2021年度电大金融统计分析形成性考核册作业

金融记录分析形成性考核册作业（上）

电大金融系资料-01-1217:31:57阅读120评论0字号：大中小订阅

金融记录分析形成性考核册作业1

一、单选题

1,下列中，（A）不属于金融制度。

A,机构部门分类B,汇率制度C,支付清算制度D,金融监管制度

2,下列中，（D）是商业银行。

A,中华人民共和国进出口银行B,中华人民共和国银行C,国家开发银行D,邮政储蓄机构

3,《中华人民共和国记录年鉴》自（B）开始发布货币概览数据。

A,1980年B,1989年C,1990年D,1999年

4,货币与银行记录体系立足点和切入点是（B）

A,政府B,金融机构C,非金融公司D,国外

5,国际货币基金组织推荐货币与银行记录体系三个基本构成某些是（A）

A,货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、非货币金融机构资产负债表

B,货币当局资产负债表、商业银行资产负债表、非货币金融机构资产负债表

C,货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、保险公司资产负债表

D,货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、政策性银行资产负债表

6,国内货币与银行记录体系三个基本构成某些是（A）

A,货币当局资产负债表、国有商业银行资产负债表、特定存款机构资产负债表

B,货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、保险公司资产负债表

C,货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、政策性银行资产负债表

D,货币当局资产负债表、存款货币银行资产负债表、特定存款机构资产负债表

7,货币与银行记录基本数据是以（B）数据为主。

A,流量B,存量C,时点D,时期

8,存款货币银行最明显特性是（C）

A,办理转帐结算B,可以获利C,吸取活期存款，创造货币D,经营存款贷款业务

9,当货币当局增长对政府债权时，货币供应量普通会（A）

A,增长B,减小C,不变D,无法拟定

10,准货币不涉及（C）

A,定期存款B,储蓄存款C,活期存款D,信托存款和委托存款

:、多选题

1,金融体系是建立在金融活动基本上系统理论，它涉及（ABCD）

A,金融制度B,金融机构C,金融工具D,金融市场E,金融调控机制

2,政策银行涉及（CDE）

A,交通银行B,中信实业银行C,中华人民共和国农业发展银行D,国家开发银行E,中华人民

共和国进出口银行

3,金融市场记录涉及（BCE）

A,商品市场B,短期资金市场记录C,长期资金市场记录D,科技时常E,外汇市场记录

4,国内存款货币银行重要涉及商业银行和（BCE）

A,保险公司B,财务公司C,信用合伙社D,信托投资公司E,中华人民共和国农业发展银

行

5,基本货币在货币与银行记录中也表述为货币当局储备货币，是中央银行通过其资产业务直接创

造货币，详细涉及三个某些（ABD）

A,中央银行发行货币（含存款货币银行库存钞票）

B,个金融机构缴存中央银行法定存款准备金和超额准备金（中央银行对非金融机构负债）

C,中央银行自有信贷资金

D,邮政储蓄存款和机关团队存款（非金融机构在中央银行存款）

E,中央银行发行中央银行债券

6,M1由（BD）构成。

A,储蓄存款B,流通中钞票C,储蓄存款中活期存款D,可用于转帐支付活期存款E,信托存

次

7,M2是由M1和（BCDE）构成。

A,活期存款B,信托存款C,委托存款D,储蓄存款E,定期存款

8,中央银行期末发行货币存量等于（AE）

A,期初发行货币量+本期发行货币-本期回笼货币B,本期发行货币-本期回笼货币

C,流通中货币D,流通中货币-本期回笼货币E,流通中货币+金融机构库存货币

9,存款货币银行储备资产是存款货币银行行为应付客户提取存款和资金清算而准备资金，重要涉及

（AB）

A,存款货币银行缴存中央银行准备金B,存款货币银行库存钞票

C,存款货币银行持有中央银行债券D,存款货币银行对政府债权E,存款货币银行持有外汇

10,中华人民共和国农业发展银行是（BC）

A,商业银行B,存款货币银行C,政策性银行D,特定存款机构E,其她商业银行

三、名词解释

1、货币流通：是在商品流通过程之中产生货币运动形式。货币作为购买手段不断地离开出发点，从

一种商品所有者手里转到另一种商品所有者手里，这就是货币流通。

2、信用：是商品买卖延期付款或货币借贷。在商品货币关系存在条件下，这种借贷行为体现为以偿

还为条件货币或商品让渡形式，即债权人用这种形式贷出货币或赊销商品，债务人按商定日期偿还借款或

贷款，并支付利息。

3、金融：是货币流通与信用活动总称。

4、金融机构部门：重要是指从事金融中介活动和辅助性金融活动机构单位

5、存款货币银行：重要涉及商业银行及类似机构。这些金融机构可以以可转帐支票存款或其她可用

于支付金融工具对其她部门发生负债.存款货币银行可创造派生存款货币.国内存款货币银行重要由五类

金融机构单位构成：国有商业银行、其她商业银行、信用合伙社、财务公司以及作为政策性银行农业发展

银行。

6、M0：是流通中货币，它来源于中央银行发行纸钞和辅币。M0计算公式是：流通中钞票=发行货

币-金融机构库存钞票

7、M1：是由流通中钞票和活期存款两某些构成，又称狭义货币。其中，流通中钞票即M0；活期存

款指可用于转帐支付存款。

8、M2；是由货币M1和准货币构成，又称广义货币。准货币重要涉及定期存款、储蓄存款，以及信

托存款、委托存款等其她类存款。准货币流动性低于货币M1。

9、准货币：重要涉及定期存款、储蓄存款，以及信托存款、委托存款等其她类存款，是广义货币

M2重要构成某些。准货币流动性低于货币M1。

10、货币乘数：是基本货币和货币供应量之间存在倍数关系。它在货币供应量增长和紧缩时，分别

起扩大和衰减作用。使用计算公式是：m=M2/MB,其中MB表达基本货币，m表达货币乘数。

四、简答题

1、简述金融制度基本内容。

金融制度详细涉及货币制度、汇率制度、信用制度、银行制度和金融机构制度、利率制度、金融市

场种种制度，以及支付清算制度、金融监管制度和其她。这个制度系统，涉及金融活动各个环节和方面，

体现为关于国家成文法和非成文法，政府法规、规章、条例，以及行业公约、行业惯例等。

2、简述金融机构基本分类及其内容。

金融机构是对金融活动主体基本分类，它是国民经济机构部门分类重要构成某些。金融机构普通被

分为银行和非银行金融机构两大类。

银行涉及中央银行和存款机构。

非银行金融机构涉及保险公司和其她非银行金融信托机构。

3、简述货币与银行记录对基本数据规定。

第一，基本数据要完整；

第二，各金融机构单位报送基本数据要及时；

第三，基本数据以提供存量数据为主，以提供流量数据为辅；

第四，金融机构单位应提供详细科目基本数据，尽量在基本数据报表中不使用合并项或轧差项。

4、为什么编制货币概览和银行概览？

货币供应量是指某个时点上全社会承担流通手段和支付手段职能货币总额，它是一种存量概念，反

映了该时点上全社会总购买力。

货币概览和银行概览核心任务就是反映全社会货币供应量。货币概览是由货币当局资产负债表和存

款货币银行资产负债表合并生成，它目是要记录M0和M1。银行概览是由货币概览与特定存款机构资产负

债表合并生成，它目是进一步全面记录M2。

5、货币与银行记录为什么以流动性为重要标志来判断某种金融工具与否为货币？

作为一种从宏观上反映货币及其对宏观经济运营影响记录工具，货币与银行记录体系以货币供应理

论为根据，以货币运动为观测和研究对象，来反映货币数量和货币创造过程。

货币在经济活动中作用可以概述为：价值尺度、流通手段、货币贮藏和支付手段。货币与银行记录

但愿通过对货币状况剖析来观测宏观经济进程，并协助决策部门决定如何通过对货币控制实现对整个经济

进程调控。在此前提下，对货币定义就耍以其流通手段和支付手段职能为出发点。这是由于，流通手段和

支付手段数量构成了市场购买力，构成市场需求，并反映货币政策操作对宏观经济运营影响。因此，货币

与银行记录在判断诸多金融工具与否属于货币时，要充分考虑它们流通能力和支付能力，或言之为要充分

地考虑她们流动性。

五、计算分析题

1,依照下面持续两年存款货币银行资产负债表，分析存款货币银行派生存款因素。

（上年增长和增量构造是自己算出来，原表中没有，原表中只有1993年1994年数据）

解：第一步：存款货币银行资产负债分析表单位：亿元

第二步：

1994年，存款货币银行经派生后存款总额为35674亿元，比上年增长9586亿元。其中，增长数量

最多是储蓄存款，增量为5933亿元，占所有增量49%：另一方面是活期存款，增量为2697亿元，占所

有增量22%。

第三步:

1994年，存款货币银行创造存款增长重要因素是存款货币银行对非金融部门债权增长幅度较大，增

量为7747亿元。存款货币银行通过加大对非金融部门贷款，在货币创造乘数效应下，多倍创造出存款货

币。

2、表2是某国家A,B两年基本货币表，试依照它分析基本货币构造特点，并对该国家两年货币供

应量能力进行比较分析。

表2某国家A,B两年基本货币表单位：亿元

年基本货币其中：发行货币金融机构在非金融机构在

份

中央银行存款中央银行存款

忌构总量构造总量构造总量构造

后造(％)(%)(%)(%)

A2100857441967347251312

0760

B2100857441852341366318

0760

解：第一、由表2可以看出，发行货币和金融机构在中央银行存款是构成基本货币重要某些，相对

于两者，非金融机构在中央银行存款在基本货币比重较小；

第二、A、B两年基本货币总量未变，并且发行货币在基本货币比重也没有变化：不同是B年相对于

A年，金融机构在中央银行存款比重下降而非金融机构在中央银行比重相应地上升，因而，该国家在货币

乘数不变条件下B年货币供应量相对于A年是收缩了。

3、表3是1994年到1999年我过储蓄存款总量数据，试依照它分析国内相应期间储蓄存款总量变

化趋势，并给出浮现这种趋势简朴因素。

(下表中储蓄存款发展速度和增长速度是需要自己算，原表3中并未给出)

解：储蓄存款发展速度和增长速度计算表:

第一步：如上表，计算出储蓄存款发展速度和增长速度;

第二步：如上图，画出储蓄存款增长速度时序图；

第三步：由图和表中可以看出，94年到99年国内居民储蓄存款总量是逐年增长（这与国内居民习惯

以及居民投资渠道单一关于），但是增长速度却是逐年下降，浮现这种趋势重要因素有：第一，由于经济

增长速度下降，居民收入明显下降；第二自96年以来储蓄存款利率持续7次下调，储蓄资产收益明显

下降；第三，安全性很高国债，由于其同期利率高于同期储蓄利率，吸引了居民大量投资；第四，股票市

场发展较快，尽管风险很大，但由于市场上有可观收益率，也分流了大量储蓄资金：第五，1999年起，政

府对储蓄存款利率开征利息税，使储蓄收益在利率下调基本上又有所减少。

金融记录分析形成性考核册作业2

一、单选题

1.普通地，银行贷款利率和存款利率提高，分别会使股票价格发生哪种变化：（C）

A,上涨、下跌B,上涨、上涨C,下跌、下跌D,下跌、上涨

2,普通，当政府采用积极财政和货币政策时，股市行情会（A）

A,看涨B,走低C,不受影响D,无法拟定

3,判断产业所处生命周期阶段最惯用记录办法是（C）

A,有关分析B,回归分析C,鉴别分析法D,主成分分析法

4,某只股票年初每股市场价值是30元，年终市场价值是35元，年终分红5元，则该股票收益是（D）

A,10%B,14.3%C,16.67%D,33.3%

5,某人投资了三种股票，这三种股票方差一协方差矩如下表，矩阵（i,j）位置上元素为股票I与j

协方差，已知此人投资这三种股票比例分别为0.1,0.4,0.5,则该股票投资组合风险是（C）

方差一协方差ABC

A100120130

B120144156

C130156169

A,9.2B,8.7C,12.3D,10.4

6,对于几种金融工具风险性比较，对的是（D）

A,股票,债券,基金B,债券,基金〉股票C,基金,债券,股票D,股票,基金,债券

7,纽约外汇市场美元对英镑汇率标价办法是（A）

A,直接标价法B,间接标价法C,买入价D,卖出价

8,一美国出口商向德国出售产品，以德国马克计价，收到货款时，她需要将100万德国马克兑换成

美圆，银行标价是USD/DEM：1.9300〜1.9310,她将得到（B）万美圆。

A.51.5B,51.8C,52.2D,52.6

9,1月18日伦敦外汇市场上美圆对英镑汇率是：1英镑=1.6360〜1.6370美圆，某客户买入50000

英镑，需支付（C）美圆。

A,30562.35B,81800C,81850D,30543.68

10,马歇尔―勒纳条件表白是，如果一国处在贸易逆差中，会引起本币贬值，本币贬值会改进贸易

逆差，但需要具备条件是（D）

A,本国不存在通货膨胀B,没有政府干预C,利率水平不变D,进出口需求弹性之和必要不不

大于1

..多选题

1.下列影响股票市场因素中属于基本因素有（ABCD）

A,宏观因素B,产业因素C,区域因素D,公司因素E,股票交易总量

2,产业发展趋势分析是产业分析重点和难点，在进行次项分析时着重要把握（ABC）

A,产业构造演进和趋势对产业发展趋势影响B,产业生命周期演进对产业发展趋势影响

C,国家产业改革对产业发展趋势导向作用D,有关产业发展影响E,其她国家产业发展趋势影响

3,技术分析有它赖以生存理论基本一三大假设，她们分别是（ACE）

A,市场行为涉及一切信息B,市场是完全竞争C,所有投资者都追逐自身利益最大化

D,价格沿着趋势波动，并保持趋势E,历史会重复

4,下面导致债券价格上涨有（AB）

A,存款利率减少B,债券收益率下降C,债券收益率上涨D,股票二级市场股指上扬E,债券税

收优惠办法

5,ABCD

6,在一国外汇市场上，外币兑本币汇率上升也许是由于（CDE）

A,本国国际收支浮现顺差B,本国物价水平相对于外国物价水平下降C,本国实际利率相对于外

国实际利率下降D,预期本国要加强外汇管制E,预期本国政局不稳

7,若在纽约外汇市场上，依照收盘汇率，1月18日，1美圆可兑换105.69日圆，而1月19日1

美圆可兑换105.33日圆，则表白（AD）

A,美圆对日圆贬值B,美圆对日圆升值C,日圆对美圆贬值D,日圆对美圆升值E,无变化

8,影响一过汇率变动因素有（ABCDE）

A,政府市场干预B,通货膨胀因素C,国际收支状况D,利率水平E,资本流动

9,下列说法对的有（BCE）

A,买入价是客户从银行那里买入外汇使用汇率B,买入价是银行从客户那里买入外汇使用汇率

C,卖出价是银行从客户那里卖出外汇使用汇率D,卖出价是客户从银行那里卖出外汇使用汇率

E,买入价与卖出价是从银行角度而言

10,下列说法对的有（BC）

A,本币贬值一定会使国际收支得到改进B,本币贬值不一定会使国际收支得到改进

C,IEx+Em|>1时，本币贬值会使国际收支得到改进D,IEx+Em|=1时，本币贬值会使国

际收支得到改进E,IEx+Em|<1时，本币贬值会使国际收支得到改进

三、名词解释

1、证券：是商品经济和社会化大生产发展产物，普通意义上证券是指用来证明或设定一定权利书面

凭证，它表白证券持有人或第三者有权获得该证券拥有特定权益；按照性质不同，证券可以分为凭证证券

和有价证券。

2、：级市场：即证券流通市场，是己发行证券通过买卖交易实现流通转让场合。它普通涉及两个子

市场：证券交易所和场外交易市场。

3、开放式基金和封闭式基金

开放式基金是指基金设立后，投资者可以随时申购或赎回基金单位，基金规模不固定；封闭式基金

基金规模在基金发行前就已经拟定，在发行完毕后规定期限内，基金规模固定不变。（国内当前所发行基

金多是封闭式基金）

4、马可维茨有效组合：在构造证券资产组合时，投资者谋求在既定风险水平下具备最高预期收益证

券组合，满足这一规定组合称为有效组合，也称马可维茨有效组合。

5、外汇：普通所指外汇是静态意义下狭义含义，是指以外币表达可以进行国际间结算支付手段，涉

及以外币表达银行汇票、支票、银行存款等。

6、远期汇率：是交易双方达到外汇买卖合同，商定在将来某一时间进行外汇实际交割所使用汇率。

7、J曲线效应：本币贬值后，会增进出口和抑制进口，从而有助于国际收支改进，但这一改进过程

存在着“时滞”现象，体现为短期内国际收支暂时会恶化，但长期来看，在|Ex+Em|>1条件下，国际收支会

得到改进。

8、马歇尔一勒纳条件：马歇尔一勒纳条件描述是并不是所有货币贬值都能达到改进贸易收支目。

当|Ex+Em|>1时，本币贬值会改进国际收支

当|Ex+Em|=1时，本币贬值对本国国际收支没有影响

当|Ex+Em|<1时，本币贬值使本国国际收支恶化

四、简答题

1、什么是股票市场基本分析？

基本分析是对影响股票市场许多因素如宏观因素，产业和区域因素，公司因素等存在于股票市场之

外基本因素进行分析，分析它们对证券发行主体（公司）经营状况和发展前景影响，进而分析它们对公司

股票市场价格影响。分析最后目是获得一特定股票或一定产业或者股票市场自身预期收益预计。基本分析

重要涉及宏观经济因素分析，产业分析和公司分析。

2、债券定价原理。

（1）对于付息债券而言，若市场价格等于面值，则其到期收益率等于票面利率；如果市场价格低于

面值，则其到期收益率高于票面利率；如果市场价格高于面值，则到期收益率低于票面利率；（2）债券价

格上涨，到期收益率必然下降；债券价格下降，到期收益率必然上升；（3）如果债券收益率在整个期限内

没有变化，则阐明起市场价格接近面值，并且接近速度越来越快；（4）债券收益率下降会引起债券价格提

高，并且提高金额在数量上会超过债券收益率以相似幅度提高时所引起价格下跌金额；（5）如果债券息票

利率较高，则因收益率变动而引起债券价格变动比例会比较小（注意，该原理不合用于1年期债券或终身

债券）。

3、简述利率平价模型重要思想和表达式。

利率平价模型是关于远期汇率决定和变化理论，其基本理论是远期与即期差价等于两国利率之差，

利率较低国家货币远期差价必将升水，利率较高国家远期汇率必将贴水。利率平价模型基本表达式是：

r-r*=・Ee,r代表以本币计价资产收益率，r*代表以外币计价相似资产收益率，-Ee表达一段时间内本国货币

贬值或外国货币升值比率。它表白本国利率高于（或低于）外国利率差额等于本国货币预期贬值（或升值）

幅度。

五、计算分析题

1、下表是某公司A1998年（基期）、1999年（报告期）财务数据，请运用因素分析法来分析各个

因素影响大小和影响方向。

A公司财务分析表

指标名称1998年1999年

销售净利润率（％）17.6218.83

总资本周转率（次/年）0.801.12

权益乘数2.372.06

净资本利润率（％）33.4143.44

解：该分析中从属指标与总指标之间基本关系是：

净资本利润率=销售净利润率x总资本周转率x权益乘数

下面运用因素分析法来分析各个因素影响大小和影响方向：

销售净利润率影响

=（报告期销售净利润率-基期销售净利润率）X基期总资本周转率X基期权益乘数

=（18.83%-17.62%）x0.80x2.37

=2.29%

总资本周转率影响

=报告期销售净利润率X（报告期总资本周转率-基期总资本周转率）X基期权益乘数

=18.83%x（1.12-0.80）x2.37

=14.28%

权益乘数影响

,报告期销售净利润率X报告期总资本周转率X（报告期权益乘数-基期权益乘数）

=18.83%x1.12x(2.06-2.37)

=-6.54%

净资本收益率变化=报告期净资本收益-基期净资本收益率

=销售净利润率影响+总资本周转率影响+权益乘数影响

=43.44%-33.41%=2.29%+14.28%+(-6.54%)

=10.03%

综合以上分析：可以看到A公司净资产收益率1999年相对1998年升高了10.03个百分点，其中由

于销售净利润率提高使净资产收益率提高了2.29个百分点，而由于总资产周转率速度加快，使净资产收益

率提高了14.28个百分点；由于权益乘数下降，使得净资产收益率下降了6.54个百分点，该因素对净资产

收益率下降影响较大，需要进一步分析因素。

2、用两只股票收益序列和市场平均收益序列数据，得到如下两个回归方程：

第一只：r=0.021+1.4rm第二只：r=0.024+0.9rm

并且有E(rm)=0.018,B252m=0.0016。第一只股票收益序列方差为0.0041,第二只股票收益序

列方差为0.0036。试分析这两只股票收益和风险状况。

解:第一只股票盼望收益为:E(r)=0.021+1.4xE(rm)=0.0462

第二只股票盼望收益为:E(r)=0.024+0.9xE(rm)=0.0402

由于第•只股票盼望收益高，因此投资于第一只股票收益要不不大于第二只股票。相应，第一只股

票收益序列方差不不大于第二只股票(0.0041>0.0036),即第一只股票风险较大。从两只股票p系数可

以发现，第一只股票系统风险要高于第二只股票，B262m=1.4x1.4x0.0016=0.0031,占该股票所有风险

76.5%(0.0031/0.0041x100%),而第二只股票有p262m=0.9x0.9x0.0016=0.0013,仅占总风险36%

(0.0013/0.0036x100%)<,

3、有4种债券A、B、C、D面值均为1000元，期限都是3年。其中A以单利每年付息一次，年利

率为8%；债券B以复利每年付息一次，年利率为4%；债券C以单利每年付息两次，每次利率是4%；债

券D以复利每年付息两次，每次利率是2%。假设投资者以为将来3年年折算率为r=8%,试比较4种债券

投资价值。

解：债券A投资价值为：

PA=MiZ{1/(1+r)t}+M/(1+r)n

=1000x8%xJ；1/(1+0.08)t+1000/1.083

=206.1678+1000/1.083=1000(其中t=3)

债券B投资价值为：

PB=MiX(1+i)t-1/(1+r)t+M/(1+r)n

=1000x4%*X(1+0.04)t-1/(1+0.08)t+1000/1.083

=107.0467+1000/10.83=900.8789(其中t=3)

由R=(1+r)q-1,R=0.08得到债券C每次计息折算率为r=0.03923,从而，债券C投资价值为：

PC=MiZ{1/(1+r)t}+M/(1+r)n

=1000x0.04xX1/(1+0.03923)t+1000/1.083

=275.1943+1000/1.083=1069.027(其中t=6)

由R=(1+r)q-1,R=0.08得到债券D每次计息折算率为r=0.03923,从而，债券D投资价值为：

PD=MiZ(1+i)t-1/(1+r)t+M/(1+r)n

=1000x0.02xX(1+0.02)t-1/(1.03923)t+1000/1.083

=110.2584+1000/1.083=904.0907(其中t=6)

由上面比较可以得到：四种债券投资价值由高到低为C、A、D、B

4、日元对美元汇率由122.05变化至105.69,试计算日元与美元汇率变化幅度，以及对日本贸易

普通影响。

解：日元对美元汇率变化幅度：

(122、05/105.69—1)xl00%=15.48%,即日元对美元升值15.48%；

美元对日元汇率变化幅度：

(105.69/122.05—1)*100%=—13.4%,即美元对日元贬值13.4%。

日元升值有助于外国商品进口，不利于日本商品出口，因而会减少贸易顺差或扩大贸易逆差。

5、运用下表资料，计算人民币汇率综合汇率变动率。

货币名称基期报告期双边贸易占中华人

民共和国外贸总值比重

美圆830.12829.2420

日圆7.757.5525

英镑1260.801279.5215

港币107.83108.1220

德国马克405.22400.1210

法国法郎12.13119.9110

解：先计算人民币对各个外币变动率

对美元：(1-829.24/830.12)*100%=0.106%,即人民币对美元升值0.106%

对日元：(1-7.55/7.75)*100%=2.58%,即人民币对日元升值2.58%

对英镑：(1-1279.52/1260.80)=-1.48%,即人民币对英镑贬值1.48%

对港币：(1-108.12/107.83)=-0.27%,即人民币对港币贬值0.27%

对德国马克：(1-400.12/405.22)=1.26%,即人民币对美元升值1.26%

对法国法郎：(1-119.91-121.13)=1.01%,即人民币对美元升值1.01%

以贸易比重为权数，计算综合汇率变动率:

(0.106%*20%)+(2.58*25%)+(-1.48%*15%)+(-0.27%*20%)+(1.26%*10%)+(1.01%*10%)

=0.62%

从总体上看，人民币升值了0.62%

金融记录分析形成性考核册作业(下)

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金融记录分析形成性考核册作业3

一、单选题

1,外汇收支记录记录时间应以(C)位原则。

A,签约日期B,交货日期C,收支行为发生日期D,所有权转移

2,一国某年末外债余额50亿美圆，当年偿还外债本息额15己美圆，国内生产总值400亿美圆，商

品劳务出口收入55亿美圆，则债务率为(D)

A,12.5%B,13.8%C,27.2%D,90.9%

3,某国年末外债余额50亿美圆，当年偿还外债本息额15己美圆，国内生产总值400亿美圆，商品

劳务出口收入55亿美圆，则债务率为(A)

A,12.5%B,13.8%C,27.2%D,90.9%

4,某国年末外债余额50亿美圆，当年偿还外债本息额15已美圆，国内生产总值400亿美圆，商品

劳务出口收入55亿美圆，则偿债为（C）

A,12.5%B,13.8%C,27.2%D,90.9%

5,国际收支与外汇供求关系是（A）

A,国际收入决定外汇供应，国际支出决定外汇需求B,国际收入决定外汇需求，国际支出决定

外汇供应

C,外汇供应决定国际收入，外汇需求决定国际支出D,外汇供应决定国际支出，外汇需求决定

国际收入

6,下列外债中附加条件较多是（D）

A,国际金融组织贷款B,国际商业贷款C,国际金融租赁D,外国政府贷款

7,商业银行中被视为二级准备资产是（C）

A,钞票B,存储同业款项C,证券资产D,放款资产

8,下列哪种状况会导致银行收益状况恶化（B）

A,利率敏感性资产占比较大，利率上涨B,利率敏感性资产占比较大，利率下跌

C,利率敏感性资产占比较小，利率下跌D,利率敏感性负债占比较小，利率上涨

9,依照银行对负债控制能力不同，负债可以划分为（C）

A,即将到期负债和远期负债B,短期负债和长期负债C,积极负债和被动负债D,公司存款和

储蓄存款

10,ROA是指（B）

A,股本收益率B,资产收益率C,净利息收益率D,银行营业收益率

二.、多选题

1,国内国际收支记录申报体系从内容上看，涉及（ABCDE）

A,通过金融机构逐笔申报B,直接投资公司直接申报记录（季报）

C,金融机构对外资资产负债及损益记录（季报）D,对有境外帐户单位外汇收支记录（月报）

E,证券投资记录（月报）

2,国内国际收支记录申报具备如下特点（ABC）

A,实行交易主题申报制B,通过银行申报为主，单位和个人直接申报为辅

C,定期申报和逐年申报相结合D,采用抽样调查办法E,各部门数据超级汇总

3,储备资金涉及（ABCDE）

A,货币黄金B,特别提款权C,其她债权D,在基金组织储备头寸E,外汇

4,下列人员，包括在国内国际收支记录范畴有（BCE）

A,外国及港澳地区在国内境内留学生B,中华人民共和国短期出国人员（在境外居留时间不满1

年）

C,中华人民共和国驻外使领馆工作人员及家属D,国际组织驻华机构E,在中华人民共和国境

内依法成立外商投资公司

5,国际收支记录数据来源重要有（ABCDE）

A,国际贸易记录B,国际交易报告记录C,公司调查D,官方数据源E,伙伴国记录

6,国际商业贷款种类重要有（ABCD）

A,短期融资B,普通中长期贷款C,买方信贷D,循环贷款E,金融租赁

7,商业银行最重要功能有（ABCDE）

A,中介功能B,支付功能C,担保功能D,代理功能E,政策功能

8,如下资产项目属于速动资产（一级准备）有（BCE）

A,金融债券B,钞票C,存储中央银行准备金D,流动资产贷款E,存储同业款项

三、名词解释

1、国际收支：是一种经济体（一种国家或地我）与其她经济体在一定期期（普通为一年）发生所有

对外经济交易综合记录。

2、国际收支平衡：是指在某一特定期期内（普通为一年）国际收支平衡表借方余额和贷方余额基本

相等，处在相对平衡状态。

3、居民：一种经济体居民涉及该经济体各级政府及其代表机构，以及在该经济体领土上存在或居住

一年（含一年）以上个人及各类公司和团队。（大使领馆、外交人员、留学人员均一律视为其原经济体居

民而无论其居住时间与否超过一年）。

4、经常项目：指商品和服务、收益及经济转移。

5、外债：是在任何给定期刻，一国居民所欠非居民以外国货币或本国货币为核算单位具备契约性偿

还义务所有债务。

6、负债率：是指一定期内一国外债余额占该国当期国内生产总值比值。

7、贷款行业集中度：贷款行业集中度=最大贷款余额行业贷款额/贷款总额，如果一商业银行过多贷

款集中于一种行业，那么贷款风险水平会高些，因而贷款行业集中度越高，贷款风险越大。

8、利率敏感性缺口：是指利率敏感性资产与利率敏感性负债差额，该指标可衡量利率变动对银行净

利息收入影响限度。当其值为正时，利率上升会使净利息收入增长，利率下降会使净利息收入减少；反之

亦然。

四、简答题。

1、简述资本转移与经济转移区别

资本转移特性：（1）转移是固定资产，或者是债权人不规定任何回报债务减免；（2）与固定资产

获得和解决有关钞票转移。不符合上述特性转移就是经济转移。

2、简述借外债经济效益。

借外债经济效益体当前如下几种方面：（1）投资：借外债可以弥补国内建设资金局限性，增长投资

能力。（2）技术和设备：借入外债后，债务国可以依照本国生产需要和消化能力引进国外先进技术设备，

通过不断吸取，提高本国生产技术水平和社会劳动生产率，生产出可以满足国内需要产品，丰富本国人民

物质文体生活。（3）就业：通过借外债增长国内生产投入，开辟新行业，建立析公司，能吸取大批待业人

员，通过培训后，不但提高了本国就业率，并且提高了劳动国物素质。（4）贸易：借外债不但增进了本国

生产构造变化，并且有助于出口商品构造变化。（5）银行或金融机构：通过借外债可以加强债务国和债权

国在金融领域俣作，增强债务国经营和管理国际资本能力，最后有助于增进国际间经济贸易合伙开展。

3、简述借外债成本。

（1）债务偿还；债务偿还也称分期还本付息。为了还本付息，俩务国就要放弃一定数量用于消费和

投资购买力。（2）附带条件外债：附带条件外债重要是指附加其她条件政府或国际金融组织贷款，这些贷

款附加条件可以视为还本付息之外附加成本。（3）外资供应不拟定性这些不拟定性往往是导致债务国清偿

困难重要因素。（4）对外债依赖性：如果外债使用不当，不能创汇，或不能带来足以还本付息外汇，债务

国就不得不继续举新债来还旧债，成果使债务国对外债产生依赖性，并有也许另重。对外债依赖性截止大,

债务国对国际金融市场和国际经济环境变化冲击抵抗力就越脆弱。

4、简述资产业务记录重要内容。

（1）各种贷款发放、回收及余额记录分析：（2）不良贷款状况分析；（3）各类资产构造分析；（4）

资产利率敏感性分析；（5）资产变动趋势分析；（6）市场占比分析（7）资产流动性分析等。

五、计算分析题

1、某国某年末外债余额856亿美圆，当年偿还外债本息额298亿美圆，国内生产总值3057亿美圆，

商品劳务出口收入932亿美圆。计算该国负债率、债务率、偿债率，并分析该国债务状况。解：负债率=

外债余额/国内生产总值=28%,该指标高于国际通用20%原则。

债务率=外债余额/外汇总收入=92%,该指标力略低于国际通用原则。

由以上计算可以看到，该国外债余额过大，各项指标均接近或超过国际警戒线，有也许引起严重债

务问题，应重新安排债务。

2、以美国为例，分析阐明关于状况在编制国际收支平衡表时如何记帐。(为简便起见，资金与金融

帐户只区别长期资本与短期资本)。

(1)美国向中华人民共和国出口10万美圆小麦，中华人民共和国以其在美国银行存款支付进口货

款。

(2)美国由墨西哥进口1万美圆纺织品，3个月后支付货款。

(3)某美国人在乎大利旅游，使用支票支付食宿费用1万美圆，意大利人将所获美圆存入美国银行。

(4)美国政府向某国提供100万美圆谷物援助。

(5)美国政府向巴基斯坦提供100万美圆货币援助。

(6)美国居民购买1万美圆英国股票。

(1)美国在商品项下贷记10万美元；美国在资本项下借记T0万美元，由于中华人民共和国在美国

存款减少，即美国外债减少。

(2)美国在商品项下借记1万美元；美国在短期资本帐下贷记工员万美元，由于墨西哥和美国提供

短期贸易融资使美国负债增长。

(3)美国在服务项目下借记1万美元，由于旅游属于服务项目；美国在金融项目贷记1万美元，由

于外国人在美国存款意味这美国对外负债增长。

(4)美国在单方转移项目下借记100万美元，由于赠送谷物类似于货品流出；美国在商品项下贷记

100万美元，由于谷物出口本来可以带来货币流入。

(5)美国在单方转移项下借记100万美元；同步，在短期资本项下贷记100万美元，由于捐款在未

动时，转化为巴基斯坦在美国存款。

(6)美国在长期资本项下借记1万美元，由于购买股票属于长期资本项目中交易；美国在短期资本

下贷记1万美元，由于英国人会将所得美元存入美国银行。

3、下表是某商业银行7个月各项货款余额和增长速度序列。

月份989811981299019902990399049905

10

贷款1111591173117711861.112101224

余额510.77.25.67.90.22.50.4

增长—0.751.190.360.701.200.841.14

率一%%%%%%%

请完毕表格中空余单元。运用三阶滑动平均法预测6月份增长率和贷款余额。(表格中红色某些是

自己算)

解：依照三阶移动平均法，六月份增长率为(1.20%+0.84%十1.14%)/3=1.06%,从而6

月份贷款余额预测值为：12240.4x(1+1.06%)=款370.1亿元.

4、对于两家面临相似经营环境和竞争环境A、B银行，假设其利率敏感性资产收益率等于市场利率

(由于它们同步波动)，它们资产构造不同：A银行资产50%为利率敏感性资产，而B银行中利率敏感性

资产占70%。假定初期市场利率为10%,同步假定两家银行利率非敏感性资产收益率都是8%。当前市场

利率发生变化，从10%降为5%,分析两家银行收益率变动状况。

解：A银行初始收益率为10%*0.5+8%*0.5=9%

B银行初始收益率为10%*0.7+8%*0.3=9.4%

利率变动后两家银行收益率分别变为：

A银行：5%*0.5+8%*0.5=6.5%

B银行:5%*0.7+8%*0.3=5.9%

在开始时A银行收益率低于B银行，利率变化使A银行收益率下降2.5%,使B银行收益率下降3.5%,

从而使变化后A银行收益率高于B银行。这是由于B银行利率敏感性资产占比较大比重，从而必要承受较

高利率风险因素。

金融记录分析形成性考核册作业4

一、选取题

1,息差计算公式是（C）

A,利息收入/获利性资产-利息支出/付息性负债B,非利息收入/总资产-非利息支出/总负债

C,利息收入/总资产-利息支出/总负债D,非利息收入/获利性资产-非利息支出/付息性负债

2,某商业银行利率敏感性资产为3亿元，利率敏感性负债为2.5亿元。假设利率突然上升，则该银

行预期获利会（D）

A,增长B,减少C,不变D,不清晰

3,不良资产比例增长，意味着商业银行（A）增长了。

A,时常风险B,流动性风险C,信贷风险D,偿付风险

4,如果银行利率敏感性缺口为正，则下述哪种变化会增长银行收益：（C）

A,利率上升B,利率下降C,利率波动变大D,利率波动变小

5,按照中华人民共和国人民银行对银行业资产风险分类，信用贷款风险权数为（A）

A,100B,50C,20D,10

6,银行平时对贷款进行分类和质量评估时，采用办法是（D）

A,对所有贷款分析B,采用随机抽样办法抽出某些贷款分析，并推之总体

B,采用判断抽样办法抽出某些贷款分析，并推之总体

A,采用随机抽样和判断抽样相结合办法抽出某些贷款分析，并推之总体

7,1968年，联合国正式把资金流量帐户纳入（C）中。

A,国民经济核算帐户体系B,国际收支表C,货币与银行记录体系D,银行记录

8,根据法人单位在经济交易中特性，国内常住法人单位可进一步划分为（B）

A,住户部门、非金融公司部门、金融机构部门B,非金融公司部门、金融机构部门、政府部门

C,非金融公司部门、金融机构部门、国外C,住户部门、非金融公司部门、政府部门

9,金融体系国际竞争力指标体系中用于评价货币市场效率竞争力指标是（C）

A,资本成本大小B,资我市场效率高低C.股票市场活力D,银行部门效率

10,银行部门效率竞争力指标体系中，用以反映商业银行经营效率指标是（B）

A,对金融交易信任B,金融机构透明度C,利差D,银行部门资产占GDP比重

多选题

1,下面哪种变化会导致商业银行净利息收入增长：（ABCDE）

A,利率敏感性缺口为正，市场利率上升B,利率敏感系数不不大于1,市场利率上升

C,有效持有期缺口为，市场利率上升D,有效持有期缺口为负，市场利率上升

2,商业银行经营面临四大风险有（ABC）

A,环境风险B,倒闭风险C,管理风险D,交付风险E,财务风险

3,环境风险分析法中，需要考虑环境因素涉及有（ABCDE）

A,汇率和利率波动B,同业竞争C,宏观经济条件D,资本充分率E,商业周期

4,银行流动性需要在内容上重要涉及（BCE）

A,存款户体提现需求B,资本金需求C,贷款客户贷款需求D,法定需求E,投资资金需求

5,金流量核算基本数据与如下哪些记录体系有密切关系（ABCDE）

A,国际收支B,货币与银行记录C,国民生产记录D,证券记录E,保险记录

6,资金流量核算采用复式记帐办法，遵循（ABCD）估价原则。

A,收付实现制记帐原则，使用交易发生时市场价格B,收付实现制记帐原则，使用现行市场价格

C,权责发生制记帐原则，使用现行市场价格D,权责发生制记帐原则，使用交易发生时市场价格

B,权责发生制记帐原则，使用交易者双方商定实际价格

7,金融体系竞争力指指标体系由（ABCDE）4类要素共27项指标构成。

A,资本成本大小B,资我市场效率高低C,股票市场活力D,债券交易频繁限度E,银行部门效

率

8,股票市场活力竞争力重要指标有（BCE）

A,股票市场筹资额B,股票市场人均交易额C,国内上市公司数目D,股东权利和责任E,内幕

交易

三、名词解释

1、第二级准备：般指是银行证券资产，它特点是兼顾流动性和获利性，但流动性普通不如一级准备

流动性强，且存在着一定风险。

2、存款稳定率：指银行存款中相对稳定某些与存款总额比例，其计算式是：存款稳定率=（定期储

蓄存款+定期存款+活期存款*活期存款沉淀率）/存款总额*100%,指标反映了银行存款稳定限度，是掌握

新增贷款数额和期限长短重要根据。

3、资本收益率：指每单位资本创造收益额，它是测度商业银行获利能力核心指标，计算公式为：资

本收益率（ROE）=税后净收益/资本总额

4、有效持续期缺口：综合衡量银行风险指标，计算式是：