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文档简介

应收会计岗位职责成本会计岗位职责应收会计岗位职责

1、审核原始凭证的真实性和有效性。

2.依据会计制度的权责发生制原则，对经核实无误的原始凭证制作记账凭证，并登记账簿备查。

3.月底和业务员逐一核对当月发生的应收账款，签字确认。

4.每月初编制应收账款账龄分析表，发送给财务主管和销售部门负责人，协助财务部门相关人员为销售业务员绩效考核做参考数据。

5.管理和监督客户的往来账款，指导业务员催收应收账款，防止单位资产损失。

6.对于催收无效的逾期应收账款，由销售部门提出申请，并在法律部门的协作下，通过法律程序解决。

7.准时填写与应收账款相关的各种报表。

8.参照客户单位以前的信誉状况，完成全部与应收账款信誉额度掌握相关的工作。

9.定期全面核对应收账款，与债务人核对清晰，做到债权清晰、账实相符、账实相符。对无法收回的应收账款，应在取得法定证据、履行规定程序并获得批准后，作为坏账损失处理。

10.协助应收账款管理系统的改良和实施。

应收账款会计的责任和范围。

为了保证公司能够尽可能扩大市场，方便销售，同时要保证公司资金的安全，以最小的坏账损失本钱防范业务风险;并尽可能缩短应收账款返还时间，加快企业资金周转，提高企业资金使用效率，规范应收账款日常管理和全部客户信誉评级管理制度，有效掌握销售前、销售中和销售后的应收账款。应收账款的会计工作规定如下:

1.依据销售合同为每个客户建立账户管理，并管理好销售合同。

2.仔细核对确认每个客户的付款，做好客户付款的审核确认工作，预备付款会计凭证，登记明细应收账款。

3.每月准时与客户(业务员)核对账目。如有争议，应依据销售合同准时与客户(业务员)确认。假如还是解决不了，要准时上报上级主管解决，记得放手。

4.通过对账与客户(业务员)核实销售金额后，由客户根据销售合同规定的收款方式和时间确认付款计划，并协助业务员进行收款跟踪工作。

5.每月初提供上月客户收款计划和本月收款计划执行状况的统计，每月15日前向主管部门领导提交应收账款分析明细清单。

6.重点跟踪应收账款金额大、账龄长的客户，包括准时与客户对账，查找缘由并向部门主管汇报。

7.假如客户要求开具发票，应依据销售记录准时开具，并检查开票单位和货款的基本信息。

8.每月月底要求成品仓库准时检查核对，检查成品仓库出库数据是否全部录入应收账款。

9.登记公司收到的全部票据备查，提示出纳处理到期要记录的票据。

应收会计岗位职责

1.准时预备应收账款凭证。

2.准时完成应收账款的月度对账。

3.管理好客户的往来账户，监督指导业务员进行催款。

4.准时完成与应收账款相关的各种报表的填写和分析。

5.准时完成公司

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