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文档简介

企业现金管理制度范本企业现金管理制度范本版本号：1.0修订日期：2021年8月1日制度目的为保证企业现金管理规范、安全、高效，确保企业资金的安全性与运营效率，制定本企业现金管理制度。制度适用范围本制度适用于企业所有现金管理活动，包括现金的收付、存储、结算、预算、监控、审计等。管理机构企业现金管理机构由财务总监、财务经理、出纳员一同组成，共同协作，将相关的工作落实到位。明确职责财务总监：全面负责企业现金管理工作，审核各项资金管理报表，保证现金管理工作合法、规范、高效。财务经理：主要负责现金管理工作的具体执行，保证现金管理工作得以及时落实，且保证合规性。出纳员：收掌企业现金，认真执行每笔资金管理工作，确保资金操作安全性。凭证的管理所有账务凭证必须贴有出库单、开支单等票据，须保证凭证真实、准确、合法。现金收支凭证如发生遗失等情形，应及时报告企业财务部门，保证资金安全。现金的管理现金需由出纳员根据企业财务经理对款项合法性的审批进行保存，登记等操作。现金的日常清点应及时进行，避免现金盈亏的情况发生。现金管理工作中，涉及现金存储、运输、兑换等操作事项时，应综合考虑资金的保险性、安全性以及运营成本。银行卡管理企业财务机构应及时跟进企业银行卡使用情况，发布周报等月报来协助监控财务活动。企业财务内部人员应得到根据规范来严格管理银行卡的使用和授予权限。银行账户信息的查询、客户开卡手续的协助以及资金推进等操作，应符合银行的规范及要求。附件1.凭证模板2.资产盘点表3.资金收支记录表4.现金清点记录表法律名词注释1.企业财务法：全称《中华人民共和国企业财务会计法》，是指为了规范企业会计核算和财务管理行为而制定的业务规范。2.税法：全称《中华人民共和国税法》是中国税法的基本法规，主要是调控财政支出收入。3.财务报告：企业财务报告是一份反映企业财务状况和财务活动的重要文件。可能遇到的问题和解决方案在工作中，我们可能会遇到如下问题：1.现金常遭遇内部外部盗窃等情况。解决方案：增强现金保护意识，加强机构的内部管理，完善企业物理及信息基础建设等。2.因工作疏忽而导致现金的误处理或流失。解决方案：提高出纳员的责任感，加强培训及指导等工作。3.财务管理风险可能随财务体系的不断升级而逐渐上升。解决方案：制定更

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