业务培训第一讲 国际分工的基本理论与WTO的基本知识

国际分工的根本理论与WTO根本知识招商引资人才培训班国际贸易的利益分工能提高劳动生产率

劳动生产力上最大的增进，以及运用劳动时所表现的更大的熟练、技巧和判断力，似乎都是分工的结果。——亚当·斯密(AdamSmith〕分工原那么：比较优势原理

即使一国在所有商品生产上都处于劣势，也可以与他国进行分工，分工的原那么简单说就是：“两优取其重，两劣取其轻〞。意思是，如果一国在两种商品生产上劳动生产率都比另一国高，那么它就应该专业化生产劳动生产率高的较多的那种产品；如果一国在两种商品生产上劳动生产率都比另一国低，那么它就应该专业化生产劳动生产率低的较少的那种产品。要素禀赋理论生产要素禀赋的差异是国际贸易的根底。一国应该专业化生产并出口大量使用该国具有资源禀赋相对优势的商品，同时进口大量使用该国具有资源禀赋相对劣势的商品。为什么会有贸易保护？保护优质产业保护国内市场就业压力国家平安迫使其他国家开放市场的手段WTO的产生

二次大战之后，国际经济严重萧条，国际贸易秩序混乱，１９４４年７月在美国的布雷顿森林召开的国际货币与金融会议〔４４个国家参加〕建议成立国际货币基金组织、国际复兴开发银行〔即世界银行〕和国际贸易组织，作为支撑全球经济的三大支柱来调节世界经贸关系，推动全球经济的复苏和开展。１９４６年，联合国经社理事会决定召开一次国际贸易与就业会议，并成立了一个筹备委员会着手起草国际贸易组织章程。１９４７年４月至１０月，在日内瓦召开的第二次筹委会会议同意将正在起草中的国际贸易组织宪章草案中涉及关税与贸易的条款抽取出来，构成一个单独的协定，

并把它命名为?关税及贸易总协定?，２３个国家和地区签署了这份“临时适用〞议定书。它于１９４８年１月１

日起正式生效，并根据该文件成立了相应机构，其总部设在日内瓦，成员最后开展到１３０多个。

关贸总协定从１９４７年至１９９４年共举行了８轮多边贸易谈判。据不完全统计，前７轮谈判中达成关税减让的商品就近１０万种。第８轮谈判〔即乌拉圭回合〕取得更为重大的进展，不仅就逐步取消进口许可证或配额、减让关税等方面达成了一系列多边协议，而且最终于１９９４年４月１５日在摩洛哥签署了?世界贸易组织协定?

。１９９５年１月１日，世界贸易组织正式成立，关贸总协定的历史使命随即宣告结束。

世贸组织的宗旨和根本原那么与关贸总协定根本相同，旨在通过市场开放、非歧视性和公平贸易等原那么的实施，来到达推动实现世界贸易自由化的目标。它与关贸总协定不同之处在于它有更宽的管辖范围，除管理传统的和乌拉圭回合新确定的货物贸易外，还包括长期游离于关贸总协定外的知识产权、投资措施和效劳贸易等领域。世贸组织是具有法人地位的国际组织，它在调解成员争端方面具有更高的权威性和有效性。

WTO根本原那么非歧视原那么非歧视原那么〔Non-Discrimination〕是总协定最为重要的原那么，是通过最惠国待遇原那么和国民待遇原那么表达出来的。最惠国待遇原那么一成员方对于原产于或运往其他成员方的产品给予的利益、优待、特权或豁免，应立即无条件地给予原产于或运往所有其他成员方的相同产品。换言之，世界贸易组织一个成员方给予其他任何一个成员方的产品的优惠待遇，其他的成员方的相同产品均有权享受。国民待遇原那么

是指世界贸易组织的任一成员方在本国市场上对来自其他成员方的进口产品，在从其入境到被最终消费的整个过程中给予的一切待遇不应低于本国的同类产品。关税减让与关税保护原那么一方面通过谈判来削减关税，另一方面又规定关税是世界贸易组织所允许的唯一的保护方式。在国际货物贸易的多边谈判中，关税减让的根本原那么有三：①在互惠的根底上实现关税减让。②非歧视性地征收关税。③直接降低关税并约束关税。一般禁止数量限制原那么任何成员方除征收关税和其他税费外，不得设立或维持配额、进口许可证或其他措施以限制或禁止其他成员方领土的产品的输入，或者禁止或限制向其他成员方领土输出或销售出口产品。透明度原那么各成员方一切影响贸易活动的政策和措施都必须及时公开，以便于各成员方政府和企业了解和熟悉。公平贸易原那么公平贸易原那么是指通过消除各成员方对贸易活动的人为干预及其带来的扭曲，维护自由市场的原那么，促进各成员方生产者之间的公平竞争。磋商调节原那么

从世界贸易组织的争端解决机制来看，磋商、调节始终贯穿其中。争端解决机构的正式建议或裁决也不具有强制力。设立争端解决机制的目的，主要是通过争端的解决来平衡各成员方之间的权利与义务。允许实施例外和保障措施原那么允许例外和保障措施原那么是指在某种特殊的条件下，世界贸易组织成员方可以不履行已承诺的义务，对进口实行一些紧急的保障措施，例如提高关税、实施数量限制等。开展中国家优惠待遇原那么在1979年东京四合中达成了?关于差异和更为优惠待遇、互惠及开展中国家的进一步参与?的决议，确立了“授权条款〞(EnablingClause)，为开展中国家享受优惠待遇奠定了法律根底。在乌拉圭回合中，由于广阔开展中国家的共同努力，使得开展中国家优惠原那么得到了更广泛、更全面的表达贸易还是投资？所有权优势一国的投资者要想在国外成功地进行投资，就必须在某些特定的市场上比其他国家的投资者拥有所有权方面的优势。达些所有权方面的具体优势主要采取了无形资产占有的形式，如生产要素(自然资源、资金相技术)；产品生产工艺和技术；销售、财务和管理技术等。至少在一个时期内，该投资者对这些无形资产拥有排他的占有权。所有权优势说明了投贷者必须具备什么样的条件才能够到国外去进行生产投资。内部化优势投资者对他的所有权优势可以有两种利用途径．一是把所有权资产的使用权出售给别国，二是利用所有权资产直接列国外去投资生产，使之内在化，从而实现全球化经营的经济效益。如果后者能使投资者获得最大利益，那么导致对外投资生产。区位优势投资者拥有上述商项优势后，就可以选择是在国内授贷还是在国外投资生产。如果在国外生产比之在国内生产能使授资者获得最大利润，那么就会导致对外投资。与经济开展阶段的关系第一阶段，人均GNP超过400美元，较少接受直接投资，也没有对外投资，净对外投资为零或负数。企业没有所有权优势和内部化优势，该国也不具备区位优势。第二阶段，人均GNP400－1500美元之间，吸引外资增加，但对外直接投资仍然为零或很少，净对外投资额为负数，并且随着GNP的提高日益扩大。这类国家的企业还未建立起可靠的所有权优势和内部化优势，但区位优势有所增加。第三阶段，人均GNP在2000－4750美元之间，资本流出逐渐快于资本流入，对外直接投资额仍为负数，但数额日渐缩小。本国企业的所有权优势和内部化优势日益上升，竞争力大为增强，而外国子公司的所有权优势下降。第四阶段，人均GNP在5000美元以上，该国已成为净对外投资国。这反映了本国企业强大的所有权优势和内部化优势以及迅速下降的区位优势。当代国际分工的开展产业间分工不同国家生产不同要素密集类型、不同产业的产品。产业内分工不同国家既进口业出口同一产业的产品。如，日本和美国既进口也出口汽车。生产环节分工分工深入到产品生产环节，分工的界限为价值增值环节。例子：如电脑、飞机贸易和投资的关系替代论互补论一体化论入世影响我国利用外资的途径1、市场准入：新的利用外资领域2、政策透明化、标准化：降低信息获得本钱与投资风险3、贸易壁垒下降：贸易形式发生变化，影响投资类型中国参加WTO的根本承诺在参加WTO之旷日持久的谈判过程中，中国做出了众多承诺。这种承诺涉及内容广泛，且以法律文件形式所确定了下来。这些文件，已经WTO秘书处及中国外经贸部所公布。中国入世法律文件包括三份主件，9份附件。三份主件分别为：?中华人民共和国参加议定书?〔以下简称?中国入世议定书?〕，?关于中华人民共和国参加的决定?，?中国参加工作组报告书?。9份附件都是?中国入世议定书?的附件，主要记录了中国减让关税、逐浙取消非关税壁垒、开放效劳市场等承诺。一般我们所说的中国入世承诺，根据主要在中国入世法律文件中。中国入世所作的承诺，主要涉及修改相关经济政策和国内法律法规使之与WTO协定协议一致、减让关税、逐步取消非关税措施、取消被禁止的出口补贴、扩大对知识产权的保护范围、向其它WTO成员开放市场等问题。其一，修改相关经济政策和国内法律法规使之与WTO协定协议一致承诺。WTO以市场经济为根底，自由竞争为其根本原那么，这是WTO最根本的制度规那么。中国参加WTO，意味着中国接受这个制度规那么。为此，中国必须改革其经济制度，修改相关经济政策和国内法律与法规使之与WTO制度规那么一致。中国在这方面作了很多承诺，其中主要的承诺是：〔1〕遵守无歧视待遇〔包括国民待遇〕原那么的承诺。

“不迟于参加时，中国将废止和停止其实施效果与WTO国民待遇规那么不一致的所有现行法律、法规及其他措施〞，“中国将对包括外商投资企业在内的中国企业、在中国的外国企业和个人给予相同的待遇〞，“除?中国入世议定书?另有规定外，在以下方面给予外国个人、企业和外商投资企业的待遇不低于给予其他个人和企业的待遇：第一，生产所需投入物、货物和效劳的采购，及其货物据以在国内市场或供出口而生产、营销或销售的条件；及第二，国家和地方各级主管机关以及公有或国有企业在包括运输、能源、根底电信、其他生产设施和要素等领域所供给的货物和效劳的价格和可用性〞，“在与中国在?建立世界贸易组织协定?和议定书项下的权利和义务相一致的情况下，中国将对所有WTO成员给予非歧视待遇，包括属单独关税区的WTO成员〞，

〔2〕遵守“透明度原那么〞的承诺。“中国承诺只执行已公布的、且其他WTO成员、个人和企业可容易获得的有关或影响货物贸易、效劳贸易、TRIPS或外汇管制的法律、法规及其他措施。〞〔3〕全面修改投资指导目录，使之符合?建立世界贸易组织协定?。〔4〕加速修订现有的自愿性国家、地方和行业标准，使之与国际标准相协调；进一步提高使用国际标准作为技术法规根底的比例，在5年内将这一比例由40%增加到50%。

5〕保证对进口产品和国产品适用相同的技术法规、标准和合格评定程序。〔6〕取消和停止通过法律、法规或其他实施的贸易和外汇平衡要求、当地含量要求、出口实绩要求、补偿和技术转让要求。〔7〕政府采购以透明的方式进行，并实施最惠国待遇原那么。〔8〕在遵守?中国入世协定书?第9条第2款的前提下，允许每一部门交易的货物和效劳的价格由市场力量决定，取消对此类货物和效劳的多重定价做法。〔9〕在进行边境税的调整方面，自参加时起给予外国个人、企业和外商投资企业不低于其他个人和企业的待遇。

〔10〕入世后的第1年〔2001年12月11日至2002年12月10日〕，外资占少数股权的合资企业将全部获得进出口权，在参加WTO后2年内〔2002年12月11日以前〕进一步扩展至外资占多数股权的合资企业。入世后3年内〔2004年12月11日以前〕，所有中国境内企业都将获得贸易权。此种贸易权应为进口或出口货物的权利。中国将在入世后3年内〔2004年12月11日以前〕取消贸易权的审批制。除?中国入世议定书?另有规定外，对于所有外国个人和企业，包括未在中国投资和注册的外国个人和企业，在贸易权方面给予其不低于给予在中国的企业的待遇。其二，减让关税承诺。中国在入世法律文件中，就关税减让的税目、幅度和时间作了非常具体的承诺。其中非常重要的是以下三点：〔1〕中国关税总水平减让的幅度与时间。详情见下表。〔2〕自参加时〔2001年12月11日〕，中国将参加?信息技术协议?〔ITA〕，并将取消中国关税减让表中所列所有信息技术产品的关税。此外，自参加时起，中国将取消ITA产品的所有其它税费。信息技术产品关税最迟将于2005年全部被取消。〔3〕中国同意根据?1994年关税与贸易总协定?第2条的规定，在中国减让和承诺表中将其它税费约束为零。年份关税总水平工业品平均关税税率农产品平均关税税率200212.7%11.7%18.5%200311.5%10.5%17.4%200410.6%9.8%15.8%200510.1%9.3%15.5%200610.1%9.3%15.5%200710.1%9.3%15.5%200810%9.2%15.1%中国降低关税壁垒时间表其三，逐步取消非关税措施承诺。中国在这方面的承诺也很多，其中非常重要的承诺是：〔1〕?中国入世议定书?附件3所列的非关税措施有：进口许可证、进口招标与进口配额。中国自参加WTO时〔2001年12月11日〕起，将逐步取消这些非关税措施，至2005年，这些非关税措施将全部取消。〔2〕中国承诺，在实施?1994年关税与贸易总协定?第3条、第11条和?农业协定?的规定时，取消且不采取、不重新采取或实施不能根据?WTO协定?的规定证明为合理的非关税措施。

〔3〕“自参加时起，中国将保证在透明、可预测、统一、公平和非歧视的根底上管理关税配额，使用能够提供进口时机的明确规定的时限、管理程序和要求；反映消费者喜好和最终用户要求；且不抑制每一种关税配额的足额使用。中国将完全依照WTO规那么和原那么及中国货物减让和承诺表中所列规定实施关税配额。〞时间措施种类商品种类（比重）代表性商品描述加入时进口配额及进口许可证109（28.9%）部分食糖、烟草、化肥、汽车轮胎、纺织品原料等取消特定进口招标措施54(14.4%)部分冷冻机、空调及其压缩机，起重机、纺织机械、洗衣机、录音设备、无线接收器、光缆、牵引车、冷藏船、光学仪器、医疗设备单一许可证47（100％）23种粮油制品9种酒精饮料制品15种感光材料2002年进口配额及进口许可证58(15.4%)部分化肥、汽车轮胎、空调、录音录像设备、无线接收机、监视器、运输车取消特定进口招标措施22(5.8%)部分载客电梯、压路机、造纸机械、机床、无线通信设备2003年进口配额及进口许可证16(4.2%)部分手表、照相机、发动机2004年进口配额及进口许可证39(10.3%)部分成品油、天然橡胶、汽车轮胎、客车、运输车、起重车、摩托车、汽车零部件取消特定进口招标措施44(11.7%)部分机床、胶印机部件、油船、货船及其他船舶2005年进口配额及进口许可证35(9.3%)绝大部分机动车中国取消非关税措施时间表

其四，取消被禁止的出口补贴。中国承诺：取消属?补贴与反补贴措施协议?第3条范围内的所有补贴。不对农产品维持或采取任何出口补贴。其五，开放效劳贸易市场承诺。中国在入世法律文件中，承诺逐步开放效劳贸易市场，开放包括保险、银行、证券、旅游、会计、律师、建筑、交通、运输、商业、电信等效劳业。下面将按行业介绍中国在这方面所作的具体承诺。应当提醒大家的是，中国所承诺的所有的市场开放都是有条件的，所有的开放都是逐步的，所有的开放都必须是中国政府批准的。具体见附件：中国效劳贸易市场的开放一、今后10年中国吸收外商直接投资将保持稳步增长态势初步估计，今后10年间，中国吸收外资有可能到达年均5%～10%的稳定增长水平。从有利因素来看，一是世界范围的资本活动今后仍将受到经济全球化趋势的影响进一步趋于活泼、国际金融体系的逐步完善也为这些资本活动提供了良好的根底和手段；二是中国经济增长存在巨大的潜力，这种增长及其结构调整对投资、尤其是外国投资的需求将继续扩大；入世后我国利用外资的新趋势三是中国参加WTO后，市场经济秩序和投资环境将得到根本改善，为跨国公司来华投资及其企业长期战略决策创造了良好预期，而且随着效劳贸易领域的逐步开放，外商投资的范围将进一步扩大；四是大量农村剩余劳动力和城市国有企业改革、结构调整导致的失业、下岗，将使中国继续面对巨大的就业压力，低劳动力本钱的比较优势也将长期存在，从而吸引跨国公司的生产和加工基地继续加快向中国转移的进程；五是随着新技术、新工艺的不断产生，长期积累形成的“三资〞企业生产设备和技术也将面临不断更新、改造、扩充，现有企业的增资将继续构成外商投资的一个重要组成局部。二、效劳业吸收外资增长速度将快于工业部门按照参加世界贸易组织所做出的承诺，中国将会在“十五〞时期加大效劳贸易领域的对外开放。其中如金融保险、批发零售商业、对外贸易、电信、运输和技术效劳等领域，中国现有企业的国际竞争力水平远远低于国外同行业企业，将会有大量企业通过与国外跨国公司建立战略同盟提高自身竞争力，不同行业生产经营活动以及消费者对相关效劳的质量、多样性和广泛也会产生新的要求，与这些要求相适应，对外商效劳业投资的需求必然会大量增加。其次，效劳业与制造业有所不同，投资是直接进入对方市场的主要方式，因此，中国效劳市场的巨大规模对于外国效劳业企业具有非常强烈的吸引力。今后一段时期，外国效劳业企业对中国的投资有望实现比较高的增长速度，由于效劳业、特别是金融保险、电信效劳、商业、运输等领域的市场准入限制陆续取消，这些行业的外资增长速度将明显快于包括工业部门在内的其他行业。初步估计，同时期外商效劳业投资的年均增长速度可能到达10%～15%的平均水平，新增第三产业外商投资占全部外商投资的比重提高到40%左右。三、劳动密集型工业行业将继续成为外商投资企业比较集中的领域，高技术产业的企业投资增长速度会明显加快。劳动密集型制造业仍将是外资投资预期和偏向程度较高的领域。电子及通信设备制造业、仪器仪表办公机械、电气机械等虽然资本装备程度比较高，但是由于资本产出规模明显、税负水平较低等原因，有可能继续成为外商投资相对集中的领域。从中国吸收外资的历史经验来看，这些行业的劳动密集型加工环节是最具有吸引力的投资领域。四、跨国购并有望成为外商投资的新方式作为兼并与收购联合使用时的称谓，并购泛指在市场机制的作用下，企业为了获得对其他企业的财产