公司业务尽职调查工作手册

公司业务尽职调查工作手册二0一0年11月手册说明本手册是根据自身实践工作经验及所收集的相关资料作为手册内容，为了规范本公司担保业务调查工作，提高调查质量和效率，同时给予一线业务和风控人员切实建议而制定。本手册内容分为三部分。第一部分为调查流程指引，阐明了业务操作人员在接受客户担保申请、收集资料、初步筛选客户、进入现场调查、撰写调查报告的各个环节中，依据的步骤和程序，同时界定了业务操作人员在项目调查中应承担的职责；第二部分项目调查重点指引和工具：项目调查重点提炼出影响企业履约能力的主要信用特征，抓住重点、针对性地展开调查，有利于迅速把握企业的共性问题。调查工具包括调查提纲和客户调查问卷，调查提纲中预先设定了重点和异常问题，可以提高现场调查的效率以及抓住项目的关键问题，而客户问卷可以将一些基本信息的收集工作转移到客户身上，减轻业务调查人员的负担；第三部分为调查方法指引（附件），详细列举了在项目调查中采取的各种方法和技巧，运用这些方法和技巧可以较为全面地揭示客户的资信状况。在手册的实际运用中，项目调查人员通过阅读调查流程指引清晰整个项目调查的操作步骤和程序：通过阅读调查方法指引学习在企业调查中较为全面的知识和技巧，在上述的基础上调查人员根据具体项目的特点，在发放给企业的调查问卷回收后，参照项目调查重点问题指引设计针对性的调查提纲，然后进入企业进行调查，最终完成调查蒙第一吹部分口项目菜尽职尽调查乏流程慰指引版项目栗尽职死调查笼流程玻指引总则律铸第厌一条彻为己了进悲一步炭规范园项目锋调查躺工作厦，明院确项蛛目调拣查人锦员工犬作职颤责，毕加快族工作污效率盐，提艇高调君查质蛋量，昆根据维本公慕司各党项规下章制锯度，窄制定格本指骄引。话表第辟二条名项妻目尽纽职调规查流秋程是般指业代务操深作人执员在皮接受隐客户轧担保戚申请喊、收山集资捉料、肠初步我筛选据客户赴、进碑入现瞒场调亿查、趴撰写吗调查绝报告秒、上玻报项贝目的暂各个极环节铃中，继依据杨的步绞骤和慨程序兵。诊鬼第腹三条锈鉴清于各贼地区妥运营场公司靠经营葱环境窄不尽伙相同焰，在甘实际碎操作轰中，沈在遵课守本刑公司缓颁布唤的各济项规堪章制焰度基掏础上李，对既指引拾中的脾个别屿条款慌，可昨以结超合当悦地实郑际情补况给对予优替化和逆调整烧。载铜委泡饺爱由骡充第二役章监尽灿职调疾查人臂员职宗责委吃第济四条情完扫整的掠调查申过程萌必须爸落实品双人蓝调查忙制度否，包伴括客赛户经跟理及怎风险凳经理色的调票查工守作，引调查筑过程罢及调蛮查结范果要姓形成堤书面趴报告蓄和记烂录。字傍第祝五条铃客碰户经贵理是灶项目晓调查探的主袜要责世任人帅，必形须保添证整掘个项棕目调虹查的勿全面崭性、美真实厌性、吓可靠损性，惧并形原成相于应的万客户匪经理沿调查花报告猴。在肺尽职栗调查艘阶段布，客托户经茂理承锦担的卡主要戚职责性如下配：规狮（一屠）负若责与绍客户扁接洽炉、业不务受螺理、躲资料栋信息报传递捐等工棕作，传合理圾安排捧调查怨时间冶、地迁点、流方式眨等各党项事条宜。纤富（二拜）承庙担对尖客户歪书面仔资料闷的收颗集与央核实幻工作多（在盾核实拆复印变件后否须加稳盖核蓝对章瞎），祸对资红料的避完备有性、逆真实闲性、短合法恨性负延责。弱坐（三但）应化该利电用与留客户惭口头篇、书紧面沟肝通，焦生产真、经旬营现燥场考肉察，劳第三哄方查笑证等竿多种伟方式禾，力哀求调幕查的念全面亏性。乎撇（四慧）对巨风险晚经理满、评电议会愤、评枣审会印提出委的问观题，葱解释穷不清毛的，鼠有责袜任再旧次进功行调切查取逗证。侨廊（五祥）根场据调秃查的各客观按事实彼，在饲调查副报告召中全卖面地锅披露津客户姐资信巩状况俭，对谣主要破及异扬常问镇题要托重点形阐述粗，并终附上语可靠论的书条面资虚料佐情证。筝躲第接六条酒风恋险经辉理在害客户近经理求受理稍项目聪后，淡随同显客户右经理劲进入沈客户女经营馋场所拆考察味，在夜项目遇调查蚊中和志客户兆经理竖形成蝴互为枪补充修又相待互监围督的吴作用烫，并兄形成译相应故的审吉核报签告。掌风险茂经理寒承担耽的主畅要职环责如凡下：徒调查州方面俱侧重植于客燃户资银信状浑况真哀实性滋的披后露。绣应采村取合岔理、经有效良的调撇查方乘式，把客观团记录港调查碌过程糊，如川实反炭映调闯查采绕取的圈方式厦和依巡据，身并对蛇调查硬工作蛋的有谈效性羽和可达靠性盗负责秧。叛对关闸键资趁料现裙场审猴核，士对审唇核过清资料塌的真棵实性袖负责棵。对争项目电其他娱资料冬承担伤形式觉上合违法、凯完备疯的审剃核责顷任。瑞（三棋）现艇场调注查后与，对播客户塘提供雨的资晴料、辜客户兔经理燕形成掉的书毫面报爷告做斧整体侵审核岂，并轿发表柜独立在的明和确意卷见（蒙包括爹是否改同意疤操作码、操禽作条赖件等闹），耻形成蠢相应呜的风勒险经姑理审穿核报司告。钞第八咽条术

倡项目忙调查犬人员匪应秉踏持每客观伤、公钻正、凭诚信链原则细，独唯立履药行职晓责，猪在尽圣职调孩查过身程中拥不受黎人为驳的外域部因乐素干包扰墙。扮项诉目受捆理宝福忍第九异条钩在接精到客辨户的黄业务慈申请乱意向萝后，渡客户蚂经理来应将予我司缝业务左操作雨的基廉本要养求及家条件喂告知脏对方贞，并承将狸《委枕托担产保申宵请书搬》、再《企战业基隙本情建况表农》临模版促、基束本资抖料清疮单传倡给客长户。切第十铅条纵在收愁到客纵户填骂好的逗《委但托担搂保申脏请书胆》、健《企命业基源本情福况表泄》、发基本需资料肢后，悉客户渴经理芳须对劣该客炒户做好出初燕步判蝶断和照筛选葛，是夕否符蜜合我醋司业沿务受唇理条伙件，罪决定舱能不甩能进爬一步定操作袍，并细在一双个工缓作日凑内回项复客迷户。危判断毒的主钥要依泻据如盖下：柳（一匹）客察户作桌为借渣款主啦体是抬否具还备完怒备的走主体骆资格患，或净存在践明显砖的法俩律障笛碍。然（二授）该矿客户检从事符的行老业是蝇否是芳国家幼支持异的、派或明他令禁现止、宽限制趴的行汽业，庭或者励是否纸符合挑我司惑业务远操作身的相蹄关行均业指糖引。恋（三白）客誉户能摄否能草按规益定提窄供必寨要的蜘反担齐保措采施。脊（四杂）客丽户提蜻出业意务要望求和饭条件许是否件与我钞司的飞规定患差距盆较大提。那（五碌）客运户的免资信豆情况狮是否生存在银明显高的不枝足与楚缺陷鸟。在惯客户努初步扩筛选守中，工应充捞分效利用奖网络奇信息辣调查闯客户际的资惯信状嫩况要，包鲜括查趣阅功当地律信用架网、高工商群网、迹法院造系统妹网站滥等了于解客泽户的锋诉讼艺、纠疲纷、搞处罚词或其朋他不役良记炊录，采以及莲查阅狸是否阀有其皂他负析面消写息和铲新闻蚁。版第十赌一条旋在量确认瓦客户馒符合宾我司碗业务砌受理姓的条帜件后展，客架户经挂理应既发给裹客户筝正式当的业粘务受青理函瓜，告虽知其啦义务蕉及责裤任，杏并附细带相众应的营调查洋问卷朱。具坏体调骨查问否卷的煌设计织可以援在原牢有模捧版中眯灵活陵增删颤，应高充分抵体现翠企业茫自身皱的经耗营特习点和跃行业盛特征她。刺第十忙二条白客拥户经而理应蚕督促怀客户摘及时需填写慈调查坦问卷俩及提熟供相阿应的熟资料纯。稀在客委户提双交调乔查问妖卷和盛相应榨资料酒后，句客户随经理遮在一扣个工让作日滩内对技客户乏的资如信情信况做胆出书馋面的厉审核鸽，并嫂通过答排、传树真等键方式窜和客畏户初洋步沟艘通，昂撰写滚调查迁提纲债，列镰举重氧点及育异常厌问题缎，与之客户伪确定公现场激调查命时间薪。骄搂（躬一）钓客户焰经理寻应对激客户环提供象资料常的完洽备性纤和相蓄关性绿进行境审核界及判宿断，类对遗丢漏资闭料要蝇求客腔户及垮时补麦充，承并对朝资料仓的真甜实性葵做形骆式上好的判脑断。虽腊（那二）身对于袍在现株场调丑查前撤可以鼓解决馅的问轻题，温客户顺经理句应加死快工披作效披率，泻通过浸网络策查询绵、电隐话沟望通、餐书面重资料心传递隆等方蜂式给汗予解作决，外无法配解决俭的问瞎题列陪入调典查提猜纲。兔第十各三条惩风辰险经泄理在制接到托上级袜指派查的项挨目后坑，应券主动村和客帜户经颜理联险系，世商定贯调查里时间画和方极式，拳并熟联悉项拦目资娱料，俊拟定答调查像的重财点问盐题。床项慕目现葱场调苏查遣传其第十绘四条土项乱目现蚊场调须查地玻点包册括但挥不限搭于哥企业加生产滨、经哨营场辉所，屯抵、际质押值物所叙在地蜂，企话业控钟制人共住所鸭，企魂业关抽联方税、主浩要上腔下游较客户超经营绕场所许等。奸生（盈一）武担保固业务瞧申请置人为爆公司击的，贿必须兵现场注调查渗其生沿产、超经营阴场所镰。派话（怨二）干担保住业务伍申请班人为监自然毙人的袋，除努其控攻制的脚经营吊实体士外，薄还须帅现场依核实驴其住瞧所。帅司（捞三）插必须闻现场食查核畜主要讽抵、反质押射物。凡恨（兰四）浇如果掩关联倍方对孙企业丰的经遗营有落重大卫影响损的，帽须走杀访关父联方讲。适戏（哈五）此走访鞭对企暑业的姐发展弱或经对营有夹重大笋作用耽的上杠下游革客户捎，或凑战略动合作嫩伙伴热，不院具备成条件喂的进易行电盒话沟偏通或艰函证鸦。膝起（苍六）公企业塑的经狸营、芽建设秘等关嫁键问胁题涉您及到肢政府隔部门画的，忆须咨便询、汉走访仙相关贸政府察职能摔部门护。该第十碗五条戏现夏场调器查主覆要人目员是耗客户吐经理希和风滚险经爸理，摔原则励上客汁户经式理、跨风险鉴经理每同时颗进入醒项目贯现场里进行咐调查捞，客筑户经替理、脚风险衬经理克在调馆查过腥程中京可采灭取分爹工合友作的参方式衰。如效果抵暮、质纳押物伟需要旱我司莫专业封评估弱师评框估的碎，评瞧估师饲可一击同前仇往。篮第十惰六条搁现料场调塌查时叼间一面般需辫要半丸个工伤作日周至一稳个工纵作日婶。对超于大悟型或朋复杂问的项锁目在柜客户归的配汉合下博，可立以延作长调赠查时湾间和纵增加龙调查壮次数年。鞭第十牙七条谱现腥场调曾查的寿方式茅包括萄但不命限于述企业馒生产腊、经亩营现早场的夺观摩裙、现光场资片料的绘查阅羊、主渔要经御营人之员的依访谈伍等。加（一霸）对幕生产风现场叉进行祝观摩薪，了滩解产岁品生批产工锄艺和劳流程开，完留意移生产外线的晋饱和阔度、避机械经设备希的维吓护情脑况等封；留题意工盼作人淡员的测工作似面貌痕和情卫绪；针在查田看库全存时悠留意麦是否映有滞剖销产岩品和悲积压镇原料需；查芝看企馒业是抬否有秧安全考隐患悼或环强保等叼问题自。你（二桐）赌考察拼企业摸的各虫项内姑部控秒制制依度，允生产测工作锋现场姜是否浩井然激有序层，部腰门配悔置是烛否健寸全、驴合理酸，是艰否有器公示葬的各墓项制船度。暮（三颜）咸对企发业财广务的宗核实愈及调烂查中弃，须搁对企毕业账代务真收实性碧做一捧个表蚊面的蕉测试永，对蔬当期祥财务纸进行谋账帐孙、账赔表、惊账实烫的核粥对，朵确认茂各会小计科挨目、掏余额食相符哈。然赢后再贱根据率调查拼提纲听对重杀点、摔疑点榴问题盐详细使调查泛取证单，调刘查过岂程中搏须对巡重要逝资料窃进行互复印狼，并恭经过塞客户茫签章如确认给。鸽（四铸）扁对企宜业生弟产、旦经营销现场达，拟贷提供迈抵、扮质押呀物进峰行摄傅影，壮有条咳件的涝可以音利用附DV捷、录照音等栽多媒膝体手妻段进扬行记乐录。喘（五蛇）剩在与渡企业伤相关势人员值沟通睬中，阶至少旁应包锻括以耐下人桌员：涨企业封实际能控制罢人、嚷总经领理、舍财务早负责恩人、宫技术坝或生慨产负芦责人卖、一准线生阅产工艰作人弃员等蜓。晨第十昏八条邀现趟场调至查中弓，调路查人歇员须闸遵循平以下谣的原件则：龄（一擦）客餐观性蛾原则考。对壤于客穴户提竞供的绳信息防，或株调查醋人员摔的个猫人判她断，咏都必虏须提摔供合泉法、跟合规桐、合漏理的洽书面钟依据递，并将且详届细记跑录调猫查的桌方式涝和过浑程，戴对于喝一些渣确实沫无法寸取得去直接习书面习证据煮的重材要信病息，跨则需伸通过形与项像目无膨利害缺关系冒的第锐三方泥给予对证明瓣和确秘认。去（二昼）谨急慎性援原则京。不限能片菠面听生取客滑户的茫口头醋介绍屯或承催诺，兰应留红心调剖查现笼场中穴的细亮节问廉题，烦对异戚常情卧况要援反复勇甄别使，对姻没有剩确切渠依据坛的数隐据要恭保守及估算筑。轿（三至）重席要性妻原则管。受筑到时木间的都限制槽，同较时为太了提蛾高工胳作效暂率，体调查棉人员膨须根芝据调矛查提涨纲进货行现妨场调途查，凝对于稳一般超性的辜问题苗可以华采取已个别蚁抽查技推断攀的方刊式，勤对于税异常店及重宣点问色题需兔全面债核实贞，取舌得充嗽分的碑依据喜。登初鼠谦尾博妄第特五章欣调撤查结咱论及乎上报搜项目驴第十示九条君经衡过现构场调迷查后哥，如五果企椒业实蜂际经恼营情打况确智实符闪合我即司业毕务操少作要其求，王企业占在调多查过晓程中次没有浆存在绞弄虚罢作假崭的情贱况，矿信息耽基本窝对称糊，原妨则上哥客户击经理辞、风并险经圣理应驼在一功到两院个工牺作日绞内各仓自完条成调靠查报款告。贷第二侄十条衰客县户经到理思应根我据核数实、极分析品结果民，出辱具循《项久目调滔查评调价报烘告书膝》缸，柴报告提书输应对均客户她借款网事由泛、还圣款能板力、格现金希流量关、业煌主或拢主要量股东箭个人姐信用步情况葡进行僵分析桥，并仅对授电信品头种、凶金额趴、用春途、篇利率雷、服疼务收底费、任期限列、偿鹅还方客式、彻担保柿条件喘等提跨出建天议。兵紧（塘一）谎对么于报壶告中季的关译键数版据核强实，珠客户缠经理漆应在席报告叮中称基述调止查的晨方式逼和依脸据，嘴涉及橡到重前要凭捏证的臣需列籍明凭甩证名拼称，纽通过杨网站蛮等第饭三方间渠道通了解寄情况张的应稀则列痰明网醋站地摧址等劫名称竖。它日（匀二）槽报告详要充阔分揭械示项貌目的移主要佩优势藏和劣度势，卡实事弓求是蒸地揭燃示项唱目风侧险并族提出台有效抗的防执范措蓬施。吵对于地无法促核实段的内扁容，粥应如玉实反召映，些并评贪估该锐因素桂对客霸户资浩信的游影响努程度虫。此质（痕三）新在撰绿写报茫告的睛同时喉完成痛八级霸分类鬼或十最五级校分类别评分删表。撞第二卫十一然条收风险各经理旧应根祥据核瑞实、歌分析斩结果旋，出图具碍《减风险匪经理夹项目展审核耳报告敲书油》。喝（一逆）报果告书宁中应著陈述酿调查虏采取利的方冻式，艰对现敏场调甘查的素重要库环节掌进行匠客观篮记录电，包先括各心个重投要数肺据和觉问题恒的核数实方爬法和鲁依据钩，列建明书险面证费据的糖名称咽及出抖处，击评估纤该资找料的瓦真实澡性、麦合法恭性、则可靠概性。蛙（二东）通桃过广现场闯核实雅的数黄据和殿信息夺客观向地分系析企吉业的伴资信泽状况润和偿惑债能泥力，旧以及户还款滥资金方来源施的可敲靠性虾。同沾时实蚁事求膀是地焦揭示软项目配风险呀并提译出有制效的垂防范私措施当。浸（三临）排对客暴户经索理调赶查工意作的殿质量兽做出滔判断片（包妙括客窗户经界理是册否设艺计了删调查嫁提纲塘，并驰对调守查提质纲涉米及重希点及得异常搞问题酱进行变了调初查）轨，对朽于项括目书荡面资甲料或夫现场围调查汇中无属法解钩释的尸问题母，要冻求客月户经殖理书酬面释粪疑或拘重新跌调查元，对还于欠轨缺重渗要资膊料的级，要躲求客继户经笨理补惑充。福（四胸）明翠确表三达对候项目贴的综惨合意锋见。拍唤受第二小十三泽条避客户焦经理可、风识险经挡理完阳成项侦目书捉面报皆告后电，按删我司泛《融委资担胡保业金务操停作流笨程》桥规定越的程含序，抵上报促运营昏公司府评议芹会，单评议吃会通歼过后语上报吸集团且评审捏会获，在休项目摧审批生环节恳，需唉注意监以下必问题鸦：痰刺（一重）互报送踩的资精料必谊须包笑括以燃下内床容：歪《客圾户经浩理项匙目调迈查报唐告》贿、《兄风险铲经理舱项目迷审核辽报告吉》、泪《八驾级分搞类评争分表臂》或松《十炼五级谅分类新评分沃表》瑞（按筐各运铅营公京司具糕体要乳求确住定）嘉，饼抵、捎质押拉物评馒估报靠告蔬，抵酬/质薄押物堵、客躁户经君营/良生产厨场所栋相片啦，报蔬评审微会的门还需事评议阴会决恶议表再，以院及其唤他重饰要问史题的唤书面栽称述辽。爱帝（龙二）漂在报逐送项绑目的门过程优中，诉如果夹项目药发生奉了重扬大变需化，扮如客葱户要誓求的剂担保漠金额来、反拖担保偏条件诱发生狐了显织著改伙变，收或客讯户经战营、密生产凭中发即生了屋影响沙客户繁资信栏状况级的重阁大事剃项，丛需及勒时修糕改报码告或皆重新脂进行放项目俗调查贼。嫌朵（着三）坚对于搏评议歉会、乎评审五会意抹见为科再议赶的项疼目，印客户纲经理栋、风两险经谢理须两对评伤议会功、评盯审关承注的乘问题百重新尽进行荐调查宽，并臭在需复议否申请颜表析上详泊细记棍录调睬查的粒方式涌、依悟据和肢结论贪。扮附录折妻尽职雁调查狠流程驻图题柴船总韵客户裳盼搭博基绞闷建信息筒传递帆志结冷烧招栏调帜查人统员促娱申请意向正式申请提供信息接受现场调查客户经理接洽业务客户经理初步筛选业务客户经理、风险经理角进场调查客户经理完成调查报告风险经理完成审核报告评议会审批评审会审批项目操作尼饭浇稍棋刃途愈供申请意向正式申请提供信息接受现场调查客户经理接洽业务客户经理初步筛选业务客户经理、风险经理角进场调查客户经理完成调查报告风险经理完成审核报告评议会审批评审会审批项目操作炒忙作瑞下是西鼠打泡业务摩申请期书模团版、抵资料社清单盟无清渐厕催拔陕匙银活渔课全梅若弓软等示负孩卡总酱久业攀务申屿请书财、基附本资流料科乒寇泉吵索破肺暮否挺禁烂条洲冷父业务碑受理珠函、贝调查高问卷摊旷鬼军泊踪枝赢罩石替肉调查负问卷仍、相捕应资垂料艳趴真后伤忧巷吸砌照符艺氧爱础第碍距沟疫麦舍阶呼枕感恭慧计霜适肚咬音沟挣燃通跑疤途敲佩企童辱躬债掘译拌冠蛋俯壤暗反品啄粉震静别硬地勺死目娃凉鸟挤爸污振馈纤磨煎姓列王稀盲割铲瘦红欺芬庙雾涂量志稼滚扭再凳议钻塑识排茧谁阀歇域委童统没宇需面再调移保然杜竭搁毒马艘桐床胖豪犯查填问题撤泽卡腐阿拌再议围克辉索通僵过栏冻做碗周义谱桐亮罪刚扰我任遣痒袍席屋引红鬼窃车响染帐肾通过净匀融洁馆颜味区渴歇图痰—齿1尽沫职调命查流殊程图竞第二嘱部分衔项目迹尽职言调查贞重点杠及工榜具驴秘虫还泥协糕撒甲匹项目刮调查仇重点返指引而乘耐我司引操作雾的担新保项却目，喊涉及垃到的谦行业寺范围尝广、巷跨度巾大，助同行青业内塌的企脆业也抛存在蝴明显端的个屋体差僵异。妈因此浴在尽已职调满查中查为了潮提高搂效率宋，需壳对企向业的搞共性板问题袭进行疲把握啊，提词炼出雨影响幅企业米履约烘能力磁的主盒要信六用特蓝征，西抓住然重点请、针盲对性羊地展矿开调政查。筋以下省是涉纸及到头企业宾资信全判断丽的重历点问澡题（醒具体琴项目属调查美中不纳限于夹这些世问题磨），岗项目税调查绝人员刻需特惧别关王注这迎些问妙题的表调查闯，详匠细调骨查方横法可深查阅订、参功考手勒册附后件（映第三博部分倒）《搞项目记调查谨方法观指引端》相谅应条那款。梢第一舱节触企业扛基本系情况嘱调查柄1.势1.悼1调企业执的历谦史演听变情外况(踢详见阀调查净方法裤指引村1.物1)排唉取惑得企喘业设梳立、芳变更灰等相阁关环冲节的挣政府女批准框文件险、营铸业执竹照、至工商鸡登记她表等搜，了金解企诱业是芽否经傻历过虑改制石、名钻称变握更、暗主营候业务芳变更章、重鸟大收捷购兼镜并、宗隶属虎关系章及控柴制人团变动大等情材况，肌并收某集相挤关证闪明文菠件和泄资料其。徒1.抖1.柔2很企业候的设践立是姻否规晋范(晨详见亲调查豪方法元指引华1.条2)荣阵取犯得企炒业设栽立的达所有冤文件咏，包息括发伏起人鬼协议桑、资哪产评狼估报到告（绢含评岛估机营构资斩格证鼠书及亿评估裕确认钻文件点）、站验资蜜报告玉（含编验资可机构泪和经军办会怨计师惕资格壤证书弟）、滤政府题有权催部门怨批准箭设立谋文件听、工捐商注玻册登惑记表妥、工渗商营孝业执卵照、冠公司闷章程稍等。免取得嘉发起祖人或率股东句的营勾业执完照、电年检鸟记录刷，造检查阳其是顿否依沈法存撒续村。瑞任屋浩1.屋1.冻3秧企业奥的股称权变碰动情坚况是馅否清羡晰、拢合理拿、合锄法(乔详见屈调查哄方法跪指引倡1.隆2)秀若企谣业发船生过驼合并建、分堡立、谷增资立或减晌资而裳引起换的股赤本变僻动，剪取得帽股东跨大会倡决议谨、政敏府有呜权部卧门批紫准文哥件、咏验资辱报告膊、工谱商变脑更登摧记表但、营充业执皇照、咏公司谋章程浴等，享检查漫其股鹅本变然动是赖否经旨过股羽东大愁会特弊别决刊议通纤过，徒是否夫经政梁府主捐管部下门批促准，宴相应述的法屋定程撇序是还否得窄到履里行；邮若发捷行人政的股陈权发贴生过裕转让疲，取详得股速权转琴让协陡议、甚政府息主管炊部门征批准翅国有腥股权堂转让馋的文元件、温股权冲转让徐资金厉进帐贡单渔、股云权变至动工棒商登雨记表视、股撒权评股估报驼告或芦审计县报告绵等，瓜检查哥股权婆转让四行为毛是否蜓合法料（如御发起殖人股惜三年闻内不喘得转寺让）触；查其阅企米业工风商登绢记表趴，检舞查企级业自郊设立布以来翅是否领发生柱过公服司名泥称、侍法定还代表例人、算注册产地址患、业椒务范互围等及方面布的变狱化。字1.裳1.吃4嗽企业献管理斥和业茄务部雀门设秩置和梦职责叶划分台(详宾见调渠查方抹法指件引1衡.3喷)岗宵查县看企俗业关谈于公态司内步部管胞理和速业务愚部门哭设置邻、职宾责划接分和扯管理照分工哥的文盈件；删检查扁其设济置是淹否全脊面、伟合理胞，分地工是帜否明毯确，悟是否伸存在舞管理当制度雄上的誓漏洞础。幻环1.茄1.唇5烧企业表各分勇、子翅公司未、参相股公污司的暴基本宿情况肆(详叨见调心查方更法指湿引1万.3厕)冠薯钞取得姜对企喉业经含营有远重大惹作用购的下处属各禾分公扁司、庆子公俗司和鹿参股忘公司熄（包贫括合闯营企牢业、炭联营斥企业顷）的税工商膜登记行表、且营业梯执照蜘、公樱司章魔程、锐财务吓报告由或审啦计报腐告等岸，检殖查各洁子、顶分公垮司的恼设立许是否怎符合赞《公誓司法川》的药要求女，企振业的屿股权剧是否勾得到室确定亲（不呜存在谨纠纷登）。气振田另植外审赵查各加分、驼子公如司、吼参股乞公司屋间关越联交割易的恭性质界（分班类）渣、内促容、秤公允搂性、阁合理喷性、浊决策枪批准搅情况油及实陵际执浸行情过况，劝关联假交易余的决瞎策程蜘序是络否规柜范。扩关联学关系座是否率密切圈、行演业相粮关性凶如何垦、关依联投垃资效炎果、凯关联剩企业钢经营同情况校对项滤目风偷险的鸭影响群程度寿，侧收重分旦析关摄联交虫易中邪关联吃内部忆资金处流转劣，虚血增的壁非对遍外产货生的拖实际瓶现金阶流的陵情况县和资庙产情型况。描第二降节承企业坦重要缩事项晶调查膀1.毯2.甜1第调查宇企业只是否激披露勤有关柔的诉真讼、夹仲裁共及行漫政处宝罚事包项(蚀详见坛调查哨方法榨指引猛4.距1)存雄岩应充萝分利石用网尸络信雪息调呜查客猛户的暂资信宾状况捆，包脸括查虫阅悟当地抛信用征网、扎工商份网、存法院生系统陶网站争等了未解客湿户的记诉讼掘、纠矿纷、眉处罚踢或其乘他不橡良记肌录，炭以及惊查阅债是否崭有其蚊他负谜面消铜息和认新闻崇。同养时好留意阿企业瞧的复审计棍报告则是否秋对相述关诉自讼、嗽仲裁嫂及行喜政处愁罚事沾项进布行披灾露善,是脖否产弹生相篇关的我费用翼、支膝出或结损失壳。恼1.贫2.雀2企尘业有水关的陶诉讼竞、仲尾裁及却行政御处罚快事项监对财屠务状圆况、蝴经营牲成果扭、企馅业声费誉、蜻生产徒经营瑞、未木来前歼景等年可能肤产生乐的影锐响(嫩详见斧调查险方法慰指引桑4.弟1)砍1.葛2.爹3置调查款企业居重大询合同雨及其勿内容缓(详状见调壤查方尝法指许引4柄.2喉)服疤隙重大丘合同诵是指迟单笔生交易眯金额枝达到浮公司批年销改售1潮0%稍以上预或对税其溪生产召经营颠活动衔、未浸来发歼展或号财务宁状况纹具有铺重要匪影响扫的合简同，注具体翻包括拿：推重要浆的联慨营、着合约狱、收迫购、条兼并凡合同院；征曾用土通地合械同；远大额概贷款陶或拆欧借合订同；碗重大亦融资怪租赁架合同讯；长址期原芬材料伸、零固配件残供应舒合同纹；重唐大承洲包经凡营、软租赁居经营后合同剖等传，上减述合捧同包且括公总司子总公司焰对外龄签订轻的合枣同。历1.书2.聋4畏调查延企业毛重大粪固定争资产帮投资秤事项汇(详险见调碌查方葛法指馒引7燃.2提及本肃章1膊.4孤.3恭条)疯取得厦有权拒部门泳批准顷项目凯立项此的批库准文含件，需及与希之相盒对应细的玩项目镰建议伴书或话项目缸可行帝性研肆究报车告型等，铅查阅迷可行针性研伪究报矩告、汇环保永评价牺报告零等，丈对照落固定浙资产多投资初调查陆表，皱检查珠相关爆数据规和表零述是厕否正皆确；瓣对于洞已进外行建格设的风项目粥，查取阅项造目实独施有痰关的蛛设备梦购买由合同奖、施斤工合摘同等呼，现查场考吃察项租目进肥展情你况；每对于炮项目漠投资仍有其记他资情金来饥源的切，取淘得其尊他资厌金来萄源的仅相关诊证明占（缘如银络行承兵诺函壳、贷私款合希同、午财政决贴息龙贷款杰批准怖文件命等）袖。址1.卡2.显5面调查愧企业殿资产蓝抵押背、质库押和辣担保令情况趣(详盗见调偶查方兽法指剑引4皮.3吗)丝遵避查阅福公司欣正在掌履行提的所巴有贷膜款合悟同及峡贷款旬卡记异录，免检查腰是否难存在城以公帖司资劝产进跌行抵垫押、贷质押均贷款凶的情首况，聋并取婆得相己关文族件和锡资料遭；对循重要玩不动裙产或傲动产共可在篇房产尊交易刺中心撤、工商商局订等部抛门查蒸询资际产状长态。鱼1.雕2.舅6滴调查特企业衔财务剖保险秃、责狠任保饺险等抬事项柏(详脚见调踩查方穗法指手引4丢.4奏)愈对一讽些特侨殊行坛业的公企业万,如脸受火辆灾或门自然硬灾害捐影响减机率桶较大饼的企放业,嫌要调普查其某投保寿的范己围和芳状态宵。查掩看保翠险合织同、鞋保险咬单证凭等相专关资畜料，勺核实往相关呜单证玉，确臭认所者有保震险费足和其球他与橡保险作金有析关的至应付兼款项语已按豆时付沙清。松第三嫌节啊企业想行业启及生晓产经厕营情忽况调设查钩1.盏3.坊1企滚业所虹处行益业的顶现状胶及发抖展前铺景，庭发展钓的有礼利和蜻不利今因素房(详苏见调渔查方呆法指礼引5虽.1膛、5蚊.2赌)御判断忘企业尖所属坡行业境，收贯集并的查阅槐权威施机构鲁的行奋业统熔计资轰料和锹研究齐报告愧(通俊过行睡业协省会、拘专业惨网站戒、专辫题报扮告等励渠道姑),兄分扮析所伪处行脱业（册包括刻细分渣行业配）国小内、俭外的亚发展士历程锡、现命状与键发展倡前景丙,蛇调查贵影响日行业恶发展奏的有始利、踏不利宣因素案，包欣括但恰不限鄙于产装业政植策、肚产品其特性晴、技牌术替伸代、咬消费顾趋向测、购番买力薪与国膜际市咐场冲铁击等最因素爪，指济出进登入本楚行业徐的主贝要障揪碍。粮1.时3.叮2企拐业主沉要产保品的川市场嘉情况绑，所雷处地槐位及偷竞争何力(喇详见丢调查叔方法抚指引敞6.等1、班6.雕2、悬6.间3)食包括虎调查县企业锋的经雀营是诞否合赛法、闹有效星；企门业主并要产简品的疲生产雪和销秆售情适况；钻企业穷产品赚标准毯和质仆量控着制情箭况；塌企业善是否誉拥有阁主营焦业务蹲的核悔心技汉术；另企业至是否讽拥有都技术遵不断从创新黄的机努制和选进一倾步开皆发的股能力野；企轧业的墙业务饺发展烛计划窜及预尾测是纪否切角实可为行。烦1.淹3.坊3企叮业是造否依耳法纳无税(妨详见神调查合方法潜指引祸6.勿4)开躲秤核查密企业贯的国宜税和存地税乘的允税务泡登记开证明曲、纳圈税登帖记表业及税巧收转俗帐专段用完皱税证窑或税黄收缴欲款书职，涉魂及到厌大额餐进出馋口的肝，还箭要核黑查历进出哲口货垄物发污票、予海关扫报关影单、斗商检鞭局的材价值特鉴定特报告王、结戏汇水头单路等资殊料，并调查们发行滨人是我否依院法缴暖纳进党出口院环节田的关门税、匪增值锐税等限。竿1.党3.搞4企磁业是补否符怨合有帐关环渐境保倡护的明要求循(详慢见调带查方美法指灵引6别.4知)撞授栗了解啄企业福应取淘得的乌环保解资质抵,生窗产是得否符奸合国漏家有焦关环状保规菌定,款确数认拟堤投资郑项目他是否与符合秀环保耳要求勿,薯了解林企业泉近三抵年治匙理污蛙染采来取的征具体恢措施泻及资灰金投肯入，淋对企俱业产院品成好本及哑未来票生产乏经营愈的影姨响。柴第四破节银企业亡资金钓需求申调查晒1.础4.墓1企害业是膨否有船明确棵的资遗金使命用计萍划(暂详见绸调查很方法差指引身7.果1)姥1.蜻4.用2筹负集资闯金使谜用对中企业及财务尺状况捏和生浓产经雨营的正影响逗(详荐见调艰查方所法指蝶引7亭.1齐)淡调查铁筹集秧资金愁总量爹确定阶的依酸据，惧资金嫌投向柔是否哪与主并营业牛务和熄长期泰发展黑目标觉相一历致，斑筹集委资金高不足抢或超劫过需仰求对查企业娘财务谨状况行及经坛营成祸果的便影响汤，是哗否会国影响猴再融膜资等够，并充提请稼企业别提供独相关胳佐证匀文件墨和资梦料宝。钟1.毕4.蹲3筹港集资毫金投洒向的踪内容蜂及合女法性魄(详箭见调姐查方何法指隔引7炸.2辅)户取得趴企业青固定拒资产晶投资锁调查麦表，饱取得伐有权护部门傻批准奖项目钱立项笼的批洁准文毕件，蚂及与检之相梨对应唯的项额目建窝议书拨或项钻目可瞎行性卧研究洞报告某等，搂检查特项目孩是否秩需要侧国家蓬有权择部门旺批准壤；对背于与眼他人搂合资加的固惕定资丙产投件资的额，取脸得合号资方总的法伙人营赶业执灵照、办工商鸣登记发表、懒合资贫投资粪协议纷、合域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贯图2灯、企宝业组残织架锹构图

凝表2竿、企觉业主纹要高晚管人士员情陈况西职位杂姓名堤持股密数(祖股)篮学历迅及职碧称传主要禽简历莫及行宗业背吼景废在关程联企戴业拼任职搏情况市董事补长抹扛器矿总经郑理泉滋帽拦财务卷负责览人通版服隐市场奇负责馒人边净瑞梢技术纽负责柿人拳老啄紫其他弦高管贫人员税注：爹填写烛企业戒主要傅高管紫人员傍情况察，有防关负茄责人犁要填度写具间体的叠职位愉称，欺高管砌简历满可另晃附纸弊说明丹。石表3卷、控茎股或趟参股表企业护情况蔽（单歇位：钓万元纯）隆公司犬名称死注册闻资本凡持股盾比例及核算阳方法坐主要泥经营吐范围至销售写收入义税前棋利润雾总额率表4六、主罪营业报务收趋入构革成明谨细表勤（单河位：拾万元月）扮产品狼类别值销售每收入叉占公蹄司总截收入奸比例丘销售啊毛利归率碑主要碌市场纤或客拳户刚出口揉比例猜合计台表5席、主床要产抬品情锅况崇（单词位：凡万元泼）印产量节销售捎量叹市场寇覆盖惭面曲市场界占有键率冈技术搏含量谷特许焦产品痕批准歌部门征主要允客户桶/消系费群拒出口促额

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