




版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领
文档简介
PAGEPAGE1红字发票开具歩骤第一篇:红字发票开具歩骤步骤:发票管理――红字发票信息表填开―打印―红字发票信息表查询――上传――审核通过――下栽――发票填开――红字――导入网络红字发票信息表――打印。再开蓝字【升级版】开具红字增值税专用发票操作说明纳税人只需在增值税开票系统中填写红字增值税专用发票申请表,上传到税务机关,系统会自动校验,通过后,将信息同步传给纳税人,纳税人可通过发票管理系统中的查询功能,查询下载税务机关审核通过的带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,开具增值税红字专用发票。红字发票的申请人是购货方或劳务接受方的步骤:第一步:购买方或劳务接受方开具并提交红字发票信息表;第二步:购买方或劳务接受方税务机关审核信息表;第三步:购买方或劳务接受方将税务机关审核信息表交于销货方或劳务提供方;第四步:销货方或劳务提供方开具红字专用发票。红字发票的申请人是销货方或劳务提供方的步骤:第一步:销货方或劳务提供方开具并提交红字发票信息表;第二步:销货方或劳务提供方税务机关审核信息表;第三步:销货方或劳务提供方开具红字专用发票。第二篇:开具红字发票1、进入开票软件后后点击“发票管理”,在屏幕最上面一行菜单栏点击“红字发票申请单”→“申请单填开”。2、如您是销方,请选择二、销售方申请,理由根据您的情况来选择:因开票有误购买发拒收的:指的是您的发票已交给过购方,购方退回来的(同时让购买方出具购方证明);因开票有误尚未交付的:指的是您自己发现此发票开错了等原因,还没有交给购方的情况。如您是购方,请选择一、购买方申请,如选择已抵扣,发票代码和号码不需要再填,直接点确定即可;如选择未抵扣,再选择相应的原因。3、根据实际情况开具,并在红字发票申请单填开界面输入联系电话和申请理由。4、将该申请单打印出纸质文件一式两份,并加盖公司公章。5、将电子申请单导出至U盘根目录:操作方法(发票管理→红字发票申请单→申请单导出,月份选择红字发票申请单填开的月份,选中要导出的申请单,点上方的“导出”按钮,根据提示并选择U盘的路径。6、将已盖公章的两份纸质申请单、存放电子申请单的U盘及相关资料(具体咨询所属税务局)带至所属税局审批。7、如审批通过,拿到税务局开出的红字发票通知单后即可开负数发票(具体操作如下):开具负数发票的操作进入开票软件后,点击发票管理→发票填开,调出一张空白发票,在票面点击“负数”按钮,选择“直接开具”,输入两遍16位的通知单号(在通知单的右上角),按照通知单的实际情况输入对应蓝字发票的代码和号码(若通知单上没有则不需要输入),点击“下一步”弹出相应提示,核对信息无误点击“确定”后即可到票面上,再次检查无误即可打印发票。第三篇:红字发票怎么开具国家税务总局关于推行增值税发票系统升级版有关问题的公告国家税务总局公告20XX年第73号四、红字发票开具(一)一般纳税人开具增值税专用发票或货物运输业增值税专用发票(以下统称专用发票)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,暂按以下方法处理:1.专用发票已交付购买方的,购买方可在增值税发票系统升级版中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》或《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》(以下统称《信息表》,详见附件1、附件2)。《信息表》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证(所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的除外)。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的,购买方在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出;未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证;经认证结果为“无法认证”、“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”,以及所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的,购买方不列入进项税额,不作进项税额转出,填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。专用发票尚未交付购买方或者购买方拒收的,销售方应于专用发票认证期限内在增值税发票系统升级版中填开并上传《信息表》。2.主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。3.销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在增值税发票系统升级版中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。4.纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。5.已使用增值税税控系统的一般纳税人,在纳入升级版之前暂可继续使用《开具红字增值税专用发票申请单》。(二)税务机关为小规模纳税人代开专用发票需要开具红字专用发票的,按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理。第四篇:红字发票开具证明证明xx国税局:我司于xx年xx月xx日开具给xx有限公司增值税专用发票一份,发票代码:xxx,发票号码:xx,金额:14740.86,税额:2505.94,价税合计:17246.80,发票内容为:销售货物或者提供应税劳务(含发票清单)。由于xx有限公司退货,需作开负数发票处理。特此证明!xx有限公司xx年xx月xx日第五篇:开具红字发票流程开具红字发票一流程因某种原因客户退回发票且开具退票证明或拒收证明↓根据退票证明找发票三联复印且盖章↓开票系统中开具红字发票申请单打印且盖章↓将红字发票申请单导入U盘中↓开具红字发票情况说明打印且盖章↓拿以上资料去专管员处审批,取回红字发票通知单↓根据红字发票通知单填写红字发票冲平账二准备资料1增值税专用发票三联盖公章三联都需要复印且盖章退票证明(即拒收证明)盖公章开具红字增值税专用发票申请单盖公章开具增值税红字发票情况说明盖公章红字发票申请单导入U盘三注意事项专管员会简单咨询公司状况,经营范围,经营类型等问题。连续几次开红字发票,有可能涉及罚款。红字发票导入U盘内,U盘内不允许有其他东西。红字发票申请单(填写)填写发票代码,发票号码。填写电话,原因(例如金额有误,金额模糊不清的原因)开具红字发票情况说明尊敬的XX国税局:我司开具给XXXX有限公司的X份增值税专用发票,因XXXX原因(例如金额不符,发
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
最新文档
- 2025-2030中国紧急呼吸机行业市场发展趋势与前景展望战略分析研究报告
- 2025-2030中国糖衣片行业市场现状供需分析及投资评估规划分析研究报告
- 高校教研组长岗位职责及学生指导
- 五年级数学(小数四则混合运算)计算题专项练习及答案汇编
- 二年级数学计算题专项练习集锦
- 征地测量技术方案范本
- 园艺施工劳动力培训计划
- “四比四看四争当”企业社会责任心得体会
- 内江吾悦广场施工方案
- 2025年消费者行为分析与市场应对计划
- 吡格列酮二甲双胍片联合胰岛素治疗2型糖尿病体会
- 妇幼保健院内设科室(部门)及其工作职责
- 2023年曾奇峰精分笔记
- GB/T 29894-2013木材鉴别方法通则
- GB/T 25085.3-2020道路车辆汽车电缆第3部分:交流30 V或直流60 V单芯铜导体电缆的尺寸和要求
- GB/T 21776-2008粉末涂料及其涂层的检测标准指南
- GB/T 20001.3-2015标准编写规则第3部分:分类标准
- GB 16737-2019道路车辆世界制造厂识别代号(WMI)
- 怎样做好办公室工作ppt
- 2022新苏教版小学科学五年级下册第二单元《仿生》全部课件(共4课)
- 人音版(2019)高中 必修《音乐鉴赏》 5.9 独唱曲 课件(19张PPT)
评论
0/150
提交评论