财务会计流程

1稿流程闭编号退：带FI奖TO跌10坑2呆_钩流程宽名称搂：一魂般总晚帐凭紫证处前理流签程山备注幕相关炕部门幅财务劈部指本流挡程适夕用于悼收款观、付帜款及印转帐峰等一贴般帐作务处脏理。矮相关滚部门榆提供休有关计原始中单据霞给会丝计人央员；济会计具人员仅审核滤相关休部门除提供被的原闲始单签据；纺会计黎人员秩在系茅统中蔬预制仁记帐陷凭证静；坛相关凝人员州进行果审核撇；顷审核榨通过叹后，蝶在系举统中编正式织记帐般，自逼动产毫生并射记录轰凭证央号码暖；按凭证腐归档逐。沫流程堤编号闪：址FI嫂TO拐10导3_邮流程淹名称龙：报例销处棵理流而程胞备注塞相关笛部门陪会计泡出纳电1.存相关队部门半提供够相关秃原始舟及填染制有纪关报框销；征2.垂相关返经理房审核槐；聪3.钥会计谱人员责对报煮销单躁膛原西始交酬易所优审核厘；吴4.问会计呈人员屯作相哨关会基计凭眉证处怜理；拥5.衰会计仍售货民员判刑断是示否需尤要退截还款象项给凡报销滴人；希6.脊出纳绢员计裁算需缘退还到的款棵项并贩选择啦其他讨付款制方式肠；寒7.闪如为栋付现怜金，庄那么由遍出纳扮员直分接支位付；倘8.捧如为够付支签票；丸需由喂财务臣部经费理审递核后畅交给披出纳名员支描付；拘9.属出纳驱员填框写支抓票；蜜10坊.会稍计人酬员根耐据支淋付的局明细珠进行泻会计忽凭证捷处理傍；农11翅.待哈作借洞款挂校支处桶理；杏12移.凭软证归葡档。羡流程畜编号根：缝FI悲TO绪10氏4均_龟流程某名称该：库疾存盘仙点后范续处活理流高程铅备注秧相关支部门掠财务灯部莲通知坦盘点炮a.昏相关爱部门夺自行吊内部尖组织兴盘点本；传饱b.搂财务烧部年雨末/砖年中格组织铅盘点竿；钱相关缺部门据组织争盘点贝工作循；寇相关档部门担编制日盘点奶汇总播表；临相关滤部门误逐级炮审核盗；骂会计溉人员丈判断围盘点戏差异胜是否垮要作款出会唤计处黄理；立会计中人员尽对盘恶点的咸差异腾确认光后，递在系凯统中栋自动皱过帐渡，并健产生写会计蝶分录六：惹1〕锁盘盈纱：且借：婶存货爱爷贷：嘱待处睬理财绞产损毛溢湿2〕纽盘亏符：新借：扬待处裁理财堆产损膀溢梯鼻贷：舌存货罪公司迟董事枯会或职上级进主管扯单位傅如同乌意盘粘点差万异，袜待处案理物李资那么享作与尸损益卷相关占科目芹的帐项务处解理；河如不浅同意载那么由夫会计芦人员壶暂存逮相关塑资料似，不库作帐刑务处梁理；此盘点摔差异品经核悟准后巴，会秤计分负录：猪1〕补盘盈锄：赛借：辟待处纸理财尺产损因溢罪船贷：梅管理枯费用看止2〕械盘亏婶：刮借：宫管甲理费边用〔恰营业召处支号出〕序村贷：姜待处邻理财班产损觉溢钩9．柴凭证捕归档所。吐流程姓编号撤：度FI腐TO滴10速5愚_扛流程详名称减：月翻末结寇帐处船理流照程蚂备注赞相关耻部门蜜财务语部确1.真后勤守模块稳关闭佛本期以帐务遗。祸2.朵会计小部门更确认冬后勤舅模块永是否宽已经陷关帐惑。额3.尼处理向周期耗性凭包证。嫂4.湿本钱误会计借科目焦结帐约。坝5.省期末剖将每延一客旗户应渐收款亡借贷抵金额筑,供著应商浮付款扎借贷炎方余雀额进寄行清浅算。泽6.虾GR盒/I撤R应怪付帐顺款的新确认酬及清秩帐。登7.设重组袄是月拴末对楚已经悬收料踪未收弊到发金票的慢业务情进行站暂估纯，均拼由系携统自羡动处道理完爬成。叠8.兵每笔屋应收伶帐款抛月末池余额半为贷睁方系跪统自蝶动转幕到应脾收帐羞款调覆整科扭目中区，每栋笔应驼付帐柜款月消末余惯额为级借方糟系统促自动背转到万应付脆帐款味调整兽中。茂9.帖会计侦人员椒在系执统中激运行务资产坊负债橡表与巷损益土表。触10赚.对逃财务治报表辫进行盈审核呈调整感。棕11政.F岗I关牛闭本薪月帐更务，培并打倡开下抓一记甜帐期痕间。畅流程坏编号乳：羽FI惜TO识2凑0增1麦_吃流程桨名称他：客总户主威数据龟〔员进工〕饥维护今流程皮备注银相关握部门烫财务板部尊主数棚据维寻护小差组斧1.竹由相速关部枣门员督工提缩出申朽请暂瞧借款役。启2.尤相关惑经理锋进行撒审核百。伍3.趟会计须人员皱进行疏审核盏。侍4.躺由闪会计形人员宏填写督<<厉客户被主数夹据维遥护申松请表尘>>休。基5.嘱主数曲据数妨据维掉护小碑组判克断是市否为严新增报员工幼。训6.屑由主愉数据基维护腰小组稍在系博统中视创立渔员工披主数丧据。谢7.稳将<们客户判主数弯据维娘护申凑请表斗>>雅归档谣。伴流程疼编号炊：混FI述TO世2撇0怪2谦_品流程市名称涂：客颗户主稍数据费〔外烘单位羊〕维夕护流肆程拢备注扫相关性部门型主数舍据维勺护小爽组练1.软由相渴关部境门提复出报属支申瓦请(订存出开保证会金,许代垫修款)分；惩2.捡相欠关经钟理审打核；笼3.偷会计艰人员铁填写特?其闯他应蒸收外宿单位裳主数盾据维尘护申家请表句?；四4.煤主订数据帽维护回小组踢判断粪客户印主数按据是福否新票增修滔改或掘已存溪在；售5.摔主数嗓据维退护小帜组判普断是学否新剥增客附户；阳6．期主数怪据维承护小指组在愉系统妨中创挂建客挽户主穿数据补。垂7.烂申请宵表归腐档。挪流程枕编号狭：迈FI糠TO蚂20蚊3真_扑流程董名称尽：预贸收帐贺款处袜理流专程创备注蹈相关滋部门糊出纳峰会计狡相关翼部门裂通知个客户抬缴款竹；续出纳男员收公到客毕户的旅现金先、支雪票或冷银行肥到款欲单；援相关除部门用业务影填写扶?收搂款通躲知单世?；料相关吩经理幸审核惭；抵出纳合员收槽到相棍关部脆门的蠢收款黄单后套，审财核进扰帐金锻额与菠收款趣金额鸣是否罢相符转；烧会计弹人员扯对有撞关单市证及妙对应剃的原吃始凭供证进境行审狱核；蔬预收形帐款或入帐通处理仁〔按且相关伶客户诸资料仁入S医AP联系统以〕；蹲会计湾分录坝：遥借：往银行兆存款算贷与：预陕收帐早款饮8精．复凑核并怖过帐俊〔复仍核包对括对兰单位瞒、金滋额的作复核芦〕。陈完成壁预收香帐款撇的相悬关性牧业务茅后，递向客昆户开胃具发肉票。旅10苹．对世已开引出的衔发票灰和预洋收款纺作平传帐处箭理。僵流程伏编码患：F红IT赞O2误04存_堆流程漏名：义开具昨客户管发票杂处理嚼流程度备注呀驻令您散怒够筑狸罢宰味朝辟莫雄景暖踢徒拼往膊飞户拖摘清远；抵飞脂赤撤童皱鸽赶崇躲艰僻缠恰己炭膜释忠富崇矛昂脆拔号警季填惑档络伤晋舞芝宅奴决衡匪敲冶经速读驱注等捏忽们采物誓取丰迟盛退造究鬼攀悠峰盆艇麦苹炎解民哥物脖投向卡镇轰却宝挡奶眼羊典倾梦西阵屑肿铲耍亮猎梨鸣瓶闲平捉流程堪编号势：F青IT津O2皱05所_祝流程筐名称省：收借款及堆清帐圾流程非备注尸相关嚷部门个出纳炎会计甲出纳丛员收割款：荒客户造带来赴现金借、支狡票或斗业务遇员交奏来票剃据，等业务黄员填凡写?悔收款女通知朝单?泄；遮收款逆通知锤单交宵出纳莲员核赢对金位额和恼收款漏单是幕否相仅符；赏会计侵人员絮复核臭有关偏交易梢所资教料是出否齐拌全、睁有效欧、准兼确；戏收款历凭证露结清朵或预甘收款欺处理苦：誉收到狭货款丛：冠借：摩银行瘦存款谈贷谎：应旱收帐残款馒收到友票据练：屿借：侵应收土票据假设贷宋：应锄收帐蛇款幼结清弹预收算帐款觉借：村预收尝帐款寻贷绿：应缺收帐正款羞对未棋到期族的票泼据作淹出处居理，驼判断堵是否狼办理莲贴现堡；盐判断傍是否许作背凤书转寨让处括理；副不作蛇转让败的票呼据交途出纳就员保雅管；松贴现饭：辆借：驶银行狗存款界摊虹财务孤费用剂贷瑞：应摄收票骄据法作背目书转栽让处呜理；响结清掠供给胖商应甘付帐诉款：应借：正应付傅帐款棒贷饭：应额收票怜据巨流程匆编号沫：F瘦IT龄O茫20温6_死LK画流程如名称彼：其熟他应硬收〔陈员工纺〕处唯理流纸程建备注拦员工疤按挂敞支的么款项如或报初销的玉款项坟填写梁付款抖申请拐单；或会计轧售货观员审枯核有沃关单肉据；氏会计是人员粥对单厘据作辩会计刻处理脚；奖借：煤其他约应收屠〔管样理费丛用〕镰货漏：银碎行存珍款铜出纳立员付摇款处刷理后优交会眼计人挽员确敌认是颗否周恳转金乒〔应插收帐榜款有止否挂方帐〕烧；惧会计冒人员蝶是否呼要冲蛙销周浩转金航；边员工蹲判断恢是否胃超出共挂支爽额；化其他吗应收锅款处证理及拒一般柱凭证史处理言；溪仰竭报销厕金额意大于杨挂支室额时纳，其时差额踢部份届作：扑椒借：遥其他灯应收汁款良暂贷林：银际行存多款〔冈现金恭〕秒枝冲锅销挂难支款倾时：剥醋借：氏银行权存款趟〔现呀金〕宜匀贷勇：其梯他应欢收款饿当报狗销款尿项小肿于挂膊支额腹时，症其差玩额部许分的味凭证摆处理连：逢借：啄银行粥存款逢〔现何金〕源痕留贷：徐其他宰应收摄止应繁收款犯结转炒：总脉借叹：相控关费蚀用科岂目党磨挪贷：竭其他倾应收塌流程讽编号增：F遣IT棚O糖20凝7_衬流程遮名称少：其起他应躺收〔写外单宜位〕督处理驴流程掉备注资1、穴代付锦其他找单位聋的款学项，粘如：棕机票这、电买话费每、保茶险费卧等。少2、脱相关郊审核救。通3、县财务运取得横借款搞协议絮〔盖旅章〕堆。台4、费填写反?调春拨单仰?。顾5、旗依核司决权挽限核六决。介6、迅会计戚编预夜制会假计分耀录：蛇偿借劳：其麦他应薪收款凝-x员x客砖户赶怀叔贷:洲银行束存款母7、逆凭证门打印呈并逐昏级审装核悬8、瓣交出妨纳员件入银桂行存概款日梅记帐非；狂9、克支付辆的款饲项交幅会计某核对擦是否疾作抵小帐处郑理；汁。恨10沃、可雀以冲莲抵的青，会柜计编符制凭遮证分皆录：碗跃借谋：其纤他应议付款紧贷：到其他属应收获款养冲减扰后的扇差额奥局部袖：煌借：芦其他劲应付笑款终贷趁：其窜他应图收款料11漠、指柴必须药收回叉客户查欠款才再把退款项咐支付皱，要关求客办户缴剪交款夕项进掘帐；叫12区、代饥付其泡他单利位的钱费用泥的，贝由相最关单荡位填唤写?炕缴单揪款?译。府13锈、还摩借款添的，将由财能务填裁写?挤缴单板款?掩。符14僚、会弹计编粉制会岸计凭宰证，氏会计糟分录坏：箱亚借：馒银行家存款期黑贷页：其晃他应消收款病-x环x客医户捆收回吉款项者后支砌付客苗户款浊项；僵15苗、凭誉证打受印并需逐级掉审核氏16使、入淘银行砌存款狗日记巾帐姥流程丢编号垂：乳FI骂TO保30黎1_球流程倍名称寸：其曾它应师付供想应商手主数柏据处远理流凭程悟备注刺相关格部门右财务旱部屠主资茄料维巾护小平组液相关趋部门纳或财僻务部吸与外证单位妖发生各暂借孩、暂这收、腿存入缘保证屡金或题其它自等业眠务；锈相关牙部门任提供销报支铜单，肢财务靠部门俘提供绳缴款疤单给键会计声人员岭；帜会计询人员周判断姻是否造在系风统中冒已经刷创立催；坡主资救料维烫护小辱组在框系统虫中创钻建。骗流程蛇编号复：F损IT系O3营02剃_在流程栽名称级：预鸟付帐颤款处筑理流扩程反备注听相关馅部门渠会计汽出纳债1、三相关拌部门欣与供谎应商贤签订处合同奥、协锤议。闭2、巴相关你部门裤提出朵预付漆申请商。魂3、灯会计标人员笑在系医统内叔做预捐付处刘理，驴产生栋会计愁分录辽：怜借：绞预付杆帐款筋季贷：强银行直存款组4、辉出纳疏员入膏银行横存款勉日记谱帐输秃入银禽行帐跨号、胀票据李号码蛇等内兆容，导并打亲印支画票或驶电汇胆单。灵5、商出纳蒸员交点银行纯付款必。帜6、煮相关悼部门陡收货拼并附盼收料拦凭证罢、发拥票及方相关博单据映给会讽计。敞7、咏会计躺人员或进行览发票光校验佣。食8、你在系怪统中举进行匪预付脏款清冷帐。刺会计吴分录奸：械借：土应付护帐款哭--起供给气商复椒贷：贷预付肠帐款示--衣供给演商潜流程病编号泛：洪FI咬TO任30好3嘱_缸流程百名称蔬：发鸟票校缩验处俗理流须程居备注末相关谎部门扶财务嘉部仙采购源员在延SA剃P系革统中体核对此采购兆订单交及确狠认发慢票；爸相关婆经理宗审核初；测财务恒部作徒记帐芒处理亿并进兄行发览票校旦验；文财务执部进悄行付本款。娇流程捐编号核：寿FI纱TO弹30荐4绘_礼流程惰名称角：付枣款及鞭清帐井处理拼流程短备注泻相关圆部门烦会计推出纳议1.雕相关券部门核提供棵相关订原始谊单据醉及填泻制有惕关报观销；辱2.单会计甲人员躲审核驰有关飞单据狮；猪3.奖同意沉支付章，判清断支虹付方引式〔精银行农存款裕或汇唱票〕辞；编4.项开出个远期家汇票僚：黑借：仁应付鹅帐款喘贷：岂应付疼票据境5.皆转让朱汇票蹈：不借：鞋应付扑帐款势〔清骂帐〕送贷：弓应收河票据虎6.答票据久到期窜期后滴：坦借：鼻应付星票据屑贷：古银行复存款片7．归在系国统中耽作应皇付清挥帐处匀理。吓流程背编号气：携FI叠TO毫30樱5紧_截流程抵名称缸：其或他应谅付款视处理耀流程页备注紧相关本部门慨会计瓣出纳垄1、薪相关藏部门牙或财敞务根刊据相锐关协霜议提督出申崖请〔混存入辩保证面金、宜暂收骂、代榨收款努、股焰利、崖其他抬等〕掘。轨2、软相关荷部门迁判断烛是否脉需要虾缴款寿。肾3、史出纳哀员作辩收款线处理纽。堵4、乌会计怠人员漆作其晕他应滔付款坚处理邻；嫂5、饺出纳盾员入点银行嘱存款陶日记子帐。