增值税开票操作流程

增值税开票操作流程

增值税开票操作流程

1.打开开票系统里的发票填开

2.选择购货方的名称、识别名、地址电话、开户行和账号

3.选择货物的名称，有规格型号的话再选择详细型号，单位是自动的(之前要先设置)，输入数量，在含税状态下输入含税单价，再点击不含税的按钮就是自动转成不含税价了

4.然后核对下你的价税合计,精确     无误后打印，留意打印时密码要在密码区里不能超出密码框可以先打在白纸上，调整好打印线后再正式打印，做这些之前必需先在客户设置里把客户名称、电话地址、开户行和账号等信息填入，在商品设置里把商品的名称、规格、单位等信息填入。

开票资料：指开发票时需要供应的对方信息，开一般发票，要对方名称其实就足够了，开具增值税发票要对方单位的全称，单位地址及电话，银行基本户账号、开户行，税务登记号等。其实付款单位的名称是可以手写的，这也是发票上可以手写的地方。还有就是要开票方的发票专用章。

金税盘增值税开票步骤

1先安装开票系统。依据软件安装说明，完成开票软件的安装。

2陆开票系统。金税盘插入电脑USB接口，鼠标双击开票软件图标。首次登陆开票系统默认"用户名'为"管理员'，默认密码为"123456'，初始证书口令为"88888888'。

3陆系统后进行初始设置：系统初始化系统参数设置，在参数设置时肯定要输入税务机关供应的平安接入服务器的地址，并进行测试，若测试未胜利检查网络问题。

4护商品编码和客户编码。依据客户供应的开票资料及商品信息进行开票信息维护。

5购发票的读入。目前购买发票有两个途径：1、网上购买;2、去办税大厅通过介质购买，不管用哪种方式购买都需要把发票信息读入开票系统，不然系统会显示无发票，无法开具发票。网上购买发票下载路径是：发票领用管理网上发票领用管理领用发票查询发票下载;介质购买下载路径：发票领用管理介质领用管理读入新购发票。

6常发票开具。进入开票界面，进行票面相关信息的录入，打印前除对系统发票各项数据进行确认外，还需对发票打印机进行校对(用白纸进行测试，避开打印出来的发票密码超出密码区)

7当月发票退回，在系统自动作废即可(三联都要退回)。主界面发票作废选择要作废的发票作废。

8跨月的发票若对方需退回重新开具，若未认证，全部联次退回，销售方在系统先开具红字信息表上传开票红字下载网络红字发票，系统开具红字发票后再开具正数发票(负数发票三联即红字发票全联存档，正数发票正常处理，即记账联做账，发票联及抵扣联给客户)

9跨月的发票若对方需退回重新开具，若对方已做认证，客户应向主管税务机关申请开具红字增值税专用发票信息表(对方在开票系统申请开具红字发票信息表，并将开具红字发票通知单打印出来(如有必要可由客户供应退回说明书并盖章)，公司在收到红字增值税专用发票信息表后在系统开具红字发票及正常的发票给对方，并将红字发票和正数发票的抵扣联和发票联给对方。

留意事项：

税务政策不断变化，相关开票操作以当地税务机关指导为准。

开具增值税发票的留意细节

购买方栏填开要求开具增值税专用发票的购买方的4项信息名称、纳税人识别名、地址、电话、开户行及账号要全部填写完整。开具增值税一般发票的，购买方栏只填名称和纳税人识别名的也能用(无纳税人识别名和消费者个人的，只要填写名称)，地址、电话、开户行及账号依据实际状况可选填。

货物或应税劳务/服务名称栏填开要求

一自2024年5月1日起，纳入新系统推行范围的试点纳税人及新办增值税纳税人，应使用新系统选择相应的编码开具增值税发票。纳税人可预先在新系统内对编码进行初始化设置，开具发票时，带有税收编码的增值税发票票面不作调整，票面中不打印税收编码，税收编码随开票信息一并上传税务机关。

二金额和价税合计栏填开要求增值税发票是价税分别的，金额栏应填写不含税金额。比如要开具100元发票，按17%税率算，金额应填写100/1.17=85.47元，税额应填写85.47*0.17=14.53元，价税合计为100元。我曾经有遇到过，让开100元的发票，结果在金额栏填写了100，税额3，价税合计103元，票就多开了，这种做法通产是沿用以前营业税的观念，还没改过来。如不能精确     换算不含税金额，可选择"含税金额'选项填入收取的含税收入，开票系统自动换算为不含税金额，"价税合计'栏为系统自动算出。

三"规格型号'、"单位'栏填开要求可按实际业务填写，无此项目可不填，但假如本身材料规格比较多，许多人图省事，可能就写了材料一批就想蒙混过关，事实上，这种发票税务局是不认的，必需要附清单明细的，清单同样盖单位发票章。所以，一张发票可以写下，就直接写在发票上比较合适，假如写不下，又要节省发票(一般税务局给的发票张数都是限额的)，就附清单吧。

四"数量'"单价'栏可按实际业务填写，没有的话可不填。"收款人'、"复核'栏可按实际需要填写，不填写也无妨，但是"开票人'栏为必填项。

"销售方(章)'栏填开要求：

一销售方跟购买方一样，开具增值税专用发票的销售方的4项信息要全部填写完整。开具增值税一般发票的销售方栏只填名称和纳税人识别名的也能用(无纳税人识别名和消费者个人的，只要填写名称)，需要强调的是，发票必需要加盖发票专用章(财务章、公章、业务章都无效)。

二这里要强调一下备注栏，一般商贸企业可能对备注栏要求不高，但是建筑业(我们是建筑业，备注栏吃了不少亏)不得不留意了，备注栏要求填写工程所在地和工程名称，由于税务要求以工程项目为单位的，专款专用。税务局代开的例外，备注栏字数是有限的，税务局代开的发票是