村地处长白山余脉新开岭西麓，是某某村西部重要农业城镇，东以市区为界，西与蛟河相连，距某某村区9公里，南与红石乡相接，北与秋梨沟相连，辖区总面积560平方公里，全乡现有耕地面积6345公顷。行政管辖1个社区，16个行政村，26个自然屯。该项目以延边大学延边农学院、吉林农业大学等多家科研院校为技术依托单位，针对养殖与繁殖等诸方面予以全面指导，以确保企业畜牧业的良好发展。3.2研发能力延边大学延边农学院，吉林农业大学等多家科研院校为技术依托单位，是上述院校与科研单位的科研与教学基地，形成了产、学、研一体化，为企业自主创新奠定了良好的基础。延边大学农学院技术带头人为：延边农学院动物医学系主任、教授鲁承；延边农学院动物科学系博士尹熙俊。3.3财务状况项目实施单位现有良好的银行信用，无不良资产、不良信贷记录。3.4法人代表基本情况该项目法人郭俊峰为研究生学历，经济师，敏锐的洞察力，超前的开拓思维，使其取得了良好的经营业绩，多种创业阅历，坚忍不拔的意志具备了企业家所具备的应有素质，尤其侧重于与科研院校保持良好的信息沟通，有助于掌握最新的行业发展动态。

第四章市场分析和产品销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状根据“前期的黄牛存栏、存栏决定远期黄牛供应”这一原理，对2013年黄牛市场产生影响的因素分为有利和不利两类进行简单概括和分析。

有利因素：

牛价跳水引起的连锁反应已及时遏制黄牛存栏增长势头：牛价跳水引起的连锁反应：养殖盈利下降——商品肉牛补栏积极性下降——仔牛价格下降——母牛补栏积极性下降——母牛存栏增速下降，同时部分养殖户淘汰生产性能差的经产黄牛，这都大大减轻了2013年黄牛供应过剩的压力。

饲料原料价格回落使黄牛成本线下降：2012年下半年开始，随着玉米、豆粕等饲料原料价格的回落，黄牛成本线也随着下降，这样黄牛亏损的程度也就随之减轻。

宏观政策扶持养牛生产：2012年底，中央下达4万亿资金拉动内需，同时颁布实施新的土地政策，更多的政策、资金向农业倾斜。养牛业作为畜牧业的主体，届时可能获得较大的扶持力度。

规模养殖场大量增加，风险意识明显增强：经过近三年的洗礼，大量的散养户退出养牛业，规模养殖比例增加。同时去年开始超高盈利使得幸存下来的牛场资金实力剧增，更多新的规模养殖场如雨后春笋般出现。长期从事养牛业，并且经过洗礼后的规模养殖厂风险意识明显增强。在5月份开始的牛价大跳水期间，不少规模牛场就采取了淘汰经产黄牛，降低黄牛存栏量的措施。

不利因素：

黄牛存栏量“刚性”强，主动下降难度大：目前黄牛存栏结构以生产力旺盛的青年母牛为主，不到迫不得已养殖户很难主动淘汰母牛，除非出现长期深度亏损，资金链断裂，最后不得不淘汰。因此母牛存栏“刚性”强，主动下降的难度较大。

农民工返乡增加，散户回归可能性大：由于内地农村缺乏大量劳动密集型企业，因此农民工返乡再就业的问题比较突出。养牛业投资大，而且去年的高牛价让很多养殖户尝到了甜头。据调查，已经有不少农民工欲重操旧业，继续从事养牛业。之前散养户的退出，部分市场已经被规模场填补，现在散户若回归，将使后市生猪供应过剩的压力再次增加。

养殖场/户资金实力充实，“扛”亏损力强：2011年开始牛价飙升让养殖场/户资金实力明显充实，一旦2013年出现生牛供大于求，进入亏损。市场经验告诉大家，谁能扛过亏损期，谁就将收复失地，迎来新一轮高盈利周期。因此，一旦亏损，资金实力就将决定谁更能“扛”，假如大家资金实力都很充足，都在等着别人退出，哪么2009年的亏损期也许会很长。

替代品供应充足，集体跳水可能性大：在人们的日常饮食结构种，牛肉并非是稀缺性很高、可替代性很低的食品。由于生长周期原因，2013年牛肉、禽蛋、禽肉等供应都将大幅增加。相互之间的替代作用极有可能导致肉禽蛋等农产品价格集体大跳水，一同进入亏损。

2013年黄牛市场将迎来“寒冬”：综合以上分析，我们对2013年的黄牛市场并不乐观，但同时也并不过分悲观。黄牛出栏的增加，需求进入淡季，可能会导致2013年9月份以前很难走出低迷，因为黄牛市场一旦供大于求，就必须淘汰过剩的部分，否则就很难转为供不应求，行情也就无法走出低迷。

但是，历史上很少有哪轮周期的亏损期持续一年以上，因为进入亏损后3~5个月，多数养殖场/户的资金链就会断裂，抗风险能力差的就将被动退出，3、4个月内黄牛供应就会逐渐由供大于求转为供不应求，从而走出亏损。

因此，我们预计2013年10月份后随着需求逐渐进入旺季，行情走出亏损的可能性非常大，新一轮的盈利周期又将到来。

应对预案：改革开放以来，我国肉类产品结构发生了很大变化，牛肉的比重提高幅度最大，比1980年提高了6个百分点，使其产量超过了猪、羊肉产量，成为广大居民食用的主要肉类产品。

牛肉产量的快速增长，使我国牛肉占世界牛肉总产量的比重也快速上升。1980年我国牛肉产量仅653.8万吨，占世界牛肉总产量的1.2%；1990年增加到1256.3万吨，占世界牛肉总产量的6.4%；2000年为1532.8万吨，2001年增加到1848.8万吨，占世界的15.8%，2005年成为世界第三大牛肉生产国。我国牛肉的增长速度高于世界12倍。我国牛肉总产量虽然居世界第三位，但是人均产量只有12.6千克(2000年)，低于世界平均9.8千克的水平(2000年)，更低于一些牛肉主产国家的人均产量水平。世界牛肉产量占肉类产量的57.0%，中国只占18.7%，中国牛肉占肉类的比重大大低于世界平均水平。4.1.2市场前景分析1、国内市场随着我国经济的快速发展，居民收入水平上涨伴随着膳食结构的改善，牛肉的消费将会逐步增高。加之各地政府不断通过多种方式，加大黄牛生产的扶持力度，加快品种改良和技术推广，黄牛发展空间不断扩大。预计我国黄牛将继续保持稳定的发展态势。根据历年统计资料数据，从采用回归预测分析得出的结论看，近十几年我省牛存栏发展相对较快，出栏发展更快，每头牛产肉量呈上升趋势，牛肉零售混合平均价格呈上涨趋势，出口量占牛肉生产量的比重较大。2、国际市场国际市场牛肉价格也在走高，牛肉价格的强势鼓励国际市场牛肉产量的增长。国际牛肉市场的逐步恢复以及需求的稳步回升将共同导致国际牛肉贸易量的增长。但是，国际牛肉市场不确定性的影响最主要取决于一些大国的牛肉市场是否健康。4．1．3项目产品市场竞争优势分析21世纪将是一个崇尚“绿色”的世纪。随着人们对健康和可持续发展的关注，优质绿色、有机食品生产将越来越受到欢迎。据权威人士预测，我国加入WTO后对我国农产品出口提出了新的挑战。专家分析，今后绿色食品产业的竞争，将成为农业竞争焦点，目前，世界上大多数国家都非常重视进口食品的安全性，对药残等检测指标的限制十分严格，检验手段已经从单纯检测产品发展到验收种植基地。而随着消费水平的不断提高，人们的饮食观念正发生变化，已从温饱过渡到了重视营养和健康，优质绿色、有机食品逐渐受到青睐。与国内外市场的需求相比，**省绿色食品产业发展还存在发展速度慢、规模小、布局不够合理等问题。当前**省绿色食品的发展速度、规模与**省得天独厚的自然环境、地域优势，以及广大人民群众对优质绿色、有机食品的需求相比，还有很大的差距。从国内市场看，在一些高收入、高消费的地区或人群中，形成了对优质绿色、有机食品巨大市场需求。有关部门对北京、上海两大城市的调查表明，80%左右的消费者希望购买优质绿色、有机食品。在未来5—10年内，只要绿色食品消费在食品消费总量中达到1％左右，其市场规模就相当可观。就消费者而言，人们已经开始从绿色食品概念理解、形象识别转向接受和认同，消费观念也随之发生转变；就经营者而言，人们经营绿色食品不是为了追求“时髦”，而是当作一个真正的商机。据统计，在过去的5年中欧盟、美国以及日本的绿色、有机食品消费年均增长率为25%-30%。预计到2006年，欧盟的绿色、有机食品销售额将增至560亿美元、美国将达470亿美元。有关专家指出，发达国家的绿色、有机食品大部分依赖进口，绿色、有机食品正在成为发展中国家向发达国家出口的主要产品之一。全球绿色、有机食品市场几年内将达到1000亿美元以上，如果我国能在其中占到1％一2％的份额，每年就能增加出口10亿美元。目前我国养牛面临的三大难题：质量安全、效益提高、环境治理，或者由其表现出来的药物残留、能源缺乏、饲料短缺、环境污染等，这些因素已经成为制约我国养猪业进一步发展的瓶颈。为了解决以上三大难题，国内许多专家、教授本着建设可持续新型畜牧产业的目的，积极努力的探索，结合国内外先进的养猪生产模式，形成了全新系统的“生态养猪技术”。生态养牛是以尊重牛生存的基本权利，恢复其拱食习性，生产健康、绿色的有机食品，在不破坏自然环境的前提下，顺应自然规律，最大限度的开发和活用当地的自然资源来从事高效的养猪生产。随着人们生活水平的提高，亚洲、欧洲共同体市场和我国居民对由绿色饲料喂养出来的绿色肉类的需求将越来越大。肉类食品作为现代人餐桌上的主导食品，它的安全性自然为所有人所关注。因此，“绿色安全肉类产品”更是具有其不可低估的价值。据WTO预测，到2010年，天然食品的市场份额将达到10％～12％，市场潜力巨大，具有广阔的市场前景。4.2销售策略、方案和营销模式产品质量是发展的命脉。生产中步步严格把关，全程质量监控，做到选用最优品种，运用最新技术，生产最过硬的产品，占领最有竞争力的市场。健全的营销网络是稳定发展的基础。努力依靠各地政府、农业技术推广部门，重点依托和充分发挥当地各类农业专业技术协会、科技示范户、科技能手的示范、辐射、带动作用，建立健全稳定的产品营销和技术服务网络。4.3市场风险分析4．3．1项目产品市场风险因素分析但牛年的牛市走势真的如人们所料的那样吗?现实中,无论是养牛行业还是整个经济大环境均存在有不确定因素。首先是严重存在水分的黄牛存栏数。受养牛业扶持政策的影响及统计条件的限制,国内黄牛存栏数富含水分。而当地的养牛人士表示,18万头仍不可信。由此可见,能繁母牛数量真实性值得怀疑。与能繁母牛数量相类似的是黄牛出栏数。其次,金融海啸的影响难以判断。金融海啸的冲击波尚未直接波及养牛行业,但经济低迷会严重影响牛肉需求。最后不能忽略疫病因素。如2006年-2007年的黄牛高热病一样,部分养牛行业人士将2012年年底牛价反弹归咎于2012年8、9月部分地区疫病暴发。疫病一些慢性影响更让养牛户忽略,如受蓝耳病、伪狂犬等疫病的影响,国内PSY(母猪年提供上市商品猪数)下降明显,先灵葆雅技术经理吴俊在一会议上提供了台湾屏东科技大学钟文彬所作的一个调查数据,台湾地区受疫病影响,PSY从1995年的15.4头降至2000年的13.5头。据了解,国内的数据也大同小异。据广东省农业厅提供的资料,广东2007年PSY仅为14头,全国的PSY大约为13.5头,较几年前的数量下降了不少。除此以上几个不确定的因素外,还有饲料养殖成本、国家环保及土地政策、市场政策等等均可能会对牛年猪市产生正面或负面的影响,这些均可能让养牛人对牛年猪市先抑后扬的判断成为另一个看不懂的例子。4．3．2防范和降低风险对策养牛行情有其固有的波动规律，积极了解市场动态是规避市场风险的基础，以平和的心态对待行情变化，建立起完善的疾病防御机制，尤其对目前流行的疾病进行有效地控制，提高专业技能和经营意识。实行科学养殖，精养细养，降低成本的饲养方式，不断提高产品质量，完善市场销售体系。

第五章建设方案5.1建设任务和规模在某某村建设优质黄牛养殖小区，对圈舍及基础设施进行新建，严格遵守黄牛养殖小区建设标准，完全达到生态养殖标准，采取公司+农户，具体为在农户中选择优良的种黄牛，经筛选后进入养殖小区进行集中快速育肥，育肥期为半年，以每年生产周期计算，年出栏19头。5.2项目规划和布局场区的总图布置，根据饲养要求，结合场地的地形、地势、交通运输条件进行合理布局，生产区、防疫区、生活区做到功能分区合理，物流运输通畅，建（构）筑物布置紧凑，减少占地面积，做到既有利于生产又方便管理。5.3生产技术方案及工艺流程5．3．1技术方案全部是由延边大学和市牧业管理局提供的优质品种，保证产品质量。5．3．2工艺流程。选喂有机饲料按规程科学饲养。5．3．2．1供料系统供料系统由贮料、配料和送料三部分组成。5．3．2．2兽医监测系统通过饲料分析、产品检验、兽医化验、指导饲养户进行疫病防治，保证商品猪的质量。5．3．2．3排污措施牛舍每天要进行3次粪便清理，并将牛粪发酵作无害化处理后，做为种植农作物的有机肥料。5.4项目建设标准和具体建设内容5.4.1建设标准牛舍按冷舍培育的基本原则，冬季舍温保持在5度以上，相对湿度不超过70%，牛舍采用双列式四面砖墙加人字型棚盖，冬季牛舍前面用塑料薄膜遮盖防寒，牛舍面积300㎡/栋，尺寸10×30米，共1栋。产品质量标准：饲料采用中华人民共和国专业标准《黄牛饲养标准（修订第二版2000）》结合美国NRC推荐的标准制订项目标准、国家农业部NY/T472-2001《绿色食品兽药使用准则》、NY5125《无公害食品黄牛饲养兽药使用准则》、NY5126《无公害食品黄牛饲养兽医防疫准则》、NY/T473-2001《绿色食品动物卫生准则》、NY5027-2001《无公害食品畜禽饮用水水质》等、《黄牛场建设标准》、NY/T5128-2002

《无公害食品黄牛饲养管理准则》、NY/5127-2002《无公害食品黄牛饲养饲料使用准则》、《无公害食品黄牛饲养管理技术规程》。5.4.2具体建设内容项目土建工程包括建设牛舍1栋300平方米。详见表。项目主要土建工程一览表序号工程或费用名称单位数量备注1牛舍㎡30010×30，1栋砖混结构5.5项目组织与管理5.5.1组织机构与职能划分成立专门的项目筹建办公室，由法人负责，确保专款专用，将责任与分工层层量化分解，使项目能够圆满实施。5.5.2经营管理模式以项目承办单位为龙头，采取公司+养殖户的经营管理模式，负责组织养殖户的生产，同时对成品黄牛统一进行收购和销售，实行成本核算。5.5.3经营管理措施1、工程管理工程设计由具有甲级资质的设计院设计，并委托具有甲级资质的部门审查。对水泥、钢材等主要建材要由质检站检验合格后方可使用。建立项目质量管理和技术监督体系，完善项目法人责任制，公开招标制，工程监理制，资金运行监察制和项目验收制等有关制度，定期对项目建设情况进行考察和评估，确保项目质量。2、财务管理项目建设资金由建设单位统一管理，项目财务部负责建设资金使用和对资金使用情况的检查、审核。资金实行月报年审，定期检查和审核。3、销售管理根据重点产品的市场份额，划分销售区域，落实销售任务与指标，根据回款控制发货，控制销售费用，定额包干。建立销售量和回款额与个人收入挂钩的激励与制约机制。5.5.4技术培训该项目由延边大学延边农学院、吉林农业大学与某某村牧业管理局对生产从业人员进行全过程、全方位、多角度、横向到边、纵向到底贯彻始终的生产与培训，真正实现生产生态黄牛的标准，使消费者食用上安全放心的有机牛肉。5.6项目实施进度从项目建设期始至达产年限为2年，建设与筹备期5个月，第一年生产负荷为40%，即年出栏19头，第二正式达产，生产负荷达到100%，即年出栏26头。

第六章投资概算与资金来源6.1投资概算依据6.1.1国家发展改革委员会《投资项目可行性研究指南(试用版)》、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；6.1.2农发办吉农综办[2002]31号《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲》；6.1.3国家及地方有关规定；6.1.4国内设备购置费依据现行市场价格及厂家询价，设备运杂费、安装工程费按概算指标，建筑工程费依据**省建筑工程预算定额；6.2投资概算6.2.1固定资产项目固定资产总投资17万元。详见固定资产投资估算表。6.2.2购牛款购牛款为20万元。详见购牛款投资估算表。6.2.3项目总投资项目总投资为37万元，其中：固定资产投资17万元，购牛款20万元。6.3资金来源申请上级扶贫资金30万元，自筹7万元。6.4资金使用和管理6.4.1扶贫资金使用和管理为保证项目的顺利实施，将严格执行扶贫资金管理规定，设专人进行资金管理，建立专门账户，独立建账，专款专用。扶贫资金未到位前，先保证自筹资金落实到位，作好项目建设的前期各项准备工作。6.4.2自筹资金使用和管理项目自筹资金主要用于牛舍建设，在扶贫资金未到位前，先保证自筹资金落实到位，作好项目建设的前期各项准备工作。

第七章经济评价7.1财务评价：7.1.1财务评价依据1、各专业提供的设计数据及建设单位提供的基础资料；2、根据《企业财务通则》和分行业的企业财务制度若干问题的规定；3、根据国务院令[1993]第134号《中华人民共和国增值税暂行条例》有关规定；4、项目计算期为11年，其中：建设期5个月，生产期为10.6年；5、目投产后，经营期第1年负荷率达100%。7.1.2财务评价一、销售收入及销售税金估算1、销售收入产品售价（含税）按出场价计。产品名称单位数量单价（元/头）金额（万元）黄牛头1960001140合计1140达产期按100%计算。达产年销售收入为1140万元。2、销售税金附加根据国家增值税暂行条例规定，销项税率按17%计算，进项税中主要原材料、包装物按17%计算，燃料按13%计算，动力按17%计算。城市建设维护费和教育费附加分别按增值税的7%、3%计算。二、总成本费用估算1、本项目年外购饲料及防疫费用为3万元（含税）。2、根据当地工资水平及企业具体情况，职工年工资总额及福利费为7万元，其中福利费按工资总额的10%提取。3、折旧及摊销计算，采用平均年限法，残值率按10%计，折旧年限分别为：房屋及建筑10年，年折旧额0.8万元。4、修理费按固定资产原值的1%估算。5、其他制造费用按固定资产原值的1.3%估算。6、营业费用按实际发生额估算。经估算年均经营成本费用10万元，年均总成本费用为11万元。三、利润估算所得税率根据国家所得税税率的相关规定，按25%计算。年均利润总额11万元；年均净利润8万元。四、财务评价经现金流量表计算，项目投资税前指标：财务内部收益率为24.75％；财务净现值（Ic=12％）40万元；全部投资回收期3.28年。五、盈亏平衡分析本项目盈亏平衡点（BEP）为24.63%，即：当企业生产能力达到24.63%时，即销售量达到24.63%时就可保证不亏损，说明项目具有较强的抗风险能力。7.2农民增收效果评价7.2.1项目单位与农户利益联结机制项目单位某某村某某村人民政府为养牛农户担保、服务。7.2.2项目的辐射和带动作用通过本项目的实施，以项目单位为中心，可辐射周边8个村屯，每年可直接、间接带动当地与周边黄牛养殖农户30户，人均年纯收入增长2800元。7.2.3典型农户增收情况本项目的实施后，某某村香水村现有养殖大户吕继友为例，以年存栏20头黄牛养殖农户计算，其中：15头为可繁种牛，年产仔牛15头，每头销售价格为6000元，销售收入可达到9万元，按敦化传统惯例计算，每头仔牛售价约为6000元。7.2.4农民增收效果结论与建议此项目推广之后，可以改变农民的传统思维，尤其是农民“眼见为实”即得利的小农经济思想，有助于在短期内转化到科学管理、科学育肥、科学选种的良性轨道上来，使其得到直接的经济效益同时，提高了对科学知识的认识，便于今后新知识、新技术的推广，更重要的是农民树立了科学经济观的思想。以此项目为典范，在农村中大力推广普及科学养殖知识，有助于发展农村的畜牧产业，特别是在金融危机的今天，牢固树立市场经济意识，有着现实与长远的意义。

第八章社会效益和生态效益8.1社会效益本项目是按照华人民共和国专业标准和农业部有关无公害食品等生产标准生产优质黄牛，在生产中不采用基因工程获得的生物及其产物，不使用化学合成的农药、化肥、生长调节剂、饲料添加剂等物质，遵循自然规律和生态学原理，协调种植业和养殖业的平衡，采用一系列可持续发展的农业技术，维持持续稳定的农业生产体系。通过良种化、规模化生猪生产，促进项目区农业结构调整。以生态学和生态经济学原理为指导，本着人与自然高度和谐的理念，顺应国际农业发展趋势，本着可持续发展原则，创建农产品的标准化和农业清洁生产基地为目的，采用系统工程的方法，以实现农业的商品化、标准化、信息化、国际化、产业化，提高产品附加值，增加农民收入，使项目区的农业生态系统趋于平衡，实现物流、能流、信息流、价值流的良性循环，成为现代化农业的典范，并且可以拉动养殖业、种植业、加工业、营销业、服务业及其它产业的发展，促进农业产业化建设。其社会效益明显。8.2生态效益随着本项目的逐步实施，使项目区农业跨上一个新的台阶。随着黄牛业的发展，牛粪便还田，使项目区生态环境将得到明显改善，对调节气候、涵盖水源、保持水土、改善当地气候、减少自然灾害、净化水源、美化环境等诸多方面将起到深远的影响，而且对项目区农业的可持续发展将产生巨大的推动作用，是功在当代、利在千秋的伟大事业。项目建设有利于恢复和增加生物多样性，减少病虫害发生，改善生态环境和恢复自然生态规律。8.3社会效益和生态效益结论与建议综上所述，该项目实施后可直接、间接拉动农户13户，受益人数约38人，通过延长产业化链条，如饲料种植、饲料加工、屠宰业主均可受益，不但安置了农村闲置劳动力，还丰富了人民的副食品。通过生态养殖，不但提高了畜产品的品质，家畜粪便利用发酵产生沼气，减少或杜绝了家猪粪便对环境的影响，有良好的生态效应。基于黄牛养殖项目，可以达到最佳的生态效益与社会效益相结合，建议根据国际国内生态养殖项目的发展现状，结合本地实际，利用多种方式全面推广普及生态养殖项目，从资金技术方面给与养殖企业或专业户各方面的优惠政策。

第九章环境影响评价9.1环境影响项目区域绿树葱悠，环境优美，周围没有工业污染、生产污染、空气污染、土地污染及其它污染。是发展生态农业、现代农业、绿色农业、有机农业、高效农业的宝地，具有极大的区域代表性。本项目产生的污染物按污染物为：家畜粪便与尿水等，如果不采取措施，就会对环境产生影响。9.2环境保护与治理措施黄牛粪便所产生的污染，利用建立沼气池的方式，将粪便转化所沼气，供生活之用，产生的沼渣、沼水因发酵失去了对环境产生污染的因素，可以做为纯有机肥供农作物使用，因替代化肥减少了土壤板结现象的发生，改良和保护了土壤。该项目在生产过程中按国家环保要求，实行产前、产中、产后全程跟踪和治理污染，技术上有保证，有专人负责，专门进行记录和检测，环保部门同意该项目实施。9.3评价与审批通过对该项目的全程环境评价，对黄牛粪便所产生的污染，利用沼气池方式可以达到国家保护要求，望严格按照国家有关的环保要求执行。第十章可行性研究结论与建议此项目根据项目实施地，饲料资源、养殖技术基础、建设条件，只要采取科学有效的生产与管理模式，建立良好的营销网络，遵循低成本、高效益、保生态的原则，无论是从财务分析，还是从抗风险能力，都有着非常好的市场前景，建设项目实施单位应从速、从快、快简建设此项目。目录第一章总论 11.1项目提要 11.1.1项目名称 11.1.2项目建设单位 11.1.3项目建设性质 11.1.4项目申报单位 11.1.5建设地点、规模、建设内容及建设期限 11.1.6项目投资规模及资金筹措 11.1.7主要技术经济指标 11.2项目可行性研究报告编制依据及范围 21.3综合评价与论证结论 31.4问题与建议 3第二章项目建设的必要性和可行性 42.1项目提出的背景 42.2项目建设的必要性 52.3项目区概况及项目保证条件 82.4项目建设的可行性分析 12第三章建设单位基本情况 133.1概况 133.2研发能力 133.3财务状况 133.4法人代表基本情况 14第四章市场分析和产品销售方案 154.1市场分析 154.1.1项目产品市场供求现状 154.1.2市场前景分析 184．1．3项目产品市场竞争优势分析 194.2销售策略、方案和营销模式 214.3市场风险分析 224．3．1项目产品市场风险因素分析 224．3．2防范和降低风险对策 23第五章建设方案 245.1建设任务和规模 245.2项目规划和布局 245.3生产技术方案及工艺流程 245.4项目建设标准和具体建设内容 255.5项目组织与管理 265.5.1组织机构与职能划分 265.5.2经营管理模式 265.5.3经营管理措施 265.5