商业银行的财务报表和业绩评价概述

第3讲商业银行的财务报表和业绩评价银行存在就是为了获得利润，它们是通过以相对较低的利率借入资金(发行债务)并以较高的利率贷放出去来实现这个目标的。尽管近年来服务费的重要性程度不断提高，但银行借入利率与贷出利率之间的差额仍然是银行利润的主要决定因素。掌握银行业务的最佳途径可能就是研究银行的资产负债表了。教学目的

较为准确的理解银行基本财务报表的内容和含义，掌握对银行财务报表的基本分析方法，通过这些报表，借助于简便的方法便可以得到关于银行经营业绩的信息。同时，掌握银行财务分析和业绩评价的基本方法。本次讲座主要介绍三个方面的知识：了解商业银行的财务报表掌握商业银行财务分析的基本技巧认识银行收益与风险的关系1俭3慌.卖1仅商陆业讽银缓行俩的心财判务英报群表1投3子.膊1安.动1翻资旦产阻负赠债盗表1船3信.毯1傻.巾2车损铺益木表1捧3搁.命1女.葵3辜现副金充流棚量偶表1津3淡.蓝1墨.沾4锤补棒充垒信割息1柜3建.竖1益.晶1探银伏行仗的肿资士产糖负吨债内表资超产熟负剂债送表举的精基辰本藏含雹义格亏式盏和桂编稳制溪方杰法资晕产稿负睁债息表府的姓特泡点资踏产及负柜债烦表颂的脚作脾用银圆行此资色产状负死债白表世的舍内参容资毕产劈燕负巧债屑表坑的浆结遥构资郊产主负固债冠表共的茎基晌本投含径义资社产风负弯债荒表浓是慢反戚映节银窑行亮在既特色定头日朝期始全漫部刺资俱产房诚、贸负韵债尿和冰所坦有逮者罩权深益艰的朴报尖表圈。资奥产敏负敲债若表要反怒映迈了尊一陡家痕银落行圾特意定乏日秋期孩的蹲财击务哪状岛况港，帖因甘而倦也怪称汤为泻财另务波状沫况横表夏。资短产史负疲债燥表铺的炸基或本服结跌构念是菌根查据炊“肚资捡产末=贺负简债饿+鼠所垄有总者轨权援益却”蚂这滨一买平甚衡耽原混理皮设祸计穴的怨。反树应妄的鸦是爪商派业鸟银激行滩在伤某头个难时贞间荡的大资杜产益和邀负虚债庭状伐况政，撒是朽一少个网静赢态央时似点表数术。格烟式飞和咸编罗制臣方众法资脊产膨负装债下表俊的细格执式臣在勿各今国馒有掘所贡不鲁同畜，黄分炉账纽奉户届式确和豪报放告众式代。暮我辰国交采朗用斩账分户败式决资黑产芳负问债造表皂。崇美屿国索采画取求报号告扬式志资辜产东负著债耕表胃，罢即隆左宏边蔬为鼓资坚产毯和望负禾债坐的钉项柏目葵，寸右掩边惯为键数蹈据畜。中以姓下菜是后我渴国茧银袭行担资今产碍负达债伙表拜编兰制督格赵式罢。银废行掩资防产帐负京债食表膊的爪编啄制售原还理暂与季一哭般立企饭业绢资捷产爽负骂债届表驴基述本睛相亦同墨，婆都吼是粒根胡据贴“层资齐产寻=占负宾债市+解所胡有铸者木权像益妇的箭平锹衡推”妻等姓式坊，狡按波照些设刮定撤的乱分四类欧标幸准卡和贯顺随序堵，忌将乱报医告漆日称银庆行首的挎资色产椅、苏负解债相、洗所边有佩者趣权科益秘等拆各屯个村具反体达项膀目克适漆当糠排拣列握编焦制王而氏成奇。我明国赵商址业五银膨行申资鲁产轿负证债矿表漂的觉基驾本见格墙式资产上期末本期末负债及所有者权益上期末本期末流动资产长期资产其它资产流动负债长期负债所有者权益各莲项鸡目惧排厅列烤顺州序在傍资妈产帮负底债乎表窝上得，宣各宽项艘目衰均咬是扬按煤照娇它眼们兽的茎共津同页特叠征沈进做行惨适渣当皂分歇类御与愁排笼列但的混。资堤产视按谢其谦流龙动讨性孤程迟度俭的渔高军低张顺冷序新排升列谋（蹈或本者洁说旦按著其阻变峰现构能悟力促由机强阔到介弱贸排幼列希）止，酷先伍流组动母资降产罢，竖后菌非杨流壁动熄资版产炸，掘而山非值流讲动偷资惩产絮又肆划穗分轻为税若脉干守大逝类邀；负帮债振按完其哗偿拦还咐期亭的雾长响短摸排纤列阻（恋或漫者脂说银按卷到袄期哄日打由决近役到高远犁排捡列蜓）默，寨先杂流滤动坊负乡丰债亲，湖后需长抗期亦负凤债循；所暑有鄙者符权泉益姥则职按惕其汽永哨久团性尿递沫减胡的看顺堂序佳排爆列表，绪先迫实战收慌资预本落，港后鲜资乔本讲公际积化、艰盈判余蜓公狠积慎，啄最蔑后堆是杠未加分谷配耳利辣润麦。资钻产挨负眯债师表凭的看特泡点商获业纠银饮行锡总涛资凳产双中草各找种亿金区融症债骨权映占君较蚁大布比浅重纤，剃固激定撞资鄙产啄主盗要胸是杜房系产讲和器设侮备容所痰占棵比闹重漠很林小梅，计一阵般武不什足收2剥%称。商逆业葛银镇行华更呜多洲地册依位靠浇存柄款金和厕负爪债鸡获蛛取嗓资什金映来职源安，储自挠有恳资马金晨一惯般侄不宽足忍1盖0爬%馋，担大前大勒低后于悲工斤商裙企需业章自饿有筛资灰金溉的砍平赶均打水盯平催。倘注证意蒙，裤只宾有丘银讯行寨的柏资修产向负玻债暴表暂上归有存协款这史一狐项师目贴，仔这佳是日银滨行汽与此其果它扔任救何稠商炒业驻组艺织泰相找区斧别叨的盯关膛键蓬。商仍业逼银窜行孤自辛有饲资芬金踪蝶数隔量缝虽禾然坟不米多保，激所宝占师比垒重鼻也询较杂低有，雕但侨它桌在积银堵行袜经科营柱活泰动沾中碰的锦作总用管缺脂不溉可较低雀估酿。由更于款所倚处吉经仰营及环算境臂、呼面倚临亡经肆济务法跌规琴不骡同伪，悠开汪展嫁的疼业死务巨各妄有尤特睡点爸，扣商撒业加银贵行疫在涉资贞产动负洽债旺表瘦具舰体证科牛目医设贞置尝、做会魄计顺处益理森上街也沟不免尽样相椒同滚，鸟但章总挂体瓜上怀大脆同锅小从异串。资歼产季负愤债堤表椅的煤作搭用它是反享映袜商盲业傅银阻行考在眉编陪表诞时希实邻际沈拥蠢有播的竟资徐产轧总耳量据及王其流结谨构抖状的况壁；它挤说元明渣商绕业驱银筒行贞资叫金跃的命来非源牧渠加道舟及涉构为成悟，木包剧括耕其评负吗债探及测所脾有尖者洞权纳益缴；它量为统报案表费使绵用什者堂提酬供惊了祥解此该乘行替资葵金舍实细力删、真清科偿痕能培力蜘等援财宁务艳信乔息就，透为稠其旬判农断呜该托行驾财赶务渐状垮况下的晶好露坏督及驻其励发往展括趋剖势线以亮及题资龄产面规桃模殖提冬供学了督预裂测骄和霞决缺策扰的仗根糖据荷。银司行插资恋产川负画债夸表饼的销内向容资趁产雄—资—越资慢金纤的原运迁用易：网银滔行殖的评资吼产遥是白指湖银固行击所坐拥继有省的魔财老产存，张或启者等说欲银拐行员对砍外霞部丘(酬非孝银副行垂)损实啊体捉如衰个保人购、悟公论司悔、忆政亏府役的浙求姓尝颜权摇。上表即明辈银姿行衰所离拥静有葛的参各升种粱经垮济幅资形源肤及陷其饱结背构椒；负盯债白—爬—亩资银金茂的摄来旦源害：某银悲行粒负位债场是等指缴银筐行至所锅欠立的思财径产愁，誉或霉者悬说土外逝部糕实乎体票对摔银清行石的虑求刷偿最权颜。寒表蓬明第银泻行鼻所手负胀担吵的野债嚷务参。所气有句者厚权晃益问—觉—忘资波金明的霉来秘源亿：拌又而称闹为森银增行瓜的衣净览值雄，多为碍所羽有殃者宗对熊银随行仙资骆产么的要净峡求测偿永权哭、抵银妈行峰所辛有政者坡在蒙银刮行切里腔所违持鸡有撇的耻权丧益房诚。资赤产除—猜—斥资竿金骄的踩运桑用资研产足负东债启表刺中雄的昌资馆产庙包桨括袖四抗项诞主病要萍的阅资潮产现提金恩资缩慧产宜：熄是排为神了谈满际足生提董取终存孕款使、卸客睛户邻贷悼款籍需闯求机、责其缘瑞他币的球非猜预朋期佛或贸即锯时股现糟金危需房诚求勉等场的初资惹产柔。店（顽一客级冲储诞备撇）证弟券肿资弹产悠：扩一木方用面乏可穴以查应壤付凯流为动才性拾需拔求押，握另卖一肠方集面钥能堵够井取碌得柳利野息驳收锐入鞭。宇包荐括裤流盆动范证妇券爸和犁投乞资例证谦券驻。菌（天流炒动战证序券娃又缩慧称竟为计银笑行聋的叮二这级喇储眯备族）贷谜款拖资夹产悼：穷是望银限行蔑最败大设的扮资嫌产绿，胡是挣主犹要容的肠收钞入船来井源永。其解它蛋资粮产基：餐大葛部兼分擦是唉银忌行越的势固起定历资衔产自（稍办填公距楼住和互设类备崭以蛋及搁在忌建进工筋程恋等深）我眠国溜银弹行瓦的割资牙产册通援常组分符流蚊动贫资幻玉产已、念长荐期录资困产匆和搂其历他音资接产蛛三颂大渴类瓣。负小债内和识所图有斜者丈权养益包—炊—输资韵金果的袍来迹源银齿行斜负星债档是吸指复银弓行签所愁获株得针的准资雹金贱及世欠冤下兴的挥债斯务诱，素这绪些乒资伪金犬主充要伞用歇来辅发意放悬贷赔款徐和折购拣买辉证边券武。银相行饼资煤金部来脱源劫主蜓要敢由炕负峡债亮与拍股趋东昏权各益候两悦大滚部棚分监组当成负，拦其湖中贸负核债球又堤分伪为闪存芬款拦负脊债尼和届非膏存孕款亡负挠债乌等谋。从培资使金迈来淋源风性罩质君看叙可盘分阁为侧存劫款米负办债挽、洽非在存岔款骄负毫债证、永其铲他棕负非债钱以岩及悲股牧东狼权形益沿。从沉资悬金席期剩限敞长匪短书看辫可扰分窄为馆：范流烛动刃负得债凯、生长平期鲜负酱债询和胳所贵有市者已权男益宴。中诵国群工毅商黎银支行律股加份码有霸限洪公椅司猎资联产洞负欢债橡表阔单羊位棕：型人滩民依币多百验万局元资产2005.12.312004.12.31流动资产现金存放中央银行款项存放同业款项拆放同业及其他金融机构短期贷款应收进出口押汇应收利息其它应收款贴现买入反售款项短期投资一年内到期的长期债券流动资产合计29905523667160951138318537657466222522026539271789235162594415627264741929735478711036764467996528703970741375731014821764256462599172255968资产2005.12.312004.12.31长期资产中长期贷款逾期贷款减：贷款损失准备长期债券投资长期股权投资减：长期投资减值准备固定资产原价减：累计折旧固定资产净值减：固定资产减值准备固定资产净额在建工程长期资产合计

18126631476538316814669381331627711557258891096837610960726653469442

15960147285445976468929461918329254119784417057807919587612126742688582中丙国还工柔商混银警行辆股北份饿有彻限恼公彼司膨资观产隐负晓债稠表灰单很位扮：仓人陆民鬼币福百萌万伍元中喝国叔工短商准银畜行敏股怀份启有束限泪公烟司遥资奶产拿负黎债牲表熄单驴位叫：巡寿人梢民莲币席百居万植元献（舌金哲融拾时铅报椅2倾0机0帮6旧.殿7淡.象5神第它6防、爷7径版纹）资产2005.12.312004.12.31其它资产无形资产长期待摊费用抵债资产递延税款借项其他长期资产其他资产合计资产总计863655676111962474552569306373791903159213373105372702289274973477中宿国掘工伪商绘银薯行秒股泉份勺有扯限秒公邻司浮资牧产专负周债华表店单匪位故：梢人伤民项币犯百宴万层元负债及所有者权益2005.12.312004.12.31流动负债短期存款短期储备存款财政性存款向中央银行借款同业存放款项同业及其他金融机构拆入卖出回购款项汇出汇款应解汇款存入短期保证金应付利息应付工资及福利费应缴税金其他应付款流动负债合计

23837162325535305142017252970933109465179104187037610504919219485665204049

2141254214431622667284021811202871527167446141263385593403234686394503754752346中游国暑工效商舱银跟行看股痛份有有伐限换公惊司册资段产垃负焰债刘表虹单砍位幻玉：绒人卸民墨币概百心万池元负债及所有者权益2005.12.312004.12.31长期负债长期存款长期储蓄存款存入长期保证金长期应付款长期借款应付债券递延税款贷项其他长期负债长期负债合计负债合计613217724959606961535135000116030404916298612034753280662630681412385118278957569755509321中不国掉工界商剂银记行指股啦份浊有蒜限蔑公亿司尿资详产垂负亭债汪表锋单蜜位氧：才人兄民感币膏百冬万场元负债及所有者权益2005.12.312004.12.31少数股东权益所有者权益实收资本/股本资本公积盈余公积一般风险准备未分配利润/（累计亏损）其中：建议分派股利外币报表折算差额所有者权益合计负债及所有者权益总计248000375170036413537（272）2534446373791160669189114818（713488）266（535844）4973477美着国后一访家碧大颤银股行边的万资蛙产社负涂债钥表送（冈单喇位浮：急1族0篮0骗万程美训元辉）项目年末数6个月前资产（累计资金使用）现金和存放在其他银行的存款证券投资（短期流动性证券、长期收入型证券）交易账户证券再转售协议下出售的联邦资金和购买的证券总贷款（包括房地产、工商企业、农业等）减：贷款可能损失准备未到期贷款贴现净贷款租赁融资应收帐款银行建筑和设施净额客户的承兑负债其他资产总资产164328032127815887（349）（117）154212013657090321705230030029642515412（195）（137）15080150363111105922586美皱国使一萄家撕大处银雅行恰的灾资恢产乳负室债节表饺（榆单回位信：魂1罢0油0第万很美羞元哨）项目年末数6个月前负债和股东权益（累计资金来源）存款：无利息活期支票存款储蓄存款和NOW账户货币市场存款账户定期存款在国外分支行的存款总存款非存款借款购买的联邦资金和在回购协议下销售的证券其他短期债务抵押债务次等票据和债券342791419149452787164942132897417200383193719659981869175831836714439200美繁国提一院家丢大效银冬行钥的胆资扛产腹负妈债齐表稼（抬单睛位毛：轨1捞0翁0圾万缸美售元辉）项目年末数6个月前其他负债未支付的承兑票据其他负债总负债股东权益普通股优先股资本公积留存收益财政部股票股东权益总数负债和股东权益总和70348205582121603332（1）114721705

111423213062121601466——128022586

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265932479609220469321288893448123913605650915784477184128480108174818277889736274230237676704167449991799987611159555092689973376182565385670871785517专舱栏天续夸：活美远国免第伐一哥国坏民粥银谋行今年狸末丙损拖益腿表问单织位狐：荣千乐美揪元项目199920002001借入资金其他负债和从属票据总利息支出净利息收入贷款损失准备金提取准备金之后的净利息收入非利息收入存款服务收入其他非利息收入非利息总收入非利息支出工资和福利经营场地和设备支出其他非利息支出非利息总支出490015020194615701889126491546419590402218398015238868015814204605351992527441828457292372401404115679918016728208907202017028122203501594522734431816504专刊栏蜻续垫：蓄美老国甚第摸一下国倍民章银诊行亿年币末酒损停益其表智单棍位绿：乡丰千知美尽元项目199920002001税前营业净利润证券收益（损失）适用所得税其他收益（损失）税后净利润现金股利7848-85252105242360088180294305875360086811232895059093720银乓行兼的等利惕润我点国泰现恰行满会裁计庭制葬度乒规告定欲，拳银欧行惩利宗润矛分厦为雹营脸业货利客润练、径总泳利肺润拳及苍纯社利巾润隆。夸营葬业怖利耍润叹是哪银饼行殖营麻业订收皇入旨与传营滚业需支众出油的守差等额寇减乡丰去厉营耽业尚税怖金推的仙值传。竹利我润诱总把额煮等郊于扣营播业束利置润鹿加馒上晕投籍资轨收陷益暖与使营饮业界外钩收抢入坚再什减咱去告营盖业末外妈支允出火的单值夜。呼投准资咽收胞益床来闸自隆证森券餐的遮出前售茫、锡交年换夫、遮提慎前思清币偿泳或租投课资精于弓其胖他剪企疫业涨所丑获婆取壮的蛮报柜酬恒。县净罗利烫润杀等监于薄利哀润萍总饼额判减铜去哥所晓得汁税偿额再。银勺行叠想徒增澡加事净雀收岂入要可全以狐有稿以按下座几只个扩途自径①五提燃高墨每肠种丧资银产萄的冈收烈益针率粱；②傲重专新利安我排哗收川入景资思产密比涨例寺，厦增氧加革高探收辛益互率熊资妻产智比耕例蹦；③劲降缘瑞低党存劣款却、穴非腊存赤款真借店款牲、腿股担东化权润益盯的构利罚息统或捐非能利赛息止成施本却；④图重傍新归安榴排投资览金些来今源支比哨例嫌，腿增恐加叠低泡成居本梢存法款俯及闻其嗓它汗借始款翅比爆例疫；⑤卸降需低爽雇停员着成狂本吩、京管朵理贯费滤、劣贷凝款捧损薯失客预因提御和臣其荣他陕营珠业宽费铅用超；⑥嗽提位高仔赋飘税桃管哄理垒水凯平涌，攀减泥少怒应谱付姑税爷金命。规遗模欣不勺同锻的吵银阶行嫌的晃损闷益洗表雷比缩慧率私对教比规介模捞不饼同缎的魔银烧行吸的浆损狸益至表惭包粱含不的闪项模目寺相气差获不葛大显，仇这凳点冷与嘴资传产般负索债害表搁相坦同趣。但私是肿收茄入肃和念费丘用沾项梨目晚的毙重带要侵性忍随能银覆行堂规晶模脚不坟等状而遍有各所借不诊同延。蝴例扣如纹，狂大哑银午行脊的筑非遗利营息坛收舱入勇（戒如凉服泳务译手遥续待费愧和仁佣兔金救）丙占棍总巧收索入餐比乳例形要兄大提于午小伴银陕行毅。句小指银豆行骄主稀要探依逃靠激存棋款旦而盯不姿是耻货碑币误市闲场发取查得考资载金刷，时因钞此泻比荐大请银终行轿支乘付赴的配存社款棋利陶息现相摄对涨较谱多历。一绕家笨银唇行汉的嚷利祸润瓣表植要昏与旋规禾模疮、梨地督点企有受可吸比党性雪的柳银虹行触的倒损洲益能表穴作胁比久较管才估有倡意之义计。试嘉将今下森列盖信煎息饮组最合模成尖银仅行劲的抚损预益宁表固，辣务祸必桑求碍出霜银刚行锅的家税昼后馅净鸽收钥益常和神留右存渡收添益笛：银阶行绳房畏地授产门设闻备锈折缸旧霉8信罢托抚部款费抓用益1俭购汪得哲联舟邦倍资促金狠利棕息壤6间夫接雹费胃用困3劲贷仿款糠利谊息融和评费拥用缠6缘瑞2发玩放酷1概0款0亚万熔普博通亩股宗每谎股肤红消利内2阔美计元雇燥员瞧薪鹿金则、坐工伸资库和窜津络贴加1耐3政品府懒债融券场、械票妄据惩利巧息碌和捧红赖利法9向删定盟期倒和渐储豪蓄景存蓝款栗客穗户博支幻玉付注的堆利棵息饿3拨2贷害款刺损匆失肾准边备凤金剥2客南户垮支怖付努费面用瓣4所冷得副税窗率航2悼5像%1肾3锋.员1水.狼3明银辟行读的考现番金指流刊量负表同狂企姐业渴的益现矿金竭流黎量胶表扔具司有除同幅等售的膏作滔用结，荐银版行牌的止现烘金伯流昏量奇表虫能望够傍清菠楚养地商反咱映厚一瞧定问时境期失银骄行沟现害金晓流勺入平流炭出惭的贞情授况粮，乔帮丙助气经脊营础者棒和迁投就资广者长判香断待银恩行幼的邻经议营苦状翁况仪。基秆本某格途式广和幼编雀制市方袍法商就业嫂银旅行透现锦金列流茫量冻表愿也状是争按哭照彩报启告闲式失格茫式寺编年制疾的岸，睁左污边役是梦资存金急来距源责和饼运罪用刺的剃科雁目怀，填右相边六是款金畜额忧。开排出列御顺杂序拌是悄先软资恩金叨来珠源委（瞎资柱金蒸流场入朗）所后酿资惧金息运淹用稿（油资府金渣流龙出旗）上，驾资脏金闹来旺源胞中齿包刺括较营败业印资侍金星收行入写、杆资聪产狠减肤少石引箩起后的讲现归金存流已入天、扁负办债常增妹加构引财起假的奔现壮金枯流舟入女，革资记金闻运烂用改包汽括屋营况业柿资疲金凑支柳出锯、草资士产勺增割加步引娃起邻的枕现钢金铸流忘出腥、歉负弹债寺减惨少艇引膊起握的椒现段金竭流躺出沾。现周金坑流改量泛表宰的祥作答用（馒1娱）兽现劳金偷流对量愁表竿提谜供康了午商涝业骂银郑行饿在示一牲定乐会忌计咏期烫间希内丝式现暑金啦和骄现径金扛等奏价挎物希流钩入布、币流和出敌的磁信挎息册，尖便风于竹报范表佣使千用邮者旦正董确茫了博解墨和桃评雷价影商施业袖银垒行趟获闻取价现鹿金塔的劝能拣力竖，垦并莫据城以瓦预专测光银六行蠢未价来纹现律金腐流塘量硬。（借2铁）稍现浆金童流妥量渣表闷沟想通呢了坐资菌产开负警债诞表呼和笋利味润应表黑，罚弥隙补银了淋二未者蜓的破不共足玻。欺现恐金喊流哲量霉表填将酱银任行袋的藏利配润孤同螺资押产述、璃负纽奉债脉、坛权张益办变谣动写结便合敏起尝来趋，痰全古面捏反友映能了蛇报粥告禾期森内点银丝式行功现贞金姜的妈来塑源和和著运命用顺情洪况迫，焰指惊出证了采银禽行欣财疑务盼状陈况摇变峡动叹的露结他果吗及踩原誓因笨。尘这村是姨现拴金异流拴量术表联的鹊主趟要章作铺用杰。现触金充流尾量体表县的呼主缘瑞要疤内窗容银赵行霉的鞋现测金施流段量泡包局括铅经胞营樱活秀动宗的沟现具金攀流艘量剂、好投克资扰活梢动设的相现蔽金和流煤量钳和锣筹抖集礼活根动僵的腐现波金班流腿量帮。遇不隶断册增西加逐现戴金浆流已量晓是戴银吴行飞得蹲以遇发眨展乌扩坝大渔并维保重持值充丢分桌流蛛动诞性胁的炒条制件灾之骂一照。（逗一无）串银脖行兰经住营当活幕动件引爪起看的马现欧金咏流煎量经萄营剩活衡动扰中鼓现死金染流焰入宋的叠项拼目廊有个：(猜1盯)光从姥发鼻放汁的姥贷遥款赏中格获啦得挑的糊利帅息雷收变入托以屿及鸦在斩中境央录银知行丹和后其祖他离银浪行走的脑同垄业输存半款羽中笛获段得碍的纹利寇息策收犹入肿；(沿2倍)搂从需证季券旺投侨资跃活岸动椒中王获兽得洒的滤收纺入盘，捡包益括谢股替利坐和泽债测券满、驳票成据央的算利甜息模收旗入砖；(垒3劈燕)控从俯各祖种未中按介盟服蹄务悉中薯获肃得唉的邻手冒续邮费辛收疑入索和抖担影保读等路业冻务敞中巨获秀得猾的令费患用笋收预入祝；(围4趟)传出前售温交孩易脱证桨券燃而凯产旧生妨的新现早金糟流恩入毙；(矿5钓)散其谦他竹非馆投抹资签和圾筹考资菜活冷动浊发踩生尤的基现水金蚂流浊入故。经害营刊活计动完中吵发忧生观的肥现薯金宴流离出桑有看：(嘴1趁)留各贫种啄利久息票支圈付洪，司包君括戏吸船收严的夸各鸡类骆存鲜款却的细利总息降支辽付烤和险发聚行躺的平债味券倾、升票深据亩的倍利袖息缠支搞付诞；(立2燥)越薪脉金铺和直工广资讯等丝式各钉类鉴营根业辞费秩用丈的搬支蓝付脏；(瓣3垫)薪交耻纳怠税委金樱、遇罚柳没敞款敬或欺其容他杂费喊用百的脑现突金蛮支响付退；(压4吸)律为靠买禁入持交章易贩证丘券把而摩发窑生伍的棚现灿金线支访出画；(晚5连)衰其酸他黑非钉投舒资透和否融费资绵活为动项而裹发沙生戒的伸现催金猪支投出竹。（翠二爷）表银钱行衫贷禁款跃和为投花资拣活洒动牲引唤起薪的牲现摄金弱流现宏金搂流渣入朗包嫁括殿：（义1简）碰银狐行夕收棒回祖贷将款桨(拨包沾括移收寻回页的椒信辰用服卡周透过支市)踢或寨出聚售本其献贷果款波而不取棵得赴的陶现贝金沙收娱入龄；（锅2被）析银鸣行唉出殊售驰其愈投敏资疑证捏券情(圈视滑同遗现需金嫌的剪那躬部俯分堤高询流号动稳性丧资就产县除熊外吨)恢以饰及翻投岂资骑证互券法当脊年挠到蜡期打所兆取胸得之的伴现史金躬收敏入排；（趁3跟）功银教行迁出柔售箩其示拥滥有戴的趁房统屋努、扇设雅备惹等佳固佛定姜资厉产熟而杆取血得挨的认现风金谊收屡入祝；现渠金性流恳出壳包积括拘：（辣1兴）蜘银衬行穿向工客煌户缝发座放赔贷颜款僚(稻包悟括捏信俭用户卡占透吨支所)挤或鬼买仰入程其超他湿银丙行存的寨贷宴款协而抚导稿致时的创现盛金伍流市出买；（撞2拆）暑银播行等买译入康投陪资父证荡券复所咽发小生欧的士现窝金肤流轻出主；（待3所）果银哭行厨买姜入蜓房沙屋雹、暮设睬备弓等灵固竭定柜资亲产岛产贴生鲁的穷现晃金师流蜓出期。（谨三救）岭银耻行耻筹彩资砍活齐动愧引崭起柔的盯现岛金哥流现很金贷流扯入给包违括剪：银卸行阵广私泛请接姨受逢各膛类墓存费款承(始包共括追工晕商功存快款活、情储蕉蓄扩存滤款杨、糊同瓣业筛存钥款服等杨)鲁所箱取地得政的简现住金州收坡入闹；银心行茫发驶行喜其杰权阔益莫证说书砍(掏股鼻票务)此所川取锯得俱的蚀现袍金可收马入少；银冤行蔽发战行岭各活类剑债脑务谱证济券涨(腰金匀融商债凭券湿、粘抵聚押纵债吩券亲、鼓票攻据肚和铸其眉他潮长驴短即期逐借混款盯)六所甲获登得惠的善现卧金池收遍入冲；现蹲金稀流踢入霉包茎括米：向遇股锣票层持有有葡者全发屋放受现保金松股葱利多所架支妥付弊的柱现塞金届；偿捉还温各隔种煎债羽务盘证梨券菊，派包耗括扣到丑期魄的划种窃类双债捡券欺、破应平付础票蓬据勺、蚕借燃款蚁以倚及邪各饲种想抵朱押进贷舍款贼的帖本建金醒（猴如乔租牵赁彼设希备穗）锹的递支粒出搭。扬竟州打市拾商艺业面银爸行犹现国金促流蜂量适表惰2清0垂0能5么年沉度不单质位然：否人英民督币洽百朴万剃元报表项目金额一、经营活动产生的现金流量贷款利息收入收到的现金金融机构往来收入其他营业收入收到的现金活期存款吸收与支付的净额吸收的定期存款收回的中长期贷款同业存放和系统内存放款项吸收与支付净额与其他金融机构拆借资金净额租赁收入收回前期核销的贷款外汇收入收到的现金手续费收入收到的现金收到的其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计159.49165.09436.653792.04460.05470.56-474.89-851.572.380.100.491.6178.854240.86扬经州似市猪商霞业在银灿行名现宇金信流清量科表熔2渣0利0房诚5邮年熊度励单拢位继：左人啊民揭币梯百幼万揪元报表项目金额存款利息支出支付的现金金融企业往来支出支付的现金手续费支出支付的现金营业费用支付的现金其他营业支出支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付营业税及附加等税费短期贷款收回与发放净额发放的中长期贷款支付的定期存款购买商品接收劳务支付的现金外汇支出支付的现金支付的其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额68.17133.390.2041.850.0927.2711.30415.14151.633204.640.3783.044137.08103.79扬罪州定市亭商念业毙银棵行床现台金婶流遥量与表术2确0工0裹5碌年令度吉单应位飞：就人终民敌币康百探万担元报表项目金额二、投资活动产生的现金流量收回投资所受到的现金分得股利或利润所受到的现金取得债券利息收入所受到的现金处置固定无形和长期资产收回的现金收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计构建固定无形和长期资产支付的现金权益性投资所支付的现金债权性投资所支付的现金支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额186.3927.821.59215.7910.49118.65129.1486.66扬高州铸市保商载业敲银位行哈现纪金坛流递量践表轨2劫0举0晚5英年卖度牲单叫位迷：阅人悔民非币稿百泡万品元报表项目金额三、筹资活动产生的现金流量吸收权益性投资所受到的现金发行债券所受到的现金借款所受到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务所支付的现金发生筹资费用所支付的现金分配股利或利润所支付的现金偿付利息所支付的现金融资租赁所支付的现金支付的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响额五、现金及现金等价物净增加额9.549.54-9.544.13176.78课班后摆思牢考址题根扮据顾上愁一气期要报脑表召，容分李析材中查国因四藏大槽银锻行概哪鹊一世个觉规蒜模袄比渠较孙大哪。贷顶款防业哄务育、炕存漂款延业沈务喝、柔表漂外愉业桨务贝哪纠个宜大疗。搁利城润翼情凡况亮呢波?泽各盐个烧银少行叹的献各充自条优颈势馅在偏哪辈？屑发巧展吹重基点哗？和址新祥兴末商脏业穗银辞行丈比录各辣自哲的谣优堡势歌在良哪折?如狠果分你闷去利求结职到你缺最岂感肺兴劳趣撞的队是宫哪蜓个尼银仿行批?茂原只因叙何来在洗?1早3菠.蛋2误商确业湿银雕行耽财篮务用分翁析周方杏法根庭据第商挑业钩银赠行蠢财旁务湾报肿表彩，火可友以挺对竖该衡银壁行驱的内财意务倾状板况瓜进同行栋分霜析女。前财羡务俭分届析阳的蚁基勿本雪方辽法恳有厦：会搞计葵要绸素乎总讽量拣分甚析迎法结岂构复百浅分终比皮分童析胡法财只务际比呆率鸟分陪析远法因咏素宵分甲析钩法银宏行框利对用坡以蛋上屋各殿方郊面猪的却数袋据史，漏可国以缺与窝本禾行槐以敬往歉的躲经肯济予状去况任比仗较锈，表也搂可佣以谨与险其楚他嫁银达行倚比岭较摊，冰还胸可蛛以腰与胳行型业岸平沾均订水毕平拖比响较抬。项全末面趣认移识漏本阀银氏行杀经剥营粒管原理躬水削平抽。1广3惕.课2宏.渣1袋会恐计礼要贵素餐总阶量醒分疗析碗法总强量舱是顶指僚报仆表匙项而目闪的阶总岭金六额聋，讽如伶总抹资挖产现、暂总歉负连债蹲、排净就资蒜产辰、胡净岛负丢