保险业务的起源培训课程

保险历史沿革课程目录行业篇一、保险的定义保险的真谛：人人为我，我为人人保险其实就是集众人之力，去帮助那些需要帮助的人保险是什么？二、保险的起源从国外到国内古埃及石匠：成立互助基金组织，由互助基金组织向每一成员收取会费以支付个别成员死后丧葬费。国外古代保险的历史雏形古罗马军队：士兵组织收取会费作为阵亡后对遗属的抚恤。1347年10月23日在意大利佛罗伦萨签发的船舶航运保险契约是迄今发现的最古老的保单。真正意义的保险诞生－海上保险诞生人身保险的产生——近代人身保险萌芽产生于十五世纪后期的海上保险，运往美洲的奴隶被当作货物来投保，后来船上的船员也可投保。如遇到意外伤害，由保险赔偿损失。真正意义的保险诞生－人身保险诞生1422年，签发第一份人身保险契约1693年著名的天文学家哈雷根据市民的死亡统计编制了世界上第一份有价值的生命表，精确表示了每个年龄的死亡率，提供了寿险计算的依据，为现代人寿保险制度的发展奠定了科学的基础。人身保险的产生1762年由英国人辛普森和多德森发起“伦敦公平保险公司”，标志着现代人寿保险的开始，使人寿保险得以迅速发展。全球最早十家保险公司中国古代保险的历史雏形夏箴：天有四殃，水旱饥荒，甚至无时，非务积聚，何以备之？孔子提出"耕三余一"，就是提倡人们每年将收获的粮食积储三分之一，连续积储三年，便可存足一年的粮食，遇到灾荒时，粮仓有盈余，就不会发生饥荒。我国古代还存在着一种“船帮组织”。这是一些在江河区域活动的船商，为避免货物载于同一船中而可能招致全部倾覆的危险，而把货物分散装载于不同的船上，以分散危险和减轻损失。还有的把同乡船户组织起来，每户交纳一定的会费，由同乡船会储存生利，以便在船只遇难时给予适当的救济，这也是现代海上保险的原理与基础。中国古代保险的历史雏形中国保险的发展简史1805年，英国人在广州成立于仁保险公司，是中国最早保险公司。1875年，最早的华商保险公司——义和公司保险行在上海成立。1899年，中国经营的第一家人寿保险公司中国上海永年人寿保险公司成立。1949年，上海约有中外保险公司400余家，其中华商保险126家。1949年10月20日，保险业收归国有，成立中国人民保险公司，开始垄断中国保险市场。“文革”期间保险停办成为中国保险史上的一段空白。90年代初，平安、太平洋的出现打破了中保独家垄断的局面。1995年10月1日，《中华人民共和国保险法》颁布实施。2002年10月重新修正。1996年，新华人寿等一批适应保险法要求的股份制、专业的商业保险公司成立。1998年11月18日，中国保险监督管理委员会成立。2004年,中国入世后保险市场全面开放。国内保险业股份制改造全面完成。于2006年6月26日《国十条》正式公开发布2008年中国保险市场总保费收入9384亿元，总资产达到33000亿元。2009年03月

《中华人民共和国保险法》再次修订。十一届全国人大常委会第七次会议表决通过修订案，《新保险法出台》中国保险的发展简史中国金融构成三大支柱中国金融业银行保险证券党和国家领导人看保险胡锦涛总书记在十六届五中全会上明确提出,要深化医疗卫生体制改革,合理配置...不只能单纯依靠医疗保险制度这一个制度,还要包括医疗救助、商业保险以及其他形式的...

胡锦涛同志在十七大报告中提出：加快建立覆盖城乡居民的社会保障体系，保障人民基本生活。要以社会保险、社会救助、社会福利为基础，以基本养老、基本医疗、最低生活保障制度为重点，以慈善事业、商业保险为补充，加快完善社会保障体系。

国十条－保险业的春天来了舆论环境：将保险教育纳入中小学课程，发挥新闻媒体的正面宣传和引导作用，普及保险知识，提高全民风险和保险意识。政策环境：将保险业纳入地方或行业的发展规划统筹考虑，加强政府宏观调控和政策引导，加大政策支持力度。法制环境：修改完善《保险法》，加快推进农业保险法律法规建设，研究推动商业养老保险、健康保险、责任保险以及保险资产管理等方面的立法工作，健全保险法规规章体系。党和国家领导人看保险2007年3月5日：温家宝总理在政府工作报告里指出，要“深化保险业改革，扩大保险覆盖面，提高保险服务水平和防范风险能力”。国务院总理温家宝2007年8月1日主持召开国务院常务会议，讨论并原则通过《国务院关于解决城市低收入家庭住房困难的若干意见》，研究调整企业退休人员基本养老金的有关政策。…要建立和完善基本养老金正常调整机制，积极发展企业年金和商业保险，形成…保险历史沿革课程目录中国保险业的发展中国与世界的差距行业篇从保险赔偿占损害赔偿的比例看：世界平均为30%，我国仅为5%从人均保费来看，世界平均为512美元，我国仅为76美元从保费收入来看，保费收入占GDP的比重世界平均为8%，我国仅为2.85%差距就是机会成长空间巨大保费占GDP比重人均保费保险赔偿占损害赔偿的比例每百人当中购买过保险的比例投保率低、市场空间巨大10％76％105％700％240％数据显示：日本每人拥有7张保单以上美国每人拥有2张保单以上台湾地区每百人拥有76张保单

中国大陆每百人仅拥有10张保单每万人中的保险从业人数37人30人26人中国美国日本3人台湾我国保险从业人数远远不足0s亿133V万保险历史沿革课程目录中国保险业的发展中国与世界的差距行业篇

国有独家垄断。受内外部环境的影响，混业经营再次成为发展主流。股份制保险公司成立近几年中国保险业孕育巨大发展商机新兴行业1988年股份制试点1979年保险复业1996年商业保险公司推进2001年外资保险局部试点引入保险营销机制

《保险业发展“十一五”规划》开始逐步批设保险公司2005年外资保险全面开放2006年国家推动恢复期市场培育期《国十条》沿海外资保险公司局部开放高速发展期《保险从业人员减税》内地对外资开放外资保险公司加速批设中国保险业发展－“十一五”规划纲要根据《中华人民共和国国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》和《国务院关于保险业改革发展的若干意见》，结合我国保险业实际，借鉴国际经验，制定《中国保险业发展“十一五”规划纲要》，进一步明确“十一五”期间（2006年至2010年）保险业的发展方向、预期目标和政策措施，引领我国保险业稳定持续健康快速发展，为全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会做出新的更大的贡献。

《中国保险业发展“十一五”规划纲要》“十五”期间保险业发展的主要成就2000-2005保险业务收入的世界排名由2000年的第16位上升到2005年的第11位。保险公司总资产达到15296.3亿元，比2000年增长了3.6倍。2005年，全国保险业务收入达到4928.4亿元，与2000年相比，增长了2.1倍保险业务收入年均增长超过25％，是我国国民经济中发展最快的行业之一。业务增长功能增强全国保险业“十五”期间共赔款和给付4286亿元，是“九五”时期的1.6倍。2005年底保险资金运用余额达1.4万亿元，比2000年底增长了4.6倍，成为货币市场和资本市场的重要力量，有力支持了国民经济建设和经济体制改革。摘自：《中国保险业发展“十一五”规划纲要》“十一五”期间保险业业务发展目标2010年保险公司总资产突破5万亿元保险资产（万亿）保险费收入（亿）保险深度保险密度（元）2010年全国保险业务收入突破1万亿元。2010年保费收入占国民生产总值GDP4%2010年人均保费750元2005500020101000020052.85％20104％600200575020101.5万5万摘自：《中国保险业发展“十一五”规划纲要》20052010中国保险业保费及总资产增长情况200020012002200320042005200620072008200020012002200320042005200620072008单位：亿元高速增长的中国保险业数据来源：中国保监会保费收入总资产中国保险业最新发展数据截止2008年12月中国保险行业重要数据一览保费收入赔款和给付投资收益保险业总资产保险资金运用余额数据来源：中国保监会9784亿元2971亿元930多亿元33000亿31000亿■国民消费大三件的演变与更迭住房汽车保险电视机电冰箱洗衣机自行车手表缝纫机小康和谐社会改革开放初期社会主义建设初期消费升级刚性需求不可替代中国保险业孕育者巨大的商机

刚性需求不可替代

社会保障制度、家庭结构、人口老龄化人的生老病死的客观规律需要人寿保险意外事故、自然灾害的客观存在需要人寿保险居民收入提高，保险已经成为一种生活方式不可逆转国外保险业经久不衰200年，高社会保障制度国家居民人人购买人寿保险,正是保险不可替代、刚性需求的印证中国保险业孕育者巨大的商机

2007年中国居民的储蓄额达17.8万亿元。储蓄率已经达到了45%的高水平，而美国只有2%左右，全球平均储蓄率仅为19.7%，

家庭平均收入(美元

000)44822563352633415038

相互基金股票

固定利息债劵退休金寿险

现金/银行存款

其它香港马来西亚新加坡印度日本台湾韩国泰国中国菲律宾印度尼西亚英国美国中国0%10%30%20%40%50%60%70%80%90%100%中国保险业孕育者巨大的商机

增量市场巨大

居民理财开始向保险、证劵转移年度工作总结汇报ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托业务发展与创新研究上海国际信托投资有限公司王信举目录信托业务发展现状研究01信托业务创新研究——两项导致信托业务突破性发展的重大革新02信托业务创新案例分析03信托业务发展现状研究一般理解政策与法律环境发展现状一般特点发展桎梏信托的一般理解以信为本以诚治业诚即真诚、诚实，信即守承诺、讲信用，讲诚信就是要守诺、践约、无欺。如果有人要问英国人在法学领域取得的最伟大、最独特的成就是什么，那就是历经数百年发展起来的信托理念…这不是因为信托体现了基本的道德原则，而是因为它的灵活性，它是一种具有极大弹性和普遍性的制度。——英国法学家梅特兰信托的应用范围可与人类的想像力相媲美。——美国信托法权威斯科特信托的一般理解贯通货币市场、资本市场和产业投资的独特优势最好的非IPO投资银行业务平台信托制度框架下突出的财产管理功能和资金融通功能政策与法律环境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度体系的基本法《信托投资公司管理办法》（2002.6）——信托投资公司的经营管理规范《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》（2002.7）——信托主体业务的规范分类监管办法即将出台，诸多单项条例即将出台——信托证券专用帐户、信托公司及业务信息披露、房地产信托、信托公司治理指引、内控指引和信托核算等政策与法律环境监管思路逐步明晰信托公司分类监管原则、属地监管原则协调规划，统一监管尚需加强发展现状目前重新登记后的信托公司共59家，截至6月底，信托从业人员4600人近三年来，集合资金信托计划1053个，大部分获得了成功，信托公司接受管理的信托财产总额已近2000亿元人民币。84%的信托财产为资金信托，财产信托业务开始呈现良好的发展态势。——银监会非银部主任高传捷，中国长沙信托论坛(2004.10）一般特点由单一信托到集合信托由资金信托向财产信托过渡运用范围由单一领域到多领域运用工具由单一向多种工具相结合发展桎梏信托登记信托税收信托会计信托业务创新研究两项导致信托业务突破性发展的重大革新信托内部信用增级信托制度框架下的所有权解析内部信用增级外部信用增级由第三方提供信用担保，提供者包括政府、专业保险公司、金融机构、大型企业的财务公司等，增级工具主要有：政府承诺函、保险、企业担保、现金抵押帐户和信用证等。信托内部信用增级利用基础资产产生的部分现金流来实现,可避免利用外部信用增级工具较容易受信用增级提供者信用等级下降风险的影响的风险。增级工具主要有：构建优先/次级结构、利差帐户和超额抵押等。优先/次级结构就是根据一定的原则和需求，将信托或资产支撑的证券产品的收益权分为不同信用品质的档级，不同档级的受益权承担风险、享有利益及利益分配或退出的顺序有区别。内部信用增级——构建优先/次级结构遵照风险和收益相匹配的原则，通过组合策略，向选择不同风险-收益结构特征的投资者分配不同现金流的结构化设计，能保证不同层次受益权对应的现金流汇总能够复原为项目整体的现金流，摆脱了项目本身性质以及外部信用担保的制约，而仅仅依赖于项目自身权利和义务的重新分配就能在最大程度上保障优先收益的实现。可保障那些偏好于稳定收益的投资者能够在总体收益状况不是太好的情况下也能获得较稳定收益，同时使风险偏好型投资者在总体收益情况较差时自愿让渡财产以补贴保本型投资者，而在总体收益较好时获得独享较高收益的权利。信托制度框架下的所有权解析英美法系和大陆法系所有权制度的基本涵义中国信托法律框架下的所有权概念简析信托业务创新案例研究某国企国有股权退出信托解决方案华融资产管理公司不良资产证券化项目某酒店式公寓收购项目信托解决方案某国企改革信托解决方案项目情况根据有关部门对某大型国有企业进行资产重组的指示，经方案慎重比选，该企业欲将其下属某子公司通过信托方式转让，转让资金作为重组基金，从而实现国有资产在该公司的退出。经研究，决定发起集合资金信托计划，用于受让该企业持有的下属公司的股权。信托计划分别向优先投资者、普通投资者和战略投资者募集，并重组董事会和监事会，选聘经营者，同时在信托计划项下设立特别委员会（由部分普通投资者和战略投资者根据投资规模的大小派员参加的投资人代表大会组织）以应对公司经营过程中出现的重大以外问题。

某国企改革信托解决方案简要分析本项目的最大特点是创造性地运用了信托法律框架下的所有权的可分拆性和内部信用增级来探索国有企业改革之路。同时，该项目通过改组董事会和监事会，选聘经营者（职业经理人），对经营者进行业绩考核，并在信托计划项下设计特别委员会，以应对公司经营过程中出现的意外及重大事项的决策，创造性地将信托框架下的公司治理结构予以完善，同时满足了市场上各类投资者的收益及风险预期。华融不良资产证券化项目项目情况2003年6月,华融资产管理公司将涉及全国22个省市256户企业的132.5亿元人民币债权资产组成一个资产包，委托给中信信托设立财产信托，期限为3年，优先级受益权的预计收益率为4.17%。信托设立后，华融将全部信托受益权分为优先级受益权和次级受益权，其中10亿元优先受益权主要转让给机构投资者。华融拥有全部次级受益权，收益超过4.17%的部分全部归华融所有。中诚信国际评级公司预测，华融公司132.5亿元资产包未来处置产生的AAA级现金流可达12.07亿元。华融不良资产证券化项目华融资产管理公司(委托人)中信信托（受托人）机构投资者132.5亿元债权委托华融资产管理公司（受益人）委托优先受益权转让委托处置非货币性信贷资产10亿元优先受益权转让享有劣后受益权中诚信评级AAA级，产生12.07亿元现金流优先受益权预期收益率为4.17%注：上述图表根据该产品宣传资料构画。华融不良资产证券化项目简要分析该项目利用资产证券化和信托的基本原理，借鉴了基础资产风险隔离机制、现金流包装技术、