破产法第七章

破产法第七章1第1页，课件共51页，创作于2023年2月一、破产制度的消极影响

破产法的最初产生是为了弥补个别强制执行制度的不足而作为集体性偿债工具发挥作用的．其贯彻的理念是债权至上．当债务人不能清偿多个债权人债务时，为了保证各个债权人之间能够公平地分配债务人有限的财产，法律规定具体的分配方式，分配顺序和分配措施。

绪言2第2页，课件共51页，创作于2023年2月一、破产制度的消极影响

破产制度又以自己的漫长实践同时证明，它虽然解决了可能长期延搁的债务纠纷，可是往往以债务人的解体为代价。带来了一系列社会问题。且破产程序本身周期长，成本高，操作复杂。所以，人们逐渐认识到破产制度应该是一种最无奈的选择。3第3页，课件共51页，创作于2023年2月二、从破产清算到破产预防

破产预防作为法律制度，是对所有具有破产预防功能的制度的一个概括性称谓．如美国的重整(重组、整顿)制度，法国的“司法康复”或者“司法预防”制度，英国的公司管理程序和任意管理程序，德国的破产处理方案和自己管理制度，日本的公司更生和民事再生制度等。

这些制度概念有别，内容各异，但都有一个共同的功能和目的，即防止企业进入破产清算，避免企业解体，为具有破产原因的企业摆脱困境提供的一个法律平台．4第4页，课件共51页，创作于2023年2月三、我国破产法的三通道设计破产程序破产清算重整和解5第5页，课件共51页，创作于2023年2月第一节重整程序一、重整的概念

重整是指经由利害关系人的申请，在审判机关的主持和利害关系人的参与下，对具有重整原因和重整能力的债务人进行生产经营上的整顿和债权债务关系上的清理，以使其摆脱财务困境，重获经营能力的特殊法律程度。本质上是破产预防程序体系的组成部分。6第6页，课件共51页，创作于2023年2月二、重整程序的启动要件

1．原因要件重整原因是重整程序开始的必备条件，债务人进行重整必须具备重整原因。重整原因是指债务人不能支付到期债务或者有不能支付之虞的事实。重整原因并不要求债务人一定要达到支付不能得状态，在债务人即将支付不能时，即在债务人发生财务危机时，利害关系人就可以向法院申请对企业进行重整。7第7页，课件共51页，创作于2023年2月

《破产法》第二条规定：企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照本法规定清理债务。企业法人有前款规定情形，或者有明显丧失清偿能力可能的，可以依照本法规定进行重整。

二、重整程序的启动要件8第8页，课件共51页，创作于2023年2月

美国破产法中对不同的重整程序规定了不同的重整原因。非自愿型重整（由债权人申请的重整）要求申请人证明债务人无清偿能力。自愿型重整则不要求债务人证明自己无清偿能力，企业债务人申请第11章破产程序时，不必达到失去清偿能力的界限，旨在鼓励负债公司尽早抓住重整时机。二、重整程序的启动要件9第9页，课件共51页，创作于2023年2月

2．能力要件重整能力是指法律规定的可以成为重整对象的资格或权利，也就是被申请重整的主体资格问题。从各国有关法律的规定来看，重整能力的范围普遍比较狭窄。重整程序不仅仅着眼于债务人或债权人利益的保护，更重要的是为了保护社会整体的利益，加上重整程序复杂费用高，所以，只有对社会有重大影响的企业才有必要适用重整程序。

二、重整程序的启动要件10第10页，课件共51页，创作于2023年2月

各国和地区法律对重整能力的规定有很大的差别。例如，日本《公司更生法》第2条规定重整仅适用于股份有限公司。我国台湾地区《公司法》第282条规定，重整程序仅适用于公开发行股票或公司债的股份有限公司。美国《联邦破产法》第11章的重整程序适用于大多数商事企业和个人。我国的破产法并没有提出严格的要求，只要是企业法人就可以申请重整。

二、重整程序的启动要件11第11页，课件共51页，创作于2023年2月

3．申请人要件

重整程序的申请人范围广泛，不仅包括债务人、债权人，还包括被申请重整的企业的股东。法国甚至规定法院可以依职权裁定对债务人开始重整程序，检察官可以请求法院对债务人开始重整程序。

二、重整程序的启动要件12第12页，课件共51页，创作于2023年2月

（1）债务人。凡是具有重整能力的债务人在具备重整原因时都可以提出重整申请。

各国和地区对重整能力的规定不尽相同，所以，可以申请重整的债务人的范围也不同。

二、重整程序的启动要件13第13页，课件共51页，创作于2023年2月

（2）债权人。债务企业的财务状况及其存亡与债权人对债务企业享有的债权休戚相关。债务企业破产，受损害最大的是债权人，所以债权人当然应该享有重整申请权。

债权人有可能滥用重整申请权，干扰债务人正常的生产经营秩序。因此，许多国家都对债权人提出重整申请设置了限制条件。

二、重整程序的启动要件14第14页，课件共51页，创作于2023年2月

（3）公司股东。赋予股东重整申请权是重整程序的特色。重整程序需要调动各方利害关系人的积极性以挽救困境企业，只依靠企业原有资金很难达到积极的拯救企业的目的。企业的存亡与股东的利益密切相关。股东为了自己的利益有追加资金的可能性。

股东的重整申请权也应设置一定的条件。

二、重整程序的启动要件15第15页，课件共51页，创作于2023年2月

破产法第70条规定，债务人或者债权人可以直接向人民法院申请对债务人进行重整。债权人申请对债务人进行破产清算的，在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前，债务人或者出资额占债务人注册资本十分之一以上的出资人，可以向人民法院申请重整。

对债权人的条件并没有限制，是一个缺憾。

二、重整程序的启动要件16第16页，课件共51页，创作于2023年2月

4．时间要件（1）在和解程序与破产程序开始之前。此时申请人当然可以提出申请。（2）在法院裁定受理和解申请，债权人会议和债务人达成和解协议并经法院认可前。此时应允许申请人提出申请，这恰恰是重整程序优先性的体现。二、重整程序的启动要件17第17页，课件共51页，创作于2023年2月

（3）破产申请提出后，法院裁定受理前。利害关系人提出的重整申请如果符合法律的规定，法院将不受理先提出的破产申请，而是优先考虑重整申请。（4）法院裁定受理破产案件后，在做出破产宣告前。这是允许利害关系人提出重整申请，也是重整程序优先效力的体现。

我国《破产法》中并没有详细规定申请的时间

二、重整程序的启动要件18第18页，课件共51页，创作于2023年2月

关于重整申请的效力有两种做法：一是自动中止主义二是裁定中止主义自动中止主义是指，重整申请一经提出，某些行为或程序自动中止，无需法院裁定。裁定中止主义是指，当事人的重整申请并无自动中止的效力，能产生自动中止效力的是法院接受申请的裁定。我国破产法只规定了在人民法院裁定受理后，重整程序发生效力，并没有规定重整申请的效力。三、法院对重整申请的受理19第19页，课件共51页，创作于2023年2月三、法院对重整申请的受理

1．受理前的处分从重整申请的提出到法院裁定受理重整案件之间有相当长一段时间，为了确保重整程序的顺利进行，有必要对相关人员在此期间的行为给予一定的限制。

20第20页，课件共51页，创作于2023年2月

（1）对债务人有关财产处分行为的限制。（2）对企业业务的限制，为避免债务的增加使企业陷入更加不利的地位，法院在接到重整申请后，应对企业的业务给予一定的限制，主要是限制企业业务范围的继续扩大。（3）重整申请提出后，债权人（包括担保物权和有优先权的债权人）暂时不得已任何方式对债务人追讨债务。股东不得任意转让其所持的公司的股票。对其他主体也产生一定的效力。如为重整企业提供服务的公共机构不得中断提供服务，尽管债务人没有正常支付服务费。

三、法院对重整申请的受理21第21页，课件共51页，创作于2023年2月

2．重整申请的受理申请人提出重整申请后，法院不仅要审查债务人是否具备重整原因及重整能力，还必须调查债务人有无重整希望。如果债务人无挽救的希望，对其进行重整也是徒劳的。法院对符合法定条件的申请作出许可的裁定后，重整程序正式开始。

三、法院对重整申请的受理22第22页，课件共51页，创作于2023年2月

法院许可重整的裁定具有如下效力：（1）程序上的效力——破产、和解及一般民事执行程序的中止。（2）实体上的效力——对债务人、债权人、公司股东及已有合同的效力。

对债务人的效力主要包括三个方面：三、法院对重整申请的受理23第23页，课件共51页，创作于2023年2月

第一，公司业务经营权及财产处分权的移交。破产企业的负责人担任重整人时，只是一种形式性的移交。当重整人是破产企业负责人以外的人时，则发生实质性移交。第二，债务人对债权人的单独清偿行为无效，债务人对没有担保物权的债权人提供担保物权的行为无效，依重整计划清偿的除外。第三，对重整程序开始前行为的溯及力。各国立法对此主要有两种规定：一是直接规定重整程序的开始对之前的行为有溯及力；一是规定无溯及力，同时赋予管理人撤销权。三、法院对重整申请的受理24第24页，课件共51页，创作于2023年2月

对于担保物权，各国的立法政策是在保证担保权人的基本利益不受损害的前提下，适当限制其权利的行使，以便债务人能继续使用那些为其营业所必要的财产。《破产法》第75条规定：在重整期间，对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使。但是，担保物有损坏或者价值明显减少的可能，足以危害担保权人权利的，担保权人可以向人民法院请求恢复行使担保权。

三、法院对重整申请的受理25第25页，课件共51页，创作于2023年2月

对公司股东的效力主要体现在对股东股份转让权的限制。《破产法》第七十七条规定：在重整期间，债务人的出资人不得请求投资收益分配。在重整期间，债务人的董事、监事、高级管理人员不得向第三人转让其持有的债务人的股权。但是，经人民法院同意的除外。

三、法院对重整申请的受理26第26页，课件共51页，创作于2023年2月3．重整人重整人是指在重整程序中，主持、指挥重整程序进行的特殊机构。关于重整人的选任，各国立法例主要有两种做法：三、法院对重整申请的受理27第27页，课件共51页，创作于2023年2月

一是以债务人续任重整人为原则，局外人担任重整人为例外。允许负债公司的经理层继续对公司进行控制有如下考虑：负债公司的现有经理层对公司的经营状况和业务细节十分熟悉，有助于重整计划的制定与实施。由负债公司的现有经理层继续对公司进行控制，可以避免负债公司因程序开始而中断经营，有利于继续其生产经营以顺利摆脱困境。

28第28页，课件共51页，创作于2023年2月二是以局外人担任为原则，债务人续任为例外。总的来说，第一种做法能够最大限度的提高重整程序的效率，尤其是提高实现企业复兴的成功率，但在保证公平清偿方面存在一定的风险。第二种做法尽管较第一种做法更有利于维持公平清偿，但在实现企业复兴方面效率较低。29第29页，课件共51页，创作于2023年2月《破产法》第七十三条规定：在重整期间，经债务人申请，人民法院批准，债务人可以在管理人的监督下自行管理财产和营业事务。已接管债务人财产和营业事务的管理人应当向债务人移交财产和营业事务，本法规定的管理人的职权由债务人行使。第七十四条规定：管理人负责管理财产和营业事务的，可以聘任债务人的经营管理人员负责营业事务。30第30页，课件共51页，创作于2023年2月四、重整方案（一）重整方案的提出关于重整方案的制定者，主要有两种立法例：一是一般由债务人制定，在特殊情况下，可以由其他人制定；（美国）二是一般由重整人制定；（台湾、日本）

一般不赋予债权人提出方案权。31第31页，课件共51页，创作于2023年2月《破产法》第七十九条规定:债务人或者管理人应当自人民法院裁定债务人重整之日起六个月内，同时向人民法院和债权人会议提交重整计划草案。

第八十条又进行了明确:债务人自行管理财产和营业事务的，由债务人制作重整计划草案。管理人负责管理财产和营业事务的，由管理人制作重整计划草案。32第32页，课件共51页，创作于2023年2月

（二）重整方案的内容重整方案必须足够详细以使债权人和股东在对重整方案进行表决时能合理的做出判断。一般来说重整方案包括以下三部分：

1．债权调整和清偿的方案重整方案可以分别对各类债权采用以下调整方法：延期偿付，减免利息，减免本金清偿额，债权转变为股权等，同组的债权原则上应同等受偿。四、重整方案33第33页，课件共51页，创作于2023年2月

2．重整措施或手段的方案

包括企业的转让或合并，资金的筹措，调整经营范围，改组企业管理层，改变企业组织架构，裁减人员等。

3．重整计划执行的方案34第34页，课件共51页，创作于2023年2月破产法第81条规定重整计划草案应当包括下列内容：（一）债务人的经营方案；（二）债权分类；（三）债权调整方案；（四）债权受偿方案；（五）重整计划的执行期限；（六）重整计划执行的监督期限；（七）有利于债务人重整的其他方案。35第35页，课件共51页，创作于2023年2月（三）重整方案的表决与认可

1.重整方案的表决重整程序中的表决机关是关系人会议，其采取分组表决的方式，而不是债权人会议式的集体表决方式。分组表决是指将债权人和股东按不同的标准分为若干小组，各小组分别表决的方式。四、重整方案36第36页，课件共51页，创作于2023年2月破产法82条第1款规定了重整计划草案的债权分类：（一）对债务人的特定财产享有担保权的债权；（二）债务人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金；（三）债务人所欠税款；（四）普通债权。人民法院在必要时可以决定在普通债权组中设小额债权组对重整计划草案进行表决。37第37页，课件共51页，创作于2023年2月破产法第85条第二款规定：重整计划草案涉及出资人权益调整事项的，应当设出资人组，对该事项进行表决。38第38页，课件共51页，创作于2023年2月

人民法院应当自收到重整计划草案之日起三十日内召开债权人会议，对重整计划草案进行表决。出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划草案，并且其所代表的债权额占该组债权总额的三分之二以上的，即为该组通过重整计划草案。各表决组均通过重整计划草案时，重整计划即为通过。39第39页，课件共51页，创作于2023年2月

再次表决程序：部分表决组未通过重整计划草案的，债务人或者管理人可以同未通过重整计划草案的表决组协商。该表决组可以在协商后再表决一次。双方协商的结果不得损害其他表决组的利益。

40第40页，课件共51页，创作于2023年2月

2．重整方案的认可法院对重整方案的认可有两种情形：一是正常认可：对关系人会议已经一致通过的重整计划的认可，只要其通过程序合法、内容公正、符合法律的有关规定等法院就做出认可的裁定。二是强制认可：对关系人会议未一致通过的重整方案的认可。41第41页，课件共51页，创作于2023年2月破产法第87条第二款规定，未通过重整计划草案的表决组拒绝再次表决或者再次表决仍未通过重整计划草案，但重整计划草案符合特定条件的，债务人或者管理人可以申请人民法院批准重整计划草案。

42第42页，课件共51页，创作于2023年2月

（四）重整方案的执行各国立法大都规定重整方案的执行人由债务人担任。我国《破产法》第八十九条规定：重整计划由债务人负责执行。人民法院裁定批准重整计划后，已接管财产和营业事务的管理人应向债务人移交财产和营业事务。

在重整计划规定的监督期内，由管理人监督重整计划的执行。

四、重整方案43第43页，课件共51页，创作于2023年2月五、重整程序的终止重整程序结束应分为两个情况：废止和终结。我国破产法统一称为终止。44第44页，课件共51页，创作于2023年2月（一）重整程序的废止

重整程序的废止，简单来说就是重整程序的失败，是重整目标无法实现时重整程序的终止。45第45页，课件共51页，创作于2023年2月

１、导致重整程序废止的原因，大体有以下六种情况