可行性研究报告范本(同名8939)

可行性研究报告范本(同名8939)＊＊公司＊＊项目 可行性研究报告投资估算和资金筹措15.1投资估算15.1.1工程概况本工程是＊＊公司＊＊装置。本投资估算包括：上述各工艺生产装置及配套的公用工程、辅助工程设施、厂外工程和办公及生活设施等。15.1.2投资估算编制依据15.1.2.1投资估算编制说明(1)本投资估算以＊＊公司＊＊装置建设的可行性研究为依据。(2)本工程投资估算包括固定资产、无形资产、递延资产、预备费、建设期利息等。15.1.2.2投资估算编制依据(1)与明瑞化工集团肥城分公司签订的《工程设计合同书》（合同）。(2)原化学工业部化计发(1997)426号《化工建设项目可行性研究报告内容和深度的规定》(修证本)。(3)国石化规发(1999)195号文《化工建设项目可行性研究报告投资估算编制办法》及现行政策规定。(4)业主提供的设计基础资料。(5)各设计专业提供的估算工程量。15.1.3主要设备及材料价格(1)设备价格：定型设备及非标设备采用近期的询价及参考同类工程设备近期价格估算，不足部分参考近期相关工程经济信息价格资料。(2)主要材料价格建安工程主要材料按现行市场价格确定。15.1.4估算指标(1)安装工程：采用规模指数法和综合指标方法进行各专业估算编制，部分工程根据设计专业提供的工程量进行估算或参照建设的类似工程投资进行估算。(2)建筑工程：参考湖北省建筑消耗量定额和湖北省建筑安装工程费用定额进行估算，建筑物按平方米造价、构筑物按立方米费用、道路按平方米造价等指标进行估算。15.1.5项目总投资及投资分析建设项目总投资：万元。工程建设投资：万元（不包括建设期利息及流动资金）建设投资中：设备购置费：万元 占建设投资%安装工程费：万元 占建设投资%建筑工程费：万元 占建设投资%其它工程费：万元 占建设投资%15.1.6固定资产投资方向调节税估算根据财税字(1999)299号文件，本项目投资方向调节税为零。15.2建设期贷款利息计算本项目工程建设投资万元，全部资金依靠自筹解决，建设期利息为零。流动资金估算本项目流动资金为万元，按全额自筹考虑。明瑞集团有足够的资金实力，无需向银行贷款。15.3资金运筹计划本项目工程总投资万元人民币，全部资金依靠自筹解决。16.财务分析16.1计算依据16.1.1财务评价依据1）原国家石油和化学工业局《化工投资项目经济评价参数》（2000）；2）业主提供的相关基础资料。16.1.2财务评价基础数据与主要参数1）商品规模表16-1-1商品量表序号产品商品量（万吨/年）售价（元/吨）1工业MAP2）生产负荷本项目预计建设期为1年，建成后投产，当年生产负荷达到设计能力的80%，自第2年起以后各年均为100%。3）计算期本项目建设期1年，生产期均为14年，计算期为15年。4）原辅材料及公用工程价格及耗量表16-1-2主要原辅材料及公用工程价格及耗量表序号项目耗量价格13456785）定员、工资及福利本项目定员56人，年均工资及福利按30000元/人计。6）折旧及摊销固定资产折旧、无形及递延资产摊销按平均年限法计算。其中固定资产折旧年限为14年，残值率为5%。无形资产的摊销年限为10年，递延资产的摊销年限为5年。7）维修费率维修费取固定资产原值（扣除建设期利息）的4%。8）其它制造费率其它制造费取固定资产原值（扣除建设期利息）的1%。9）其它管理费其它管理费取工资及福利总额的100%。10）销售费率销售费取销售收入的1%。11）税率增值税税率17%；农用产品免增值税，城市维护建设税和教育费附加按增值税的5％和3％计取；所得税实行两免三减半的优惠政策。12）利润分配盈余公积金取税后利润的10%，其余用于偿还银行贷款、股东分红及其它事项。13）基准收益率根据行业相关规定，基准收益率取9%。14）总投资及资金筹措表16-1-3投资估算表序号项目金额（万元）备注1建设投资2建设期利息3流动资金4总投资本项目工程总投资万元人民币，全部资金依靠自筹解决。在总投资中，固定资产等投资（包括建设投资与建设期利息）为万元。流动资金万元，全部自筹。详见“财务评价”后附的“投资计划与资金筹措表”。16.2产品成本估算1）总成本总成本＝外购原辅材料+公用工程+人员工资及福利+维修费+折旧费+摊销费+财务费用+其他费用本项目年均总成本万元。2）固定成本及变动成本变动成本包括原辅材料、公用工程以及销售费用；固定成本则为总成本减变动成本。本项目年均可变成本万元，年均固定成本万元。3）经营成本经营成本=总成本费用-折旧费-摊销费-财务费。本项目年均经营成本为万元。16.3财务评价16.3.1盈利能力分析1）主要评价指标表16-3-1主要财务评价指标指标项目投资所得税前所得税后财务内部收益率（%）财务净现值（万元）投资回收期（年）2）其它评价指标其它评价指标见表16-3-2。表16-3-2其它重要评价指标指标数值总投资收益率（%）16.3.2不确定性分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点（BEP）BEP（%）=年固定成本/（年销售收入—年可变成本—年销售税金及附加）x100%。各年盈亏平衡曲线分别如下：盈亏平衡分析表(单位：万元)表16.3.3计算项目\计算期123456789101112131415年销售收入年销售税金及附加年增值税年可变成本年固定总成本BEP(%，生产能力利用率)从盈亏平衡变化曲线可看出，项目生产经营期内盈亏平衡点大部分集中在15%左右，总体上处于很低水平，说明项目抗风险很强。2）敏感性分析分别以产品售价（销售收入）、经营成本及建设投资变化对项目所得税前内部收益率和投资回收期作单因素敏感性分析。由敏感性分析表可以看出，产品价格和经营成本为最敏感因素，详见敏感性分析表。敏感性分析表表16