审计需要资料清单

-致中国洲坝集团股份及各下属单位：承蒙委托，立信会计师事务所〔特殊普通合伙〕将承接贵公司2021年度财务会计报表要配合提供的资料及本卷须知，望贵公司积极予以支持！一、财务报表资料清单正式审计资料清单与预审资料清单一致。预审阶段已经提供复印件给审计组，且至〔一〕综合类资料1、根本情况介绍：简述企业设立时间、现有人员构造情况，机构设置，资产负债具体情况，2021年核算体制变更情况等及业务性质、经营围2、组织构造图〔按投资和核算体制列示〕3、请提供公司最新的营业执照、税务登记证、组织机构代码证、章程、高新技术企业证书4、公司的验资报告、出资证明和资产评估证明；公司现有的注册资本及其历次变更的证明文件和工商变更登记复印件。5、2021年董事会、股东大会会议纪要、决议等资料及决定6、管理层声明书，详见4。8、2021年度涉及产权变动的资产评估报告、审计报告复印件。9、被审计单位2021年度合并〔汇总〕会计决算报表、母公司单户决算会计报表及所属单位的决算会计报表，合并报表的差额表，合并报表编制的工作底稿电子版。10、合并报表的抵消事项、抵消分录及抵消事项说明，部往来的明细清单，部交易的明细清11、重大诉讼、应收票据贴现、应收账款抵借、通融票据背书和其他债务担保等或有事清单以及重大诉讼的判决、仲裁或调解书等12、重大资产的购置与处置的方案、合同与协议及批复文件〔1〕关联企业经济性质或类型、名称、法定代表人、注册地、注册资本及其变化-〔2〕关联企业的主营业务〔3〕关联企业所持股份或权益及其变化〔4〕关联交易的定价政策〔5〕关联交易的明细清单，包括交易工程、交易单价、交易数量、交易金额〔6〕关联交易未结算的金额或相应比例〔二〕业务类资料1、货币资金:〔1〕各银行账户2021年和2021年度对账单及相应余额调节表〔各账面数提利息的依据等资料。4、应收账款、其它应收款、预付账款、应付账款、预收账款、其它应付款：〔1〕请提预付、预收账款超过一年的原因；〔3〕对大额往来余额进展函证，具体函证明细待工程组进2021年和2021年度的财务报表和审计报告。的且没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资是否发生减值。8、固定资产：〔1〕提供房产证、土地使用权证、-10、在建工程：〔1〕提供在建工程的预算、竣工决算报告、交付使用财产明细表以及证11、无形资产：请公司提供〔1〕无形资产清单〔2〕土地、商标、专利、特许使用权等13、应付职工薪酬：提供企业本年度员工、管理手册、薪酬政策等资料，并提供有关养老、医疗、失业保险有关的管理方法等资料。2021年度税务部门汇算清缴或其他确认文件、有关政府部门的专项检查报告、税务代理机构的专业报告〔4〕企业纳税申报有关资料等。15、专项应付款：提供与专项应付款有关拨款文件、银行单证；提供拨款工程完成情况报告和批复等资料。应向审计组提供本年度大额的收入、采购合同；集团部大额、异常的采购、销售合同，并提供同期同种类非关联方的采购、销售合同、发票等。18、资产减值损失：提供企业关于减值准备的管理文件，本期实际计提、转销减值准备的依据、相关审批文件等资料。〔三〕房地产企业还需提供如下资料：1、房地产开发企业的开发资质、建筑施工资质证明2、房地产开发工程清单、各工程的根本情况说明〔工程名称、所处地理位置、占地面积、规划建筑面积、容积率、开发进度、土地用途等〕3、房地产企业的已开发完工工程、开发建立中工程、拟开发工程的五证〔土地使权证、-建立用地规划许可证、建立工程规划许可证、施工许可证、商品房预售许可证〕、竣工备案4、请提供已完工房产工程工程决算资料、完工本钱表等本钱结转资料。〔四〕工程板块还需提供资料1、工程工程的合同、预算资料、工程进度方案表等相关资料、重要采购、施工合同；2、业主结算单据或监理进度确认单；4、请说明本期各施工工程中预计合同总收入、预计合同总本钱发生变更的原因及并提供相关支撑资料。附件10：葛洲坝集团股份有限公司2014年客户声明、承诺及确认资料一览表.xls1银行询证函.xls5往来账项询证函.xls立信会计师事务所洲坝工程组