中级银行从业资格个人理财练习题及答案1-2023-背题版

试题说明

本套试题共包括1套试卷

每题均显示答案和解析

中级银行从业资格个人理财练习题及答案1（500题）

中级银行从业资格个人理财练习题及答案1

1.［单选题］下列关于期初年金现值系数公式，错误的是（）。

A）期初普通年金现值系数（n,力=期末普通年金现值系数（n,r）+广复利现值系数（n,r）

B）期初普通年金终值系数（n,r）=期末普通年金终值系数（n,r）+l+复利终值系数（n,r）

C）期初普通年金现值系数（n,r）=期末普通年金现值系数（nT,r）+l

D）期初普通年金终值系数（n,「）=期末普通年金终值系数（n+1,r）-l

答案:B

解析：选项B,期初普通年金终值系数（n,r）=期末普通年金终值系数（n,r）T+复利终值系数

（n,r）o

2.［单选题］张强夫妇生有一子张瑞，一女张欣。两个孩子先后成家，张欣嫁给李明。由于张瑞在外

地工作，张强夫妇一直住在张欣家里，由张欣夫妇照料。2012年张欣因意外事故不幸身亡，李明通

知张瑞将父母接回家，但是张瑞一直以各种理由推脱，也不给付生活费。无奈之下，李明只好继续

赡养岳父母。2015年，张强夫妇双双离开人世，留下了一笔遗产，关于遗产的分割问题，张瑞和李

明产生了纠纷，二人诉至法院。张强夫妇离开人世后，对于李明的继承权问题，人们分别产生了以

下几种观点，对此，下列说法正确的是（）。

A）李明不享有继承权，但是由于对老人照顾多年，可以分得适量遗产

B）李明可以作为第一顺序继承人

C）李明可以作为第二顺序继承人

D）李明不享有继承权，但是可以作为受遗赠人获得部分财产

答案：B

解析：根据《继承法》第十二条，丧偶儿媳对公婆、丧偶女婿对岳父母，尽了主要赡养义务的，作为

第一顺序继承人。李明作为丧偶女婿，对岳父母尽了主要的赡养义务，可以作为第一顺序继承人继

承张强夫妇的遗产。

3.［单选题］如果外汇交易员即期卖出日元3450000,买入美元30000,随后，又即期卖出美元

20000,买入欧元16500,则两笔即期交易后，该交易员的头寸情况为（）。

A）美元多头10000,日元空头3450000,欧元多头16500

B）美元多头10000,日元空头3450000,欧元多头16500

C）美元头寸轧平，日元空头3450000,欧元多头16500

D）美元多头10000,日元空头3450000,欧元空头16500

答案:B

解析:净头寸买入的成为多头，净头寸卖出的成为空头。分别计算各种货币买卖的净头寸即可。

4.［单选题］商业银行个人理财业务的特点不包括（）。

A）风险低

B）管理简单

C）业务广

D）经营收益稳定

答案:B

解析:从国际银行业的发展经验看，个人理财业务具有批量大、风险低、业务范围广、经营收益稳定

等优势，在商业银行业务发展中占据着重要地位。

5.［单选题］下列关于限制民事行为能力人的说法中，错误的是（）。

A）不能辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人

B）其民事活动由限制民事行为能力人的法定代理人代理，或者征得其法定代理人的同意

C）限制民事行为能力人可以进行与其年龄、智力相适应的民事活动

D）10周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人

答案:A

解析：不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人，由他的法定代理人代理民事活动。

6.［单选题］在客户家庭信息收集过程中，理财师需要注意的工作方法不包括（）o

A）信息收集来源和方法

B）比较好的信息来源

C）考虑先按要求分门别类地收集客户家庭财务相关的材料

D）事先应该向客户说明和保证这些信息和资料属于客户的私密情况

答案:C

解析：在信息收集过程中理财师还是需要注意如下几点工作方法：1.信息收集来源和方法，主要有

开户资料、调查问卷、面谈征询和客户能提交的一些账户、财务资料；2.比较好的信息来源，包括

金融机构账户对账单（statement）、工资和/或报税表、投资或贷款合同或确认书等；3.理财师可

以考虑先尽量收集齐全客户家庭财务相关的材料，然后再按要求分门别类加以整理、分析；值得注

意的是事先应该向客户说明和保证这些信息和资料属于客户的私密情况，理财师只用于客户的理财

规划，绝不会在未经客户知晓和允许的情况下泄露出去。

7.［单选题］某乡镇企业（地处农村）三月份应缴纳增值税6万元，消费税2万元，则该乡镇企业当月应

纳城市维护建设税为（）元。

A)200

B)400

0600

D)800

答案:D

解析：城建税纳税人所在地不在市区、县城或者镇的，税率为1%。因此，该企业当月应纳城市维护

建设税=（60000+20000）x1%=800（元）。

8.［单选题］（）是保险产品的直接保险形式。

A）投保单

B）暂保单

C）保险凭证

D）保险合同

答案:D

解析:保险产品的直接保险形式是保险合同，保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协

议。选项A、B、C都是保险合同的具体表现形式。

9.［单选题］黄金含金量的多少被称为成色，通常用百分或者千分含量表示，下面（）不是上海黄金交

易所规定参加交易的金条成色规格。

A）99%

B）99.9%

099.5%

D）99.99%

答案:A

解析：上海黄金交易所规定参加交易的金条成色有4种规格：＞99.99%、＞99,95%、＞99.9%和

＞99.5%。

10.［单选题］中国银监会对我国商业银行开展个人理财业务是通过实行（）来进行监督管理的。

A）审批制和报告制

B）注册制和报告制

C）审批制和注册制

D）等级制和报告制

答案:A

解析：根据《银行业从业人员职业操守》第四十七条规定可知，银监会通过审批制和报告制对商业银

行开展个人理财业务的资格和理财产品（计划）进行监督管理。

11.［单选题］小王、小李和小张是大学同学，大学毕业后，小李开始参加工作，小张、小王分别赴美

国和香港留学。小张2015年6月取得博士学位后回国，小王在2013年6月获得硕士毕业证书后留港工

作了一年整，其后回到北京。2014年6月，小李享受单位派遣，赴日本业务进修，并在2014年11月完

成进修回国。现在（2015年8月），小王、小李、小张预约购车，市场指定价为30万元，厂商指定的免

税价格为28万5千元。可以享受免税价格的人是（）。

A）小王

B）小张

C）三人均可以

D）小李

答案:B

解析：符合以下条件的留学生可免税购买经海关批准的国内定点轿车生产企业生产的车型，可以办理

免税购车申请，购买进口车型及不在免税范围内的国产车型不享受此免税政策：①以学习和进修为

目的，在国外正规大学、学院、科研机构求学、攻读学位、进修业务或从事科学研究及进行学术交

流一学年以上（最低为9个月以上）。②完成学业后两年内回国。③毕业后首次入境未超过一年。④购

买免税车计一件免税指标（在学期间连续在外满180天有一件指标，中途回国停留不超过30天的可视

为连续在外，并可计人购车免税指标天数，若停留时间超过30天则不能连续计算）。⑤在我国香港、

澳门地区学习、进修的留学人员享受同样待遇。本题中，小王毕业后首次入境超过一年，小李赴日

本进修不足9个月，均不能享受免税价格。

12.［单选题］某夫妇目前都是50岁左右，有一子在读大学；拥有各类型的积蓄共20万元；夫妇俩准备

65岁时退休。则根据生命周期理论，理财客户经理给出的以下理财分析和建议不恰当的是（）。

A）可以选择高收益的政府债券进行投资

B）该夫妇应将全部积蓄投资于收益稳定的银行定期存款，为将来养老做准备

C）该夫妇应当利用基金、人寿保险等工具为退休生活做好充分的准备

D）高信用等级的公司债券依然可以作为该夫妇的投资选择

答案:B

解析：

13.［单选题］王先生夫妇今年都刚过40岁，年收入20万元左右，打算60岁退休，估计夫妇退休后第一

年生活费为10万元，考虑到通货膨胀的因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3%的速度增长。

预计两人寿命可达80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资金。夫妻俩均享受国家基本养

老保险，退休后夫妻俩每年能拿到大约4万元退休金。夫妻俩在退休前采取较为积极的投资策略，假

定回报率为6%,退休后采取较为保守的投资策略，假定回报率为3%。王先生夫妇在退休时需要准

备（）万元退休养老基金。

A）120

B）180

C）200

D）250

答案:A

解析：王先生夫妇需要准备的退休养老基金=（10-4）X20=120（万元）。

14.［单选题］一般情况下，各类基金的收益特征由高到低的排序依次是（）。

A）货币市场型基金、混合型基金、债券型基金、股票型基金

B）货币市场型基金、债券型基金、混合型基金、股票型基金

C）股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场型基金

D）股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场型基金

答案:D

解析：一般而言，各类基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合型基金、债券型基

金和货币市场型基金。

15.［单选题］下列家庭生命周期各阶段,投资组合中债券比重最高的一般为（）。？

A）夫妻25~35岁时

B）夫妻30~55岁时

C）夫妻50~60岁时

D）夫妻60岁以后？

答案：D

解析:夫妻年龄60岁以后进入家庭衰老期，主要的人生目标就是安享晚年，社会交际会明显减少，该

阶段建议进一步提升资产安全性将80%以上资产投资于储蓄及固定收益类理财产品，如各种债券等同

时购买长期护理类保险.？考点：生命周期与客户需求的关系？

16.［单选题］关于保险利益，下列说法错误的是（）。

A）保险利益是保险合同成立的必备要件之一

B）投保人具有保险利益是保险合同生效的依据和条件

C）投保人丧失了保险利益会导致保险合同无效

D）保险人在不知情的情况下与不具有保险利益的人订立了保险合同，由于保险人是善意的，该保险

合同有效

答案：D

解析：保险利益是保险合同生效的依据和条件，投保人丧失保险利益，即使保险人是善意的，保险合

同仍然无效。

17.［单选题］根据银监会2009年颁布的个人理财业务投资管理的相关规定，仅适合有投资经验客户的

理财产品的起点金额不得低于（）万元人民币。

A）50

B）20

O10

D）5

答案:C

解析：商业银行应将理财客户划分为有投资经验客户和无投资经验客户，并在理财产品销售文件中标

明所适合的客户类别；仅适合有投资经验客户的理财产品的起点金额不得低于10万元人民币（或等值

外币），不得向无投资经验客户销售。

18.［单选题］下列不属于银行代理产品的是（）。

A）保险

B）结构性存款

C）基金

D）信托产品

答案：B

解析：银行代理产品包括基金、保险、国债、信托产品、贵金属以及券商资产管理计划等。选项B属

于银行理财产品。

19.［单选题］扩大生产、提高产量成为企业经营的核心是（）的显著特征。

A）产值中心论

B）销售中心论

C）利润中心论

D）客户中心论

答案：A

解析:产值中心论认为，行业或产品市场发展初期，由于产品供不应求，企业生产几乎没有竞争，因

此扩大生产、提高产量成为企业经营的核心。

20.［单选题］在理财规划实际工作中，资产配置主要的步骤不包括（）。

A）了解客户的风险属性

B）选择风险资产类别

C）在有效前沿上找到最优风险资产组合，及其预期收益率和标准差

D）在资本市场线上找到无风险资产和最优风险资产组合的比例，即最优投资组合

答案:A

解析：在理财规划实际工作中，资产配置主要包括以下几个步骤：？？1.选择风险资产类别；??

2.根据所选择的资产类别的长期预期报酬率、标准差和相互之间的相关系数，在有效前沿上找到最

优风险资产组合，及其预期收益率和标准差；3.选择无风险资产及其无风险利率，结合客户的风险

系数，在资本市场线上找到无风险资产和最优风险资产组合的比例，即最优投资组合；？？4.对应

客户现阶段的预期报酬率，和最优资产组合进行比较；并确定相应的资产配置比例，及其标准差。

21.［单选题］假定汪先生当前投资某项目，期限为3年，第一年年初投资100000元，第二年年初又追

加投资50000元，年收益率为10%,那么他在3年内每年末至少收回（）元才是盈利的。

A）33339

B）43333

C）58489

D）44386

答案:C

解析：普通年金=［100000+50000;（1+10%）］+｛（1/0.1）X［1-1/（1+0.1）3］｝g58489（元）。

22.［单选题］下列与黄金相关的业务不可以在银行办理的是（）。

A）黄金T+D

B）黄金挂钩理财产品

C）黄金实物

D）黄金典当

答案:D

解析:银行代理贵金属业务种类有条块现货、金币、黄金基金和纸黄金。黄金T+D是黄金延期交收交

易品种，可在银行办理注册开户。选项D,银行不办理黄金典当，其相关业务需要去典当行进行。

23.［单选题］理财规划师一般会要求客户考虑准备（）以上的家庭预备金，以应付紧急情况的现金流

支付需求。

A）「2个月

B）3~6个月

C）6~8个月

D）12个月

答案:B

解析:B除了工作收入以外，通常理财师会要求客户考虑准备3~6个月以上的家庭预备金，以应付紧急

情况的现金流支付需求。在这个基础上，尽最把日常盈余高效运作起来，充分盘活资产。提高收益

24.［单选题］商业银行内部监督部门应向（）提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。

A）董事会和高级管理层

B）中国银监会

C）中国人民银行

D）中国银行业协会

答案:A

解析：商业银行应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试，商业

银行内部监督部门应向董事会和高级管理层提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。

25.［单选题］2016年10月，吴先生年满60岁，从某国企退休。吴先生拥有35年的工龄，退休前每月收

入为6000元，当地社会平均收入为2000元，退休时国家基本养老金个人账户积累总额54000元，过渡

性养老金政策为工龄X5元。吴先生参加了企业养老金计划，供款15年，个人供款是个人当期收入的

5%,企业实行对等缴费，理财投资回报率为4%。吴先生退休后第一年生活成本5万元，退休后预期

寿命为18年。吴先生每月可以从国家基本养老保险制度领取基础养老金（）元。

A）400

B）600

0800

D）500

答案:A

解析：基础养老金支付的月标准为地方［省、自治区、直辖市或地（市）］上年度职工月平均工资的

20%0吴先生每月领取的基础养老金为2000X20%=400（元）。

26.［单选题］老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活

，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元

o老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不

考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5%,退休后全部转化为存款

,年收益率为3%。老王退休时的退休基金缺口为（）元。

A）170545

B）167909

0613527

0）296956

答案:B

解析：老王退休后的基金总需求：PMT=5000,N=300,I/Y,=3/12,FV=0,PV=-1054382.27；储蓄

到退休时的价值：PMT=0,N=8,I/Y=5,PV=600000,FV=-886473.27O则老王的退休基金缺口为

1054382.27-886473.27=167909（元）。

27.［单选题］造成损失的间接原因是（）。

A）风险事故

B）风险因素

C）风险损失

D）风险载体

答案:B

解析:风险因素是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条

件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。

28.［单选题］对普通家庭而言，资产负债率超过（）就属于偏高了。

A)25%

B)40%

C)50%

D)60%

答案:C

解析：根据经验法则，资产负债率超过50%,对普通家庭而言就属于偏高了。

29.［单选题］商业银行个人理财业务可分为理财顾问服务和（）两类。

A）理财规划服务

B）综合理财服务

C）理财咨询服务

D）专业理财服务

答案:B

解析:按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理，商业银行个人理财业务可分为理财顾

问服务和综合理财服务。

30.［单选题］《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形

,并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任，但不包括（）。

A）商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料

B）商业银行未按客户指令进行操作

C）不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财产品

D）挪用单独管理的客户资产

答案：D

解析：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第65条的规定，商业银行开展个人理财业务有下列情

形之一，并造成客户经济损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任：①商业银行未保

存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的；②商业

银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的；③不具备理财业务人员资格的业务人员

向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的。

31.［单选题］下列关于资产配置的说法，错误的是（）。

A）战略性资产配置策略以不同资产类别的收益情况与投资者的风险偏好、实际需求为基础

B）行业资产配置的时间最短，一般根据季度周期或行业波动特征进行调整

C）战术资产配置存在增加长期价值的潜在机会，且风险很小

D）不同范围资产配置在时间跨度上往往不同

答案:C

解析:C项，战术性资产配置是在战略资产配置的基础上根据市场的短期变化，对具体的资产比例进

行微调。

32.［单选题］有关行业一般纳税人增值税销售额的下列表述中，正确的有（）。

A）提供贷款服务，以提供贷款服务取得的全部利息及利息性质的收入为销售额

B）金融商品转让，按照卖出价扣除买入价及相关税费后的余额为销售额

C）提供客运场站服务，以取得的全部价款和价外费用为销售额

D）提供旅游服务，以取得的全部价款价外费用为销售额

答案:A

解析:B项，金融商品转让，按照卖出价扣除“买入价”（相关税费不能扣除）后的余额为销售额；C项

,一般纳税人提供客运场站服务，以其取得的全部价款和价外费用，扣除支付给承运方运费后的余

额为销售额；D项，纳税人提供旅游服务，可以选择以取得的全部价款和价外费用，扣除向旅游服务

购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他

接团旅游企业的旅游费用后的余额为销售额。

33.［单选题］在理财规划实际工作中，资产配置的第一个步骤是（）。

A）在有效前沿上找到最优风险资产组合

B）找到最优投资组合

C）选择风险资产类别

D）确定相应的资产配置比例及其标准差

答案:C

解析:在理财规划实际工作中，资产配置主要包括以下几个步骤：①选择风险资产类别；②根据所选

择的资产类别的长期预期报酬率、标准差和相互之间的相关系数，在有效前沿上找到最优风险资产

组合及其预期收益率和标准差；③选择无风险资产及其无风险利率，结合客户的风险系数，在资本

市场线上找到无风险资产和最优风险资产组合的比例，即最优投资组合；④对应客户现阶段的预期

报酬率，和最优资产组合进行比较，并确定相应的资产配置比例及其标准差。

34.［单选题］下列关于格式条款的表述，错误的是（）。

A）订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务

B）格式条款和非格式条款不一致的，应当采用格式条款

C）格式条款季指当事人为了重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款

D）合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按照对方的要求，对条

款予以说明

答案：B

解析:格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。故选项B错误。

35.［单选题］关于人寿保险的描述错误的是（）。

A）人寿保险产品在财富传承规划中起着很大的作用

B）人寿保险主要是以人的寿命为保障对象

C）人寿保险以被保险人在保险期间生存或身故为给付保险金的条件

D）人寿保险以指定当事人来完成保险合同约定

答案:D

解析：人寿保险是主要以人的寿命为保障对象的保险，以被保险人在保险期间生存或身故为给付保险

金的条件，通常以指定受益人来完成保险合同约定。随着保险市场的发展，将人寿保险作为实现财

富传承工具的情况变得越发普遍。？

36.［单选题］下列不属于全生涯模拟仿真中的模拟环境设置的是（）。

A）各类假设

B）主要收支的基数

C）可配置投资性资产的额度

D）客户的成长环境

答案:D

解析：为了整个理财规划书的紧凑性，通常会把全生涯模拟仿真表放在附录中。模拟环境的设置包括

各类假设、主要收支的基数以及可配置投资性资产的额度。

37.［单选题］商业银行在销售文件中应明确告知客户的内容不包括（）。

A）产品募集期

B）产品起始期

C）产品清算期

D）收益分配期

答案:D

解析：根据《关于进一步加强商业银行理财业务风险管理有关问题的通知》的规定，商业银行应公平

对待客户，在销售文件中明确告知客户以下内容：①产品的募集期和起始期；②产品结束时的清算

期。商业银行不得故意拖延理财产品的清算期，理财产品到期后应及时完成清算。

38.［单选题］李先生在2010年2月在某保险公司购买了一份保额为10万元的终身型重大疾病保险

,2016年9月因病住院进行治疗，最后确诊为肝癌晚期（属于赔偿范围）。李先生共花费了17万元的医

疗费用，社保赔付了9万元。保险公司应赔付（）万元。

A）8

B）9

C）10

D）17

答案:C

解析:定额给付型医疗保险，是指保险责任的承担，不以实际损失的发生为条件，只要合同中约定的

条件成立，不论是否有第三人对被保险人已经履行了赔偿责任，也不论是否有其他保险人对被保险

人支付了保险赔偿。所以保险公司应该赔付10万元。

39.［单选题］自用性资产是客户用于（）的资产。

A）维护家庭生活品质

B）家庭日常开销

C）紧急预备金

D）满足其人生不同阶段需求

答案:A

解析：普通家庭的资产通常被分为三大类：①自用性资产，指的是客户当前用以维护家庭生活品质的

资产；②投资性资产，指客户需要增值保值、用以满足其人生不同阶段需求的最主要的资产；③流

动性资产，是客户用于家庭日常开销和紧急预备金的准备金。？

40.［单选题］商业银行应根据理财计划或相关产品的风险情况，设置适当的期限和（）。

A）购买人数

B）客户准入门槛

C）产品价格

D）销售起点金额

答案:D

解析:根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第26条的规定，商业银行应根据理财计划或相关

产品的风险状况，设置适当的期限和销售起点金额。

41.［单选题］某债券面值100元，每半年付息一次，利息5元，债券期限为5年，若一投资者在该债券

发行时以118.66元购得，则其实际的年收益率是（）。

A）5.88%

B）6.09%

06.25%

D）6.41%

答案:B

解析:半年收益率计算公式为：

11866=三77三？+77%5,得出r=3%

rn（I♦r）（I♦r）

,则实际年收益率为（l+r）2-l=6.09%。

42.［单选题］下列关于金融市场特点的表述，错误的是（）。

A）市场交易价格的一致性

B）交易主体角色的可变性

C）市场交易活动的分散性

D）市场商品的特殊性

答案:C

解析:金融市场的特点主要有：①市场商品的特殊性；②市场交易价格的一致性；③市场交易活动的

集中性；④交易主体角色的可变性。

43.［单选题］宏观经济分析不包括的指标是（）。

A）GDP

B）CPI

OGNP

D）PMI

答案:C

解析：宏观经济分析的指标包括GDP指标、CPI指标、PMI指标。

44.［单选题］下列哪-项不属于客户退休后的收入（）

A）企业年金

B）正常工作收入

C）社会保障

D）商业保险

答案：B

解析:退休收入的主要构成包括社会养老金、家庭存款、企业年金、商业保险、其他收入等。目前而

言，社会养老金仍然是退休收入的主要来源，这项收入也是计算退休金缺口的主要数据。

45.［单选题］商业银行应当建立健全销售人员资格考核、继续培训、跟踪评价等管理制度，不得对销

售人员采用以（）作为单一考核和奖励指标的考核方法。

A）职业素养

B）销售业绩

C）道德水平

D）专业能力

答案:B

解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第56条的规定，商业银行应当建立健全销售人员资格

考核、继续培训、跟踪评价等管理制度，不得对销售人员采用以销售业绩作为单一考核和奖励指标

的考核方法，并应当将客户投诉情况、误导销售以及其他违规行为纳入考核指标体系。

46.［单选题］个人理财业务表现为两种性质，分别是（）。

A）代理性质和受托性质

B）顾问性质和受托性质

C）顾问性质和代理性质

D）委托性质和代理性质

答案:B

解析:个人理财业务表现为两种性质，即顾问性质和受托性质。

47.［单选题］理财师要以自己的专业水准来判断，坚持客观性，不带任何个人感情，这体现了（）

的职业道德准则。

A）正直守信

B）客观公正

C）勤勉尽职

D）专业胜任

答案：B

解析：客观公正就是理财师要以自己的专业水准来判断，坚持客观性，不带任何个人感情。在理财业

务开展过程中，公正对待每一位客户、委托人、合伙人或所在的机构。

48.［单选题］投资组合的概念在20世纪50年代就已经被提出了，下列关于投资组合的说法中正确的是

（）。

A）构建投资组合可以降低系统风险

B）构建投资组合一定会减少系统风险

C）投资组合里的资产越多越好

D）在构建投资组合时要尽量选择不相关的资产才能尽量降低风险

答案:D

解析:AB两项，系统性风险是由那些影响整个投资市场的风险因素所引起的。这类风险影响所有投资

资产变量的可能值，因此不能通过分散投资相互抵消或者削弱，因此又称为不可分散风险。C项

,N个证券组合的风险的计算公式为：

算=t£1为％=s£“＜。『(附,其)=f夕.

1*17•I•a|/aIg*|/a|

公式中：02P为资产组合P的方差；Pij表示相关系数。可见，风险与资产间的相关性有关，并非越

多越好。

49.［单选题］家庭资产负债表不包括()。

A)资产

B)负债

C)净资产

D)资本

答案:D

解析:家庭财务信息中的资产负债信息可以整理成资产负债表。和企业财务会计中的资产负债表相似

,家庭资产负债表包括资产、负债、净资产三大部分内容。总资产减去总负债即家庭的净资产。

50.［单选题］商业银行个人理财业务人员每年的培训时间不少于()小时。

A)10

B)20

C)30

D)40

答案:B

解析：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四条规定，商业银行应配置与开展的个人理财业务

相适应的理财业务人员，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。

51.［单选题］()不属于投资收入。

A)企事业单位的承包经营所得

B)资产增值

C)财产转让所得

D)特许权使用费所得

答案:A

解析:投资收入又称“理财收入”，通常是指家庭的财产性收入，其中包括特许权使用费所得，利息

、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。A项属于工作收入。

52.［单选题］安小姐在一家事业单位工作，每月获得收入1800元。另外，安小姐为甲公司提供咨询服

务，兼职所得为每月3000元。安小姐同时与甲公司签订固定雇佣合同可比不与甲公司签订合同节税

()元。

A)120

B)320

C)401

0)460

答案:C

解析：不与甲公司签订合同，安小姐每月应纳税额440元；同时与甲公司签订合同，安小姐每月应纳

税额为39元，可节税401元(=440-39)。

53.［单选题］在了解客户对其子女基本教育需求、初步估算教育经费后，理财师需要选择（）来协

助客户做出合理的决策安排。

A）教育费用筹集方式以及投资工具

B）投资时间

C）投资产品

D）投资组合

答案:A

解析:在了解客户对其子女基本的教育需求、初步估算教育费用以后，理财师要做的是分析怎样才能

更好地协助客户作出合理的决策安排，帮助实现他们的教育目标。因此，教育费用筹集方式以及投

资工具的选择成为教育规划的一项重要内容。

54.［单选题］个人提取外币现钞当日累计等值（）万美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过

上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。

A）1

B）3

C）5

D）10

答案:A

解析：个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在银行直接办理；超过上述金额的

,凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。

55.［单选题］理财目标中，（）主要解决的财务问题是教育和养老的资金需求和投资规划。

A）财富保障

B）财富积累

C）财富增值

D）财富分配

答案:C

解析:客户的理财目标：（1）财富积累，主要讨论的是家庭收支与债务管理。（2）财富保障，主要指针

对人身、财产保障等的保险计划。（3）财富增值，主要解决的财务问题是教育和养老的资金需求和投

资规划。（4）财富分配，包含税务安排和遗产分配。

56.［单选题］在制定退休规划时，（）会直接导致养老金金额和退休规划开始时点的差异。

A）退休年龄

B）寿命延长

C）性别差异

D）现有资产状况

答案:C

解析:C在制定退休规划时，性别差异会直接导致养老金金额和退休规划开始时点的差异。

57.［单选题］某客户每年年初在银行存入一笔20万元资金，购买一年期理财产品，次年到期时，客户

将所有资金的本利和继续购买理财产品，持续10年。假设理财产品预期年化收益率都不变，为6%。

10年后，客户在银行的资金为（）万元。

A）240

B）337

0264

D）279

答案:D

解析:根据期初年金终值的计算公式，可得10年后客户在银行的资金

rjo

（FV）-—Xr—11x（l^r）==x［（1+6外厂-1］X（14-6X）*2791万元》.

58.［单选题］按照有关规定，商业银行未要求理财人员的（）。

A）从业经验

B）职业操守

C）行业资格

D）年龄

答案:D

解析：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第54条的规定，商业银行个人理财业务人员资格

要求包括：①对个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识

;②遵守监管部门和商业银行制定的个人理财业务人员职业道德标准或守则；③掌握所推介产品或

向客户提供咨询顾问意见所涉及产品的特性，并对有关产品市场有所认识和理解；④具备相应的学

历水平和工作经验；⑤具备相关监管部门要求的行业资格；⑥具备中国银行业监督管理委员会要求

的其他资格条件。

59.［单选题］张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻子两个人每月收入大约1万

元，月花费近4000元。张先生和妻子计划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年

花费18万元（注：这笔钱在每年年初拿出），减掉基本养老保险和保险公司给予的保险金3万元，每年

还需要15万元。假设张先生在退休前后的投资收益率均为5%。根据上面的准备方法，张先生的退休

资金的缺口为（）元。

A）338013

6）272144

0352199

0）675020

答案:D

解析：根据上面的准备方法，张先生的退休资金的缺口=2421161-814447-931694=675020（元）。

60.［单选题］税收的（）是指国家凭借其公共权力以法律、法令形式对税收征纳双方的权利（权力

）与义务进行规范，依据法律进行征税。

A）强制性

B）无偿性

C）固定性

D）客观性

答案:A

解析:A税收的强制性是指国家凭借其公共权力以法律、法令形式对税收征纳双方的权利（权力）与

义务进行规范，依据法律进行征税。

61.［单选题］商业银行个人理财业务收入大多可以归类为（）。

A）利差收入

B）投行收入

0自营收入

D）中间业务收入

答案：D

解析：总体上，目前个人理财业务已成为商业银行个人金融业务的重要组成部分，是银行中间业务收

入的重要来源。

62.［单选题］自用性资产主要特征不包括（）。

A）可以提供使用价值

B）增值性资产虽然有一定的资本增值但不产生收入

C）增值性资产主要用于家庭生活品质的维护

D）必要时可以变卖套现

答案:C

解析：自用性资产主要特征（1）增值性资产虽然有一定的资本增值但不产生收入；（2）非增值性

资产主要用于家庭生活品质的维护；（3）可以提供使用价值；（4）必要时可以变卖套现。

63.［单选题］一般来说，（）。

A）债券价格与到期收益率同向变动

B）债券价格与市场利率反向变动

C）债券到期期限越长，贴现债券价格越高

D）债券面值越大，贴现债券价格越低

答案:B

解析：一般来说，债券价格与到期收益率成反比。债券价格越高，从二级市场上买入债券的投资者得

到的实际收益率越低；反之则相反。债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率上升，债券

持有人变现债券的市场交易价格下降；反之则相反。？

64.［单选题］理财师需要对客户当前的储蓄投资信息进行整理，尤其关注客户投资管理即（）。

A）资产类别的情况

B）资产配置的情况

C）投资风险的状况

D）投资收益的情况

答案:B

解析：理财师需要对客户当前的储蓄投资信息进行整理，尤其关注客户投资管理即资产配置的情况。

65.［单选题］以下关于金融工具的说法中，错误的是（）。

A）按投资人所拥有的权利划分，证券投资基金是混合工具

B）按金融工具的职能划分，股票是用于保值、投机等目的的工具

C）按期限长短划分，回购协议属于短期金融工具

D）按融资方式划分，企业债券属于直接融资工具

答案：B

解析：按金融工具的职能划分，股票是用于投资和筹资的工具。

66.［单选题］中国证券监督管理委员会公布的基金“一对多”合同内容与格式准则规定，每个客户准

入门槛不得低于（）。

A）10万元

B）50万元

C）100万元

D）500万元

答案:C

解析:基金专项“一对多”制度对客户准入门槛的资金要求为不低于100万元人民币。

67.［单选题］下列关于合同的订立的说法中，错误的是（）。

A）当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力

B）当事人依法可以委托代理人订立合同

C）当事人订立合同，不能采用口头形式

D）当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用

答案:C

解析：当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式，故C项错误。

68.［单选题］我国基本养老保险和企业年金制度还不成熟，实施计划生育带来（）家庭大量出现

,这使得中国社会长期的传统“养儿防老”方式的负担越来越重。

A）“四二一”

B）“一二四”

C）"二三四”

D）“一三二”

答案:A

解析：我国基本养老保险和企业年金制度还不成熟，实施计划生育带来“四二一”家庭（即两个年轻

人，上有四位老人，下有一独生子女）大量出现，这使得中国社会长期的传统“养儿防老”方式的

负担越来越重。

69.［单选题］某人进行一项投资，预计6年后会获得收益880元，在年利率为5%的情况下，这笔收益

的现值为（）元。？

A）4466.62

6）656.66

0670.56

D）4455.66

答案:B

解析：

70.［单选题］除了工作收入以外，通常理财师会要求客户考虑准备。个月以上的家庭预备金

A)「3

B)3~5

C)3%

D)4~7

答案:C

解析：除了工作收入以外，通常理财师会要求客户考虑准备3飞个月以上的家庭预备金

71.［单选题］下列不属于教育保险的功能的是（）。

A）强制储蓄

B）投资分红

C）保值增值

D）保费豁免

答案:C

解析:教育保险又称教育金保险、子女教育保险、孩子教育保险，是以为孩子准备教育基金为目的的

保险。教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能。教育金保险一般都

具有投资分红的功能，此外，保费豁免是教育金保险的一个优势。

72.［单选题］老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活

，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元

o老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不

考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5%,退休后全部转化为存款

,年收益率为3%。为了弥补资金缺口，老王每月工资最多能够消费的金额为（）元。

A）5478

8）2789

06574

D）6552

答案:C

解析:PV=0,N=96,I/Y=5/12,FV=167909,PMT=-1426.09。则为了弥补资金缺口,老王每月的工

资最多能消费8000-1426=6574（元）。

73.［单选题］下列关于应收账款周转率的说法，不正确的是（）。

A）应收账款周转率是反映企业获利能力的指标

B）应收账款周转率包括应收账款周转次数和应收账款周转天数两个指标

C）应收账款周转次数=企业销售收入净额/应收账款平均余额

D）应收账款周转次数越多，说明企业应收账款变现能力越强

答案:A

解析:A项，应收账款周转率是反映企业资产运营能力的指标。

74.［单选题］个人理财业务是指商业银行为（）提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理

等专业化服务活动。

A）存款客户

B）个人客户

C）公司客户

D）所有客户

答案:B

解析：《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的

财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。

75.［单选题］某投资组合是有效的，其标准差为18%,市场组合的预期收益率为17%,标准差为

20%,无风险收益率为5%。根据市场线方程，该投资组合的预期收益率为（）。

A）8.33%

B）12.93%

015.8%

D）19%

答案:C

解析：

（■析】根据资本市场线方程联=此♦—72］与•可计算得到旗投贵沮合的用蛔收#

率为：5%♦（17%-5乡）120%x18%«15.8%:

76.［单选题］以下不属于投资的目的是。。

A）实现其理财目标

B）抵御通货膨胀

C）实现资产增值

D）取得经常性收益

答案:A

解析：投资的目的可以总结为以下三种：（一）抵御通货膨胀（二）实现资产增值（三）获取经常性

收益

77.［单选题］下列不属于家族信托的要素的是（）。

A）委托人

B）监察人

C）信托财产

D）家族信托设立时间

答案：D

解析:家族信托的要素主要包括：委托人、受托人、受益人、监察人、投资顾问、信托财产和家族信

托设立地点。

78.［单选题］个人理财业务是经（）批准的一项银行中间业务。

A）中国人民银行

B）中国银监会

C）中国银行业协会

D）中国证监会

答案:B

解析：个人理财业务是银行中间业务收入的重要来源。2011年8月28日，银监会正式发布《商业银行

理财产品销售管理办法》（银监会令［2011］5号），首次对银行理财产品的销售建立了行业监管规范。

79.［单选题］生命周期理论的创建人是（）。A.

A）莫迪利亚尼

B）威廉姆森

C）劳伦斯？罗？克莱因

D）莫里斯？阿莱斯

答案:A

解析：生命周期理论是由F.莫迪利亚尼等人创建的。？

80.［单选题］邮票投资增值的多少取决于（）。

A）收藏的多少

B）时间的长短

C）正确的眼光

D）足够的耐心

答案:B

解析：邮票投资增值多少取决于时间的长短，如果有正确的眼光和足够的耐心，可获得较稳定的收益

81.［单选题］根据《中国银行业从业人员职业操守》第47条可知，对违反本职业操守的银行业从业人

员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。

A）受益人自信托合同生效之日起享受信托受益权

B）信托文件对信托利益分配的比例或者分配的方法未作规定时，各受益人按照不同的比例享受信托

利益

C）受益人不能到期清偿债务的，其信托财产可以用于清偿

D）信托受益权可以依法转让和继承

答案：B

解析:按照《信托法》规定，信托文件对信托利益分配的比例或者分配的方法未作规定时，各受益人

按照均等的比例享受信托利益。

82.［单选题］在为客户进行退休规划时，预期投资回报率的设定与客户的年龄、学历、风险偏好、对

投资工具的认识、风险承受能力等相关。下列关于预期投资回报率的表述，错误的是（）。

A）当预期投资回报率越高时，客户需要筹备的养老金金额就越多

B）由于退休规划中投资方式的风险不宜过大，所以对投资回报率的预期也不应过高

C）过高估计投资回报率，有可能导致达不到养老金的累积目标

D）随着客户的年龄逐渐增大，投资风格总体应趋于稳健，应该避免风险过大的投资行为

答案:A

解析:A项，当预期投资回报率越高时，客户需要筹备的养老金金额就越少。

83.［单选题］在理性的股票投资过程中，进行股票投资分析后的步骤应是（）。

A）投资组合

B）评估业绩

C）确定投资政策

D）修正投资策略

答案:A

解析：一般而言.股票投资具有高风险、高收益的特点。理性的股票投资过程直该包括确定投资政策

一股票投资分析一投资组合一评估业绩~修正投资策略五个步骤：

84.［单选题］（）是指保险双方当事人通过签订保险合同，或是需要保险保障的人自愿组合、实施的

一种保险。

A）财产保险

B）法定保险

C）自愿保险

D）社会保险

答案:C

解析:按照实施方式不同，商业保险可分为强制保险和自愿保险。自愿保险是在自愿原则下，投保人

与保险人双方在平等的基础上，通过订立保险合同而建立的保险关系。

85.［单选题］一般而言，在客户关系管理中，客户投诉的最根本的原因是（）。

A）客户没有得到实惠

B）企业的产品质量不好

C）客户没有得到预期的期望

D）企业的后续服务不好

答案:C

解析：投诉的客户一般对公司的产品和服务有一定的需求或忠诚度，他们希望通过投诉给公司更正的

机会、希望公司做得更好。

86.［单选题］根据监管机构的相关规定，商业银行应建立理财从业人员（）管理制度，完善理财业务

人员的准人机制。

A）绩效激励

B）风险评估

C）持证上岗

D）业务考核

答案:C

解析：中国银监会办公厅《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》中第六条规定

：商业银行应建立理财从业人员持证上岗管理制度，完善理财业务人员的处罚和退出机制，加强对

理财业务人员的持续专业培训和职业操守教育，要建立问责制，对发生多次或较严重误导销售的业

务人员，及时取消其相关从业资格，并追究管理负责人的责任。

87.［单选题］普通理财业务相比，私人银行业务更加强调（）？

A）建议性

B）个性化

C）风险性

D）收益性

答案：B

解析：

88.［单选题］刘先生购买了一张5年期的零息债券，债券的面值为100元，必要收益率为7肌则该债券

的发行价格为（）元。

A）71

8）82

086

D）92

答案:A

解析：债券的发行价格=100X（1+7%）-5/71（元）。

89.［单选题］一般而言，被称为退休后生活的第一道防线的是（）。

A）企业的年金收入

B）国家的社会养老保险

C）个人储备的退休养老基金

D）房产变现收入

答案:B

解析:退休后的收入实际上是退休后的生活保障，不同退休养老规划工具的收入构成了保障退休养老

金的不同“防线”。第一道“防线”应当是国家的社会保险制度，如我国企业职工退休后获得的城

镇企业职工基本养老保险金及公务人员的退休金。第二道“防线”应当是企业年金收入。第三道

“防线”应当是商业性养老保险的保险金收入。第四道“防线”应当是个人储备的退休养老基金。

第五道“防线”应当是房产变现收入。

90.［单选题］（）是指为员工完成基本工作技能/能力而支付的稳定性现金报酬。

A）奖金

B）津贴

C）基本薪酬

D）非货币形式的满足

答案:C

解析:基本薪酬是指为员工完成基本工作技能/能力而支付的稳定性现金报酬

91.［单选题］教育投资规划中（）是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续

教育。

A）基本教育

B）高等教育

C）职业教育

D）素质教育

答案:C

解析：职业教育是针对自身的职业晋升和个人发展而进行专业和技术方面的继续教育，包括MBA、专

业证书的相关培训学习等。子女教育规划是家庭教育理财规划的核心，子女的教育通常由基本教育

与素质教育组成，基本教育的成本一般包括基础教育与高等教育的学费等常规费用；素质教育的成

本则包括兴趣技能培训班、课外辅导班等一些校外课堂的费用。

92.［单选题］在家庭财务保障规划建议中，理财师在为客户进行风险管理效果评估时，其内容不包

括（）。

A）风险覆盖评估

B）可行性评估

C）安全性评估

D）整体性评估

答案:C

解析：在向客户提供了保险建议后，理财师当为客户进行风险管理效果评估。这个部分的内容包括三

个方面：风险覆盖评估、可行性评估、整体性评估。

93.［单选题］王先生夫妇估计需要在55岁二人同时退休时准备退休基金150万元，王先生夫妇还有

20年退休，为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式，另外假设退休基金的投资收益率为

5%0,采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金（）元。

A）54364

B）45346

045634

D）45364

答案:D

解析：每年年末应投入资金=1500000+（F/A,5%,20）=45364（元）。?

94.［单选题］把银行理财产品分为开放式产品和封闭式产品是按（）划分的。

A）交易类型

B）期次性

C）产品风险

D）投资标的

答案:A

解析：银行理财产品按交易类型可分为两类：开放式产品和封闭式产品；银行理财产品按期次性可分

为两类：期次类和滚动发行；按照投资标的，理财产品主要可分为以下几类：货币型理财产品、债

券型理财产品、股票类理财产品、组合投资类理财产品、结构性理财产品、QDH基金挂钩类理财产

品、另类理财产品和其他理财产品。

95.［单选题］杨女士于年初跳槽到一家跨国公司。该跨国公司为外企，杨女士认为在外企工作有很多

不确定的因素，以后的生活也可能会很不稳定。所以杨女士开始考虑是否从现在开始规划自己的退

休养老生活比较好。接上题，如果杨女士在31岁到65岁之间每年拿出2500元用于投资，同样假设投

资收益率为12%,则从31岁到65岁（岁末）35年间的投资在65岁（岁末）可以增值到（）元。

A）984561

B）1079159

01135671

D）1200541

答案:B

解析：根据题意，N=35,I/YR=12,PMT=-2500,利用财务计算器可得FV21079159（元），即从31岁到

65岁（岁末）35年间的投资在65岁（岁末）时可以增值到1079159元。

96.［单选题］某银行人民币债券理财计划为半年期理财产品，到期一次还本付息。2010年5月1日，小

王投资20000元购买该理财产品，四个月后到期。该产品实际年收益率为4.8%。则理财收益约为（

）元。

A）78.02

B）66.22

0323.51

D）326.51

答案:C

解析：实际理财天数=31+30+31+31=123（天），理财收益=理财金额X年收益率X实际理财天数

/365=20000X4.8%X1234-365=323.51（元）。

97.［单选题］根据“二八定律”，下列说法正确的是（）。

A）80%资源用于生产20%的产品

B）盈利的80%来自于20%的老客户

C）盈利来自于80%的新客户和20%的老客户

D）盈利的80%来自于20%的客户服务

答案:D

解析：根据“二八定律”，占比仅为20%左右的高端客户，其对银行盈利的贡献度达到80%左右。？

98.［单选题］假定小刘每年年末存入银行10000元，年利率为10%,按年复利计算，到期一次还本付

息。则该笔投资3年后的本息和为（）元。（不考虑利息税）

A)30000

B)32000

C)33000

D)33100

答案:D

解析：普通年金终值FVAn=10000X［（l+10%）3T］+10%=33100（元）。

99.［单选题］李某自幼丧父，后来母亲与继父王某结婚，李某长期与祖母住在一起。后李某母亲去世

,王某无人照顾，又没有生活来源。后王某去世，李某向法院申请王某财产的继承权。根据规定

,法院下列判决正确的是（）。

A）李某为继子女可以继承

B）李某不是继子女无权继承

C）李某是继子女但无权继承

D）若王某无子女，李某可继承

答案:C

解析：继子女是指妻与前夫的子女或者夫与前妻的子女。继子女只有与其继父母形成了抚养教育关系

,才有权继承其继父母的遗产。继子女享有双重的继承权，既有权继承其继父或者继母的遗产，也

有权继承其生父母的遗产。

100.［单选题］2015年底，张先生获得税前奖金12000元，则该笔奖金应该缴纳的个人所得税为（

）元。

A）1200

B）360

02025

D）1000

答案:B

解析:根据国税发［2005］9号的相关规定，年终奖计税时可以先将雇员当月内取得的全年一次性奖金

,除以12个月，按其商数确定适用税率和速算扣除数，然后以奖金的全部数额按照适用税率和速算

扣除数计税。商数=12000/12=1000（元），则个人所得税对应税率档次为3%,速算扣除数0。所以年

终奖应纳税额应为12000X3%—0：360（元）。

101.［单选题］下列不属于个人理财业务风险管理的基本要求的是（）。？

A）商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持系统和后台保障能力，以及其他必

要的资源保证

B）商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施，合规、有序地开展个人理财业务，切实保护

客户的合法权益

C）商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度，并就个人理财业务的主要风险管理方式

、风险测算方法与标准，以及其他涉及风险管理的重大问题，积极主动地与监管部门沟通

D）经客户口头同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与交易记录？

答案：D

解析:D.项，根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十条规定，除法律法规另有规定，或

经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和服务与交易记录。？考点：商业银

行个人理财业务风险管理指引总则？

102.［单选题］下列对股票和债券特征的比较，不正确的是（）。

A）股票的期限是不确定的，债券通常有确定的到期日

B）普通股票所有者可以参与公司决策，债券持有者则通常无此权利

C）股票不具有偿还性，而债券到期时发行人必须偿还债券本息

D）股票和债券都是权益证券

答案:D

解析:股票具有永久性、收益性、流动性、风险性和参与性的特征，属于权益证券；债券具有偿还性

、收益性、安全性和流动性的特征，属于债权证券。故选项D错误。

103.［单选题］（）是使货币购买力缩水的反向因素。

A）时间

B）利率

C）收益率

D）通货膨胀率

答案:D

解析：收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率则是使货币购买力缩水的反向因

素。

104.［单选题］在中国境内无住所，居住超过5年的个人，从第6年起，就其来源于（）征税。

A）中国境内的全部所得

B）中国境外的全部所得

C）中国境外但汇回中国的所得

D）中国境内、境外的全部所得

答案:D

解析：

105.［单选题］下列项目中应征收增值税的是（）。

A）农业生产者出售的初级农产品

B）邮电局销售报纸、杂志

C）企业转让商标取得的收入

D）企业将自产钢材用于扩建建房

答案:D

解析：企业将自产钢材用于扩建建房，视同销售计征增值税；农业生产者出售的初级农产品免征增值

税；BC两项应缴纳营业税。

106.［单选题］甲生前立了两份遗嘱：一份自书遗嘱，将字画交给自己的徒弟；后一份公证遗嘱，将

住房送给自己的弟弟。甲的儿子对遗嘱有异议，关于甲的遗嘱，下列说法正确的是（）。

A）两份遗嘱都无效

B）两份遗嘱都有效

C）自书遗嘱有效、公证遗嘱无效

D）自书遗嘱无效、公证遗嘱有效

答案:B

解析：根据我国《继承法》第二十条规定，遗嘱人可以撤销、变更自己所立的遗嘱。立有数份遗嘱的

,内容相互抵触的，以最后的遗嘱为准。题中，甲所立的两份遗嘱，形式及内容并未违反我国《继

承法》规定的形式要件，遗嘱内容真实，两份遗嘱遗赠的对象是同一的，遗嘱的内容是包涵与被包

涵、相容与被相容的关系，两者的执行不存在冲突，两份遗嘱的内容无抵触，均合法有效。

107.［单选题］假定某投资者以940元的价格购买了面额为1000元，票面利率为10虬剩余期限为6年的

债券，该投资者的当期收益率为（）。

A)9%

6)10%

011%

D)17%

答案:C

解析：当期收益率=利息收益/债券购买价格=（1000X10%）/940=10.64%^11%O

108.［单选题］关于个人理财业务，下列说法不正确的是（）。

A）个人理财业务的发展与市场条件没有很大的联系

B）金融市场是理财的基本环境，利率市场化、浮动汇率制度、低利率环境和波动性市场有利于个人

理财业务的发展

C）大众需求是理财服务的持续驱动力，从单一的某一类产品的需求到整体支持，精通产品设计、风

险管理和市场营销的跨行业人才是开展个人理财业务必不可少的宝贵资源

D）经济的复苏和社会财富的积累为个人理财业务的发展提供了市场条件

答案:A

解析：在《商业银行个人理财业务管理暂行办法》和《商业银行个人理财业务风险管理指引》下发后

,伴随着金融市场和经济环境的进一步变化，个人理财业务进入了迅速扩展时期，客户对理财的需

求日益增长，商业银行理财产品销售规模和品种种类都迅猛增加。故选项A错误。

109.［单选题］下列基金中，基金规模不固定的是（）。

A）封闭式基金

B）契约式基金

C）开放式基金

D）公司型基金

答案:C

解析：在开放式基金的运作方式下，投资者既可以通过基金销售机构购买基金使基金资产和规模由此

相应增加，也可以将所持有的基金份额卖出并收回现金使得基金资产和规模相应减少。

110.［单选题］商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险。对于（

）,风险提示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划有投资风险，你只能获得合同明确承诺的收

益，您应充分认识投资风险，谨慎投资。

A）保证收益型理财计划

B）非保本浮动收益理财计划

C）货币型理财计划

D）保本固定收益理财计划

答案:A

解析：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第50条规定可知，A选项正确。

111.［单选题］下列关于债券市场在个人理财中的运用，说法错误的是（）。

A）国内银行代理的债券主要包括政府债券、金融债券、公司债券等数种，人们可以根据自身的实际

情况选择债券投资品种

B）在债券的投资中，相对而言，国债因其具有安全性、流通性、收益性俱佳等特点，因而往往被称

为“金边债券”

C）在一般情况下，由金融机构发行的金融债券，同期同档债券的利率略比国债高一点

D）一些商业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品具有风险相对较高、收益稳定的特

征

答案：D

解析：除了政府债券、金融债券、公司债券外，一些商业银行开发了大量的与债券相关的理财产品

,这些产品具有风险相对较低、收益稳定的特征。

112.［单选题］小陈是一名银行业从业人员，赵先生是他多年的客户。赵先生生活富裕，在中国大陆

经营一家小型企业，