区域集团成员企业外派董事管理制度(常用版)

区域集团成员企业外派董事管理制度（常用版）(可以直接使用，可编辑完整版资料，欢迎下载）

区域集团成员企业外派董事管理制度（常用版）(可以直接使用，可编辑完整版资料，欢迎下载）母子公司管控体系制度汇编之区域集团外派董事管理制度目录TOC第一章 总则 1第二章 职责、权利与义务 1第三章 聘任与授权 3第四章 工作方式、内容与报告 4第五章 考核与薪酬 6第六章 解聘、辞职与离任 8第七章 附则 8区域集团外派董事任命书 9区域集团外派董事解聘书 9成员企业董事会决策议案审核表 10区域集团外派董事行权履职报告 12区域集团外派董事定期研究报告 13区域集团外派董事考核标准 14区域集团外派董事工作业绩指标量化方法 15第一章 总则为规范和完善区域集团对成员企业外派董事的管理行为，根据国家相关法律法规及区域集团的实际情况，特制定本制度。区域集团依据《出资协议》和《公司章程》向成员企业推荐董事人选，经股东（大）会选举产生。董事承担收集信息、分析研究、提出建议和向区域集团提交所属子公司运营情况分析报告、重大事项和突发性事件处理的专项报告等职责。第二章 职责、权利与义务外派董事履行下列职责：（1） 履行《公司法》、《公司章程》规定的董事职责。（2） 自觉接受区域集团相关职能部门的业务培训、业务指导和归口管理。（3） 维护并促进区域集团与成员企业之间信息渠道的畅通。做好相关行业和公司的信息收集、整理工作，对成员企业的财务、业务发展和管理情况进行分析、研究，并提出建议意见。（4） 对公司的业务发展和管理情况进行分析，提出股权处置意见。（5） 对需经公司股东（大）会审议的议案和其他信息进行研究，为区域集团股权管理决策提供支持。（6） 出席公司的股东（大）会，依据出资（持股）比例，按照区域集团股权管理意见，对重大经营决策、管理者选择、收益分配等重要事项进行表决，并代表区域集团提交议案或进行质询。（7） 指导并督促区域集团有关职能部门，对依法应得的资产收益，及时、全额收缴入账。外派董事实行报告制度。报告分为定期报告和不定期报告。定期报告每半年一次，是外派董事向区域集团提交的正式报告；不定期报告视区域集团管理的需要或外派董事认为必要时，向相关部门提交的专项报告。外派董事权利如下：（1） 获知成员企业各类经营管理信息的权利；（2） 获知区域集团有关其任职成员企业经营管理信息的权利；（3） 列席区域集团有关其任职成员企业经营管理决策会议的权利；（4） 出席成员企业的董事会的权利；（5） 在成员企业董事会上对所议事项进行表决的权利；（6） 提议召开成员企业临时董事会的权利；（7） 提出成员企业各项经营和管理议案的权利；（8） 区域集团赋予的其他权利。外派董事应承担下列义务：（1） 遵守区域集团章程，忠实履行职务，维护区域集团利益，不得利用董事的职权为自己谋取私利；（2） 维护公司利益，不得利用职权谋取私利，不得泄露公司秘密；（3） 作为区域集团的股权代表在成员企业董事会进行表决时，要慎审行使表决权，不得损害区域集团利益；（4） 对董事会决议承担责任。因董事会决议违反法律、法规、公司章程或造成公司利益遭受严重损失的，参与决议的董事要承担相应责任，但在表决时表示异议并记载于会议记录的，该董事可免除责任；（5） 承担法律、法规规定的相关法律责任。（6） 外派董事不得同所任职公司订立合同或者进行交易。第三章 聘任与授权区域集团在选派和任命外派董事时，要遵循程序规范、标准透明、用人唯贤等用人原则。区域集团外派的外派董事应具备以下条件：（1） 具备《公司法》要求的董事任职条件。（2） 熟悉并贯彻执行国家有关法律、法规和区域集团有关规章制度。（3） 具备成员企业所处行业及相关行业的专业知识或经营管理工作经验。（4） 基本掌握财务管理、法律以及宏观经济等方面的专业知识。（5） 忠实履行职责，维护公司利益。（6） 具有较强的综合分析、判断和文字撰写能力，并具备独立工作能力。（7） 具备现代公司治理的基本知识，熟悉相关法律法规和内部管理制度；（8） 具备一定的管理能力和专业能力，管理能力包括沟通协调能力和人际交往能力等，专业能力包括研究分析能力、问题解决能力、表达能力等；（9） 年富力强，有足够的时间和精力履行其应尽的职责。外派董事的人选按照一定条件提名并遴选，由区域集团决策层决定。人选确认后，由人力资源部门造册登记，实行档案追踪记录。外派董事的任期不得超过3年，任期届满的，可连选连任。外派董事不得兼任监事。外派董事的选拔和任命流程如下：（1） 规划发展部门提出外派董事的配备方案；（2） 规划发展部门提名外派董事候选人；（3） 对外派董事候选人进行初步筛选,报区域集团批准；（4） 确定外派董事的人选，由区域集团向所投资的公司的股东（大）会提名推荐；（5） 股东（大）会通过董事的人选。第四章 工作方式、内容与报告专职外派董事的日常办公地点根据实际情况来确定，既可以在区域集团办公，也可以在成员企业办公。外派董事如果在区域集团办公，应该遵守区域集团的日常管理制度，如果在成员企业办公，应该遵守成员企业的日常管理制度。外派董事在成员企业，作为董事行使权利，履行义务；除了履行公司法规定的董事职责之外，同时又作为公司研究人员，工作程序如下的工作程序：（1） 在成员企业作为董事履行职责，按董事工作程序进行，对所就职公司负责，不得侵害区域集团和其他股东利益。外派董事在履行职责时，可以向区域集团相关管理部门或辅助决策职能部门寻求支持。（2） 在区域集团作为公司制企业专职研究人员，对成员企业及其所处行业进行研究。其作为集团内部人，应当对区域集团负责，定期向区域集团规划发展部门提出研究报告。区域集团外派董事实行工作汇报制度，外派董事定期或不定期地编写工作报告，工作报告作为评价其行权履职情况的重要依据之一。外派董事应该按照成员企业董事会会议通知准时出席董事会，如果由于客观因素不能出席董事会，应该以书面形式委托区域集团其他外派董事代为投票，并及时向区域集团汇报。外派董事在出席成员企业董事会之前，要做好充分的准备工作，包括：（1） 主动向成员企业其他董事、经营层和相关部门了解和获取董事会议题的相关信息；（2） 对董事会拟审议的议题，外派董事之间要及时进行内部沟通，并在充分沟通的基础上提出初步的决策议案；（3） 外派董事根据所获得的信息以及初步决策议案填写成员企业决策议案审核表，并及时地转交给区域集团相关职能部门；（4） 外派董事应该大力配合区域集团职能部门和相关领导对拟审核的议题进行审议和决策，必要时列席区域集团总经办公会和董事会会议。外派董事根据区域集团的决议，代表区域集团在成员企业董事会上进行表决，并及时把表决结果向区域集团相关领导进行汇报。外派董事在成员企业董事会进行表决时，必须遵循区域集团的决议。外派董事在成员企业董事会闭会期间的主要工作内容包括：（1） 研究成员企业产业发展趋势，提交成员企业产业发展建议报告；（2） 了解成员企业管理现状，向成员企业提交管理改善建议报告，并及时反馈到区域集团；（3） 指导和监督成员企业经营班子执行股东大会和董事会的各项决议；（4） 配合区域集团相关部门对成员企业的各项管理。工作报告包括定期报告和临时报告，定期报告包括行权履职报告和研究报告，行权履职报告主要是就其工作完成情况而向区域集团递交的报告，研究报告主要是就所在企业的发展情况进行深入研究后向区域集团递交的报告。外派董事的专项研究报告分为对股东（大）会议案材料的建议意见报告、在股东（大）会上的行权报告、其他重要事项报告。外派董事对股东（大）会议案材料的建议意见报告的主要内容应包括：（1） 对会议议案的简要分析，包括与以前年度或同行业指标的比较分析。（2） 存在的主要问题。（3） 建议意见。在股东（大）会上的行权报告主要内容包括：（1） 股东出席会议情况。（2） 会议议案的内容。（3） 会议议案的表决情况。（4） 区域集团股权管理意见的落实情况等。其他重要事项报告包括：（1） 企业需要进行重大人事变动，包括总经理班子、财务负责人的变动；（2） 企业采用的会计制度和财务管理办法需要重新修订；（3） 企业资金调度及筹融资计划、费用开支计划、年度预（决）算方案和利润分配方案的制订或重大调整；（4） 企业或其投资企业需要进行资产重组意向；（5） 企业或其投资企业需要进行合并、分立、转让、关闭、破产和变更；（6） 企业或其投资企业需要发行债券；（7） 企业或其投资企业需要对外提供贷款担保或资产抵押；（8） 企业对外投资新办企业或参股其他企业；（9） 企业年度预算外的投资项目。其他重要事项报告的内容包括：（1） 重要事项基本情况介绍。（2） 对重要事项的分析和评价。（3） 处理意见或建议等。第五章 考核与薪酬区域集团规划发展部门对外派董事实施定期考核，绩效考核流程包括以下步骤：（1） 区域集团规划发展部门收集成员企业业绩信息；（2） 区域集团规划发展部门统计、分析成员企业业绩信息，计算考核结果；（3） 区域集团总经办公会对考核结果进行审议，并形成决议。区域集团外派董事绩效考核周期为年度。兼职董事的考核可以将其兼任的其他职务的考核内容结合起来进行。年度考核是对区域集团外派董事在上财年内的业绩进行考核，考核时间是财务年度结束后一个月之内完成，即1月1日－1月31日完成上年的年度考核工作。区域集团外派董事绩效考核内容包括德能考核指标和绩效考核指标。（1） 德能考核包括诚信品德和工作能力两方面内容；（2） 绩效考核包括工作态度和工作业绩两方面内容。区域集团外派董事的诚信品德、工作能力和工作态度考核办法参见《区域集团外派董事考核标准》、《区域集团外派董事工作业绩指标量化方法》。被考核者德能考核得分等于各项德能考核指标得分乘以指标权重的加权累加值，其计算公式为“德能考核得分＝∑（德能指标考核结果得分×指标权重）”。被考核者绩效考核得分等于各项绩效考核指标得分乘以指标权重的加权累加值，其计算公式为“绩效考核得分＝∑（绩效指标考核结果得分×指标权重）”。根据绩效考核得分和德能考核得分计算出被考核者综合考核得分，计算公式如下：“综合考核得分＝绩效考核得分×70％＋德能考核得分×30％”；根据综合考核得分，将区域集团外派董事的考核结果划分为胜任和不胜任两个等级，等级的评价标准如下：（1） 胜任级：75＜年度考核得分≤100；（2） 不胜任级：0＜年度考核得分≤75。区域集团外派董事年度考核达到胜任级，区域集团可继续外派其担任该成员企业的外派董事，并全额发放当期奖金。区域集团外派董事年度考核未达到胜任级，区域集团应免去其在该成员企业的外派董事任职资格，并扣发当期奖金。造成重大经济损失的，依法追究责任。区域集团实施外派董事薪酬与奖金制度，薪酬与奖金由区域集团发放，在区域集团管理费用列支。外派董事月度薪酬为_________元，年度奖金标准为_________元，外派董事补贴在任期满整年时以现金形式发放。任期不满整年的外派董事如果是正常离任，补贴标准按任期月度进行折算；如果是非正常离任，取消当期的补贴。第六章 解聘、辞职与离任外派董事实行任期制，具体任期由其所任职的成员企业根据公司章程确定。外派董事如果不能胜任工作，区域集团应该及时予以解聘。外派董事辞职应向区域集团提交书面辞职报告，经区域集团决策层同意后才能申请辞职。在获准辞职申请后，外派董事需向所任职公司的董事会提交书面辞职报告，对任何与其辞职有关或其认为有必要引起公司股东和债权人注意的情况进行说明。经董事会批准同意后才能辞职离任。外派董事的非正常离任是指被解聘或者任期内主动辞职而离任，其他情况均为正常离任。外派董事离任时，由区域集团审计部对其进行离任审计。外派董事离任前要把有关档案材料、正在办理的事务及其他遗留问题全部移交。第七章 附则本制度由区域集团规划发展部门起草和修订，由区域集团总经理（办公会）审批后发布。本制度自发布之日起施行。本制度由区域集团规划发展部门负责解释。附件一：区域集团外派董事任命书先生（女士）：经区域集团总经办公会研究，并由公司股东大会表决通过，决定由你自年月日起开始担任区域集团外派至公司外派董事职务，任期___年。特此任命。区域集团（盖章）年月日附件二：区域集团外派董事解聘书先生（女士）：经区域集团总经办公会研究，并由公司股东大会表决通过，决定由你自年月日起开始不再担任区域集团外派至公司外派董事职务。特此通知。区域集团（盖章）年月日附件三：成员企业董事会决策议案审核表成员企业名称议案提交时间议案名称议案主要内容（附上议案书）外派董事意见责任者（签名）时间相关职能部门意见责任者（签名）时间分管副总意见责任者（签名）时间区域集团最终决议责任者（签名）时间

附件四：区域集团外派董事行权履职报告一、引言二、公司基本情况介绍三、报告期内公司经营情况（简述）1、对公司所处行业的简要分析2、公司主营业务的经营业绩和发展状况3、公司主要全资附属企业及控股成员企业的经营情况及业绩4、在经营中出现的问题与困难及解决方案四、公司财务状况（简述）五、董事会日常工作1、报告期内董事会的会议情况及决议内容2、董事会对股东（大）会决议的执行情况六、个人参加董事会工作情况1、参加董事会次数2、董事会发言情况3、在董事会上对公司的经营管理提出的建议和意见4、对董事会决议的表决七、股东会、董事会决议执行情况1、对董事会工作的执行情况2、对股东（大）会决议的执行情况八、研究工作完成情况1、研究工作的投入2、研究成果九、委托责任书各项委托事项落实情况十、新年度个人工作计划十一、需向区域集团报告的其他事项十二、需要区域集团支持解决的其它问题十三、附表和附件附件五：区域集团外派董事定期研究报告一、 引言二、 企业概况：包括企业历史发展沿革；企业组织结构框架；企业资本结构；重要成员企业及分支机构等。三、 行业发展情况：主要包括行业的发展阶段分析、竞争结构分析、供需分析、行业未来发展预测等。四、 企业生产经营情况：包括企业主要产品及工艺流程；技术水平；市场竞争分析；销售情况；供应情况等。五、 企业管理情况：包括决策程序及执行情况；内控制度及执行情况；组织管理和用人制度；人力资源开发管理；科技开发管理等。六、 财务状况及评价：包括企业具体的财务状况；财务变动情况及原因；对财务状况的评价；会计报表及其附注等。七、 未来发展战略八、 企业发展的风险因素九、 综合评价十、 公司存在的问题及建议十一、 重大或专题事项说明十二、 附表和附件

附件六：区域集团外派董事考核标准职位名称区域集团外派董事方面方面权重分类分类权重指标名称指标权重考核机构考核周期德能考核30％诚信品德50%公司忠诚度18%区域集团规划发展部门年度诚实正直8%公司荣誉感8%个人信用意识8%节俭意识8%工作能力50%决策能力15%协调沟通能力10%人际交往能力10%研究分析能力10%问题解决能力5%绩效考核70％工作态度30%工作责任心10%服从意识10%学习意识10%工作业绩70%对成员企业股权管理工作的执行和建议25%成员企业股东会出席率15%工作报告15%成员企业业绩评价15%修订履历修订时间修订内容修订者审核者审批者

附件七：区域集团外派董事工作业绩指标量化方法指标名称量化得分（X）标准90≤X≤10080≤X<9070≤X<8050≤X<700≤X<50对成员企业经营管理工作的执行和建议对成员企业发展有深入研究，全面了解经营管理状况，能及时发现存在的问题，提出有效的解决意见对成员企业发展有一定研究，比较全面的了解经营状况，能发现存在的问题，提出相应的解决意见大致了解成员企业经营状况，能将督导过程中发现的问题对成员企业经营状况了解不多对成员企业股权状况一无所知，经营管理出现重大问题工作报告按时提交工作报告，内容全面、深入、细致，提出有建设性建议和意见按时提交工作报告，内容比较令人满意，提出有关建议和意见基本能做到按时提交工作报告，内容符合要求未能完全按时提交工作报告；内容不够全面工作报告提交经常未按时完成；报告敷衍了事，无太多参考价值成员企业董事会出席率（％）90≤X≤10080≤X<9070≤X<8050≤X<700≤X<50成员企业业绩评价结果在上期考核结果出来之前，该项指标得分为“75”。母子公司管控体系制度汇编之区域集团成员企业财务预算管理制度目录第一章总则 2第二章 财务预算管理的组织结构 2第三章 财务预算的编制 2第四章 财务预算的内容 3第五章 财务预算的调整 5第六章 财务预算的执行 5第七章 附则 6第一章总则为了加强对财务预算的内部控制，规范财务预算编制及调整，严格财务预算执行与考核，提高财务预算管理水平和经济效益，特制定本制度。本制度适用于区域集团和成员企业。成员企业可根据本制度，结合自身实际情况，制定相应的财务预算管理细则或实施办法。第二章 财务预算管理的组织结构区域集团董事局负责审批年度财务预算。区域集团财务管理部门负责跟踪管理监督成员企业年度财务预算的执行。成员企业董事会、总经理办公会或类似决策机构负责组织制订自身年度财务预算方案。成员企业财务部门为财务预算管理部门，主要负责拟订财务预算目标和财务预算政策；制定财务预算管理的具体措施和办法；组织编制、审议、平衡财务预算草案；协调、解决财务预算编制和执行中的问题；督促完成财务预算目标。成员企业内部其他职能部门具体负责本部门财务预算的编制、执行、控制、分析等工作，并配合财务部门做好自身总预算的综合平衡、控制、分析、考核等工作。各职能部门应当加强沟通和联系，确保相关财务预算执行情况能够相互印证、相互监督。第三章 财务预算的编制成员企业应当制定财务预算工作业务流程，明确财务预算编制、财务预算执行、财务预算调整、财务预算分析与考核等各环节的控制要求，确保财务预算工作全过程得到有效控制。财务预算的编制以“开源节流，量入为出”为原则，以企业效益管理为中心，加强成本费用控制，客观分析上一年度财务预算执行情况并结合下一年度生产经营计划编制，以求效益最大化。财务预算编制的基本方法按增量预算法、零基预算法等方法进行。增量预算法是以近几年加权平均值作为基础，根据下年度的预算目标和对未来的预期确定一个系数，由基础值乘以系数确定预算值。此方法适用于已正常经营2年以上且市场环境比较稳定的公司。零基预算法是不考虑历史数据，每年编制预算时以业务活动计划为基础，根据业务量测算每个项目的预算值。此方法适用于新成立的公司以及生产或运营环境经常变化的公司，以及一些特殊预算项目。年度财务预算按照“上下结合、分级编制、逐级汇总、统一协调”的程序编制。单位下一年度财务预算初稿应在每年10月中旬以前按照规定格式编制完毕，并上报区域集团；区域集团在每年10月份底开始汇总合并财务预算，对成员企业进行详细调研基础，并召集成员企业进行财务预算平衡；每年12月上旬修订完成下一年度财务预算指标并报区域集团董事局审批，年底前将经审批的下一年度财务预算指标下发成员企业；成员企业根据区域集团下达的年度财务预算指标编制详细的分解落实方案并于预算年度的1月中旬以前上报区域集团按财务预算执行。成员企业应在审批的年度财务预算范围之内，根据下月生产经营计划编制月度财务预算，经成员企业负责人审核后，在每月27日前上报下月财务预算到区域集团财务管理部门。第四章 财务预算的内容财务预算包括一年一次的年度财务预算和按月编制的月度财务预算，具体格式见附件。年度财务预算的编制应有详细的编制依据和编制说明，月度财务预算数据较上月有较大变化的应说明理由和预算依据。财务预算内容：收入、成本、税金及附加、营业费用、管理费用、财务费用、所得税以及净利润等利润表各项目预算。主营业务收入预算。建筑企业应综合考虑在建项目施工进度、新承接项目施工计划和下一年度预计承接项目施工计划确定。房产企业应综合考虑竣工面积、合同销售额和交房计划确定。其他企业应在以前年度实际完成收入以及合理确定下一年度增长额的基础上确定。主营业务成本预算。房产企业应根据单方成本和可实现销售的面积计算。主营业务税金及附加预算。成员企业应根据国家及地方规定的相关税费率计算。其他业务利润预算。成员企业应根据以前年度辅业的经营情况结合下一年度计划确定。营业费用和管理费用预算。包括房产企业的开发间接费。工资、福利费、职工教育经费、工会费、社保支出。工资按预算的下一年度人员总数以及人员结构和薪资水平计算。福利费、职工教育经费、工会费按预测的工资总额的相应比例计算。社保支出按公司当地规定比例以及计算方法结合预测的工资计算。办公费用。根据以前年度人均办公费和预测的下一年度人员总数计算。差旅费用。由各职能部门按预测下一年度部门出差安排和公司出差标准计算。邮电通讯费。固定费用按合同计算，比如宽带使用费；固定费、邮寄费等按历年平均水平计算；移动话费按标准计算。汽车费用。参照每辆汽车历年平均使用费用计算，如果下一年度有安排购新车的还应考虑新购车辆的使用费用。业务招待费。参照以前年度业务招待费占主营业务收入的比例和预测的下一年度的主营业务收入计算。水电费。参照以前年度平均水平确定。折旧费。按年末固定资产计算的折旧加上下一年度准备购置的固定资产的折旧计算，还应考虑年末固定资产在下一年度使用到期的因素。低值易耗品摊销。根据年末低值易耗品以及下一年度预计新增的低值易耗品，按照低值易耗品摊销方法计算。物料消耗。按以前年度平均水平计算。修理费。由技术部门（或技术人员）根据固定资产使用状况以及相应修理费计算。租赁费。按租赁合同计算。会议费。根据历年常规会议以及相应会议支出计算。取暖费、防暑降温费。按按预测的下一年度人员总数和人均标准计算。商业保险费。按财产险费率计算；若员工有商业保险的，应详细披露相关情况。物业管理费。按物业管理合同计算。广告宣传费。按自身广告投放计划计算。坏账准备。按预计下一年度年末的应收款项余额以及坏账准备比例和本年年末“坏账准备”科目余额计算。税金。按相关税率和税基计算。审计评估费。参考历年水平计算，并考虑特殊审计事项的费用。咨询费。按参考历年水平计算，并考虑特殊咨询事项的费用。董事会费。按参考历年水平以及下一年度会议计划确定。其他费用。其他费用按核算的明细科目列示，其他费用的预算应详细说明预算的内容以及计算过程。财务费用预算。房产企业包括开发间接费中的利息。按预测的存款平均水平计算利息收入，按预测的融资规模和利率计算利息支出，按历年水平计算手续费等。所得税预算。按照前面各项目预算计算出预算税前利润并按税法规定调整计算应纳税所得额后乘以适用税率计算得出。第五章 财务预算的调整经区域集团董事局批准正式下发执行的年度财务预算，一般不予调整。成员企业在执行过程中由于市场环境、经营条件、国家法规政策等发生重大变化，或其他特殊原因等致使预算的编制基础不成立，将导致财务预算执行结果产生重大差异的，成员企业应书面阐述年度财务预算调整的原因及调整内容上报区域集团，经区域集团董事局批准后，方可调整年度财务预算。财务预算中的费用预算（包括经营费用和管理费用）在执行中，超过年度财务预算指标，不管金额大小一律上报区域集团，经区域集团董事局审批调整当年费用预算后方可使用。第六章 财务预算的执行成员企业应加强费用预算支出的控制，纳入单位预算的费用开支必须按照区域集团相关财务规定和标准执行。未纳入财务预算的非经营性支出包括年度奖金支出、对外捐赠支出、5万元以上（含5万元）的大型公益活动支出和5万元以上（含5万元）的非业务招待性质的公关支出，在支出前必须预估金额并上报区域集团董事局（或其授权人）审批同意成员企业应当建立预算执行情况预警机制，通过科学选择预警指标，合理确定预警范围，及时发出预警信号，积极采取应对措施。成员企业应当建立预算执行情况分析制度。成员企业应当每月召开财务预算执行分析会议，全面掌握财务预算执行情况，研究、解决财务预算执行中存在的问题，月度实际与月度预算差异很大时，应当提出改进办法或整改办法。成员企业应随同每月上报区域集团财务管理部门报表时上报月度财务预算执行反馈表，并对预算指标与实际结果之间的重大差异作出书面说明区域集团财务管理部门有权对成员企业年度财务预算执行情况进行日常监督检查。第七章 附则本办法经区域集团董事会批准后发布执行，区域集团财务中心负责制订、修改并解释。此前有关区域集团对成员企业管理的规定，凡与本办法有抵触的，均依照本办法执行。本办法未尽事宜，执行国家有关法律、法规和区域集团的有关规定。本制度从下发之日起执行。下面红色为工作计划模板，不需要的下载后可以编辑删除！谢谢工作计划一、近期今年是在新的工作岗位工作的年，是熟悉工作，履职，方法，积累经验的一年，年中“转变，”，即转变工作角色，工作职责。转变工作角色：参加工作近十年了，从事的工作一直都单一，以至于对行业的工作所知甚少，以至陌生，县办公室全县的核心机构，工作涉及到全县各行各业，对此，在思考问题，事情时，跳出以前在的思维，摆正的位置，全局意识，转变工作角色。工作职责：办公室对工作安排，尽快熟悉的工作和职责，熟悉县办公室的规章制度，工作要求;熟悉县办公室总体工作及年初工作，工作任务;三虚心办公室同志的，善于学习、勤于思考，在干中学、学中干，工作的运行和问题的程序;四要与科室同志总结前期工作，工作努力方向。二、中期在工作职责、工作任务，熟悉工作方的前提下，明年，自身锤炼，政治素质、能力、工作绩效“三个提升”。提升政治素质：要善于从政治角度看问题。面临的情况多么，要从政治角度分析判断问题，清醒头脑。二要政治敏锐性。密切关注时事、时事，网络、报刊、电视等，敏锐把握方针政策动向，工作的性。要高尚的政治品格。眼界宽广、胸襟广阔、淡泊名利、甘于奉献、原则。提升能力：提升写作能力。理论学习，注重平时公文写作中的锻炼，注意办公室同志撰写材料的学习，能交办的新文件拟稿任务。提升语言表达能力。说话训练，汇报工作、简洁、清楚。提升办事能力。领会工作内容，勤于思考，能工作职责或交办要求，的任务。提升工作绩效：虚心、同志、等对工作的意见和建议，总结经验教训，工作，优质的工作。调研、信息报送等工作，能超额办公室下达的工作。三、远期学习，的先进和作风上的优良;锻炼，服务意识和的。服从组织、安排，善于思考、创新，能独立且出色工作。四、工作措施1、学习。学习是历史使命，选择学习选择进步，学习进步，放弃学习放弃进步，学习终身任务和长期实践的，要学习“身强体健”。一要、、和“”思想的学习，运用马克思主义的立场、观点和方法来改造主观世界，端正的世界观、人生观、价值观，在学习的、深度和深化上下功夫，思想的自觉性和坚定性。另一要办公室知识的学习，守纪律、知程序、明内容、讲方法，学于用、知与行、说与做的。2、踏实工作。踏实工作，才能业绩，艰苦奋斗，工作才会一句空话。“两个务必”是党员的作风，在任何时候都要艰苦奋斗，都要谦虚、谨慎、不骄、不躁。时候都应以饱满的热情，充沛的干劲，投入工作中，切实履好职，认真服好务。3、善于调研。调研是头脑清醒，认识超前，工作进步的途径。在繁忙的事务工作中，应安排，抽出对所从事的工作调查，从不同的途径的工作情况，工作中的薄弱环节，改进工作方法。要善于调研，乐于调研，调研的知识结构，对全县社会经济发展和方面工作的熟悉，工作的能力。4、勇于创新。创新，是民族进步的灵魂、事业发展的动力;创新，使人充满活力与朝气。一名党员、一名办公室工作人员，在方针政策、规章法纪、制度程序范围内，为工作、工作质量，更应在工作方法等新的，在的工作岗位上性地工作。新的工作、新的挑战，新的起点、新的机遇。我相信，在的下，在办公室同志的帮助下，的不懈努力，会面对挑战，把握机遇，使进步，一名新下合格的办公室工作人员。大学团支部工作计划经过两年大学生活的锻炼，我们步入了大三。我班团支部在这两年中稳步发展，开展了形式多且富有意义的活动，取得了诸多样成绩。当然，这些都离不开全班广大团员对我支部工作的支持和配合。我们携手面对风雨，走过光辉，共同见证07小教本一团支部的成长。紧张而繁忙的大三已经开始，我们在学好专业课程的同时更需要把握好正确的思想方向，提高政治觉悟。为使各项活动有条不紊地展开，把团支部建设提高到更成熟的层面，特制定了本学期的工作计划，以此鞭策。一、指导思想：高举十七大精神伟大旗帜，深入贯彻落实科学发展观，以促进团支部和谐发展为主线，引导全班争先创优，开创支部特色。深入贯彻《中共中央国务院关于进一步加强和改进大学生思想政治教育的意见》以及胡锦涛在“全国加强和改进大学生思想政治教育工作会议”上的讲话和两会工作报告，以理想信念为核心，以爱国主义为重点，以本道德规范为基础，以全面发展为目标牢固构筑青年一代的强大精神支柱。贯彻落实学校以及学院关于青年和共青团工作的部署，不断加强团的能力建设，求真务实、开拓进取。二、工作宗旨：本学期将在上一学年的基础上继续以思想建设为重点，在理论学习、活动和日常生活学习中时刻注意提高同学们的思想政治觉悟。以思想建设带动“学风”建设；以“学风”建设促进思想建设。并且不断鼓励同学们积极向党组织靠拢。三、工作重点：1.组织支部成员认真学习马列主义、毛泽东思想和邓小平理论；关心时事，正确认识党的路线、方针、政策；积极参加校、院、班组织的活动，遵守政治纪律，培养浓厚的学习氛围。

2.明确团支部工作制度，定期召开各类会议。根据校及院团委要求和社团团建工作委员会工作任务及思路，结合本学班特色定期召开团支部会议，加强团支部成员之间的思想沟通，广泛征求班级成员意见和建议，确定下一阶段团支部的活动。

3.集体意识是工作的灵魂，团支部成员要团结一起，培养支部成员强烈的责任心和集体荣誉感；要树立以集体注意为核心的价值观。密切联系同学，起模范带头作用，要有对工作忠诚的责任感、对广大同学高度负责的热情和用语克服困难的精神，能够以自尊、自爱、自信、自立、自强的热情，真正成为班级“自我教育，自我管理，自我服务、自我约束”的核心。

4.抓住建国60周年、“12·9”运动，冬季招聘会等契机，依据团委工作的指导思想深入开展团员意识教育活动，积极参与、配合学校开展各项工作，努力培养学生各方面能力，活跃校园文化。充分发挥每个团员的特长，开展生动、活泼、健康的科技、文化、体育、娱乐等第二课堂活动，做到“寓教于学，寓教于乐”，达到既锻炼学生能力有提高素质的目的。

5.做好入党积极分子及预备党员的考察和发展工作，积极向党组织靠拢。四、具体计划：（一）9月份，新学伊始团日活动目前暂定主要涉及三项内容，一总结过去，展望新学期。鼓励全体同学对自己的学习及事业发展方向进行规划；二是倡导积极锻炼，健康饮食，铸造良好的体魄以更好地回馈社会；三是开展秋冬护肤保养讲座，加强我们班广大女生的护肤保养意识。缤纷女生，多彩生活。（二）10月份，以中华人民共和国成立60周年，特别是改革开放30年的辉煌成就为活动契机，开展爱我中华系列团日活动。增强班级广大团员青年为祖国强盛而奋斗的决心。通过举办此次系列活动充分展现07小教本一全体同学热爱校园、朝气蓬勃、健康向上的精神风貌。形式可丰富多样，内容视情况具体安排。（三）11月份，利用节假日组织团员青年到北雁荡（暂定）游历，欣赏自然风景，开展野炊野餐、对诗联句等精彩活动，增强班级凝聚力，并让全体同学在活动过程中得到思想上的升华。（四）12月份，拟以冬季招聘会为契机，组织同学服务工作现场，感受就业压力。鼓励同学积极复习迎考，加强考试诚信教育。并且作好本学期总结以及团支部的总结工作。五、结语：一个班级的思想建设无疑会影响到这个班的整体面貌，这给我们团支部提出了更高的要求。新任团支部如一股新鲜“血液”，有其优势，也有其不足。这以后的工作中，我们将积极听取大家对我们学会团支部的意见，服务大局。在老师、同学们的大力支持和鼓励下，我们有信心把我班团支部建设成为“文化素质好，思想觉悟高，各方面综合素质优秀”的优秀团支部。我们也正朝着这个目标而不断地努力着！母子公司管控体系制度汇编之区域集团成员企业经营计划管理制度

目录TOC\o"1-3"\h\z第一章 总则 2第二章 经营计划管理组织体系 3第三章 经营计划编制 4第四章 计划指标管理 6第五章 经营监控与偏差分析 7第六章 附则 8附件一：经营计划模版 9附件二：区域集团主要计划管理会议汇总表 14附件三：区域集团经营分析报告模版 17附件四：成员企业月度经营统计分析报表 22第一章 总则为了加强公司经营计划管理，促进公司快速健康发展，特制定本制度。公司经营计划横向划分为年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划三个层次；纵向划分为区域集团计划、区域集团总部职能部门计划、成员企业计划等层次。公司建立“上下结合拟定、推进计划”的计划管理体系，按照PDCA（计划、执行、监督检查、调整）循环实施管理。本制度适用于区域集团及所属成员企业。

第二章 经营计划管理组织体系区域集团设立经营计划会，指导公司年度、季度经营计划的编制，对计划进行综合平衡，监督检查计划执行情况，负责计划的调整。年度、季度经营计划会由区域集团总经理、副总经理、成员企业总经理、区域集团总部各职能部门经理组成；月度经营计划由区域集团总经理、副总经理和计划管理部门经理、财务管理部门经理组成。区域集团计划管理部门是计划的归口管理部门，负责编制公司年度经营计划、季度经营计划与月度经营计划，并监督实施，组织考核。区域集团各职能部门根据公司年度、季度、月度经营计划分别制定本部门年度、季度、月度计划并组织实施。成员企业依据区域集团年度、季度、月度经营计划分别制定各自年度、季度、月度经营计划，并组织实施与考核。经营计划会以季度为单位考核区域集团总部职能部门、成员企业经营计划完成情况，考核结果与职能部门、成员企业的薪酬挂钩。经营业绩的统计应当准确、及时、全面地反馈计划执行情况，各级管理人员必须重视，禁止弄虚作假。

第三章 经营计划编制根据公司发展战略与上年度经营计划的执行情况，计划管理部门组织编制公司年度经营计划。区域集团每年10月中旬开始组织编制下一年度经营计划，具体流程见附件一：第一步：区域集团总经理组织年度经营计划启动会，审视公司战略，通过对历史业绩的回顾和未来发展趋势的预测，确定下一年度的主要经营目标；第二步：区域集团各成员企业结合自身状况就本单位下一年度经营计划提出建议；第三步：计划管理部门根据公司发展战略、本年度经营计划执行情况、各成员企业经营计划建议编制公司下一年度经营计划草案；第四步：经营计划会对计划管理部门编制的经营计划草案进行审核、综合平衡和调整补充；第五步：董事会审议确定公司年度经营计划，经营计划的模版见附件二；第六步：区域集团职能部门、各成员企业负责逐层分解、落实区域集团确定的本中心或本单位年度计划。计划管理部门根据董事会确定的公司年度经营计划指导区域集团职能部门、成员企业编制区域集团职能部门、成员企业年度经营计划（可参考区域集团经营计划的模版编写）、年度工作计划，经过经营计划和财务预算质询会审议修正通过后组织实施。董事会根据公司年度经营计划与总经理就区域集团年度经营目标签订经营责任书；总经理就成员企业年度经营目标与成员企业总经理签订经营责任书责任书的签订详见《区域集团成员企业经营责任书管理办法》。计划管理部门根据年度经营计划与上季度计划完成情况在上季度末编制区域集团季度经营计划。区域集团成员企业、职能部门根据区域集团季度经营计划、本部门年度计划、本部门上季度计划完成情况在上季度末组织编制本部门季度经营计划。区域集团季度经营计划、各部门季度经营计划经过经营计划会讨论通过后实施。计划管理部门根据区域集团季度经营计划与上月计划完成情况编制区域集团月度经营计划，经月度经营计划会议讨论通过后实施。区域集团成员企业、各职能部门根据本部门季度经营计划、上月计划完成情况，参照区域集团月度经营计划组织编制本部门月度计划并组织实施。如遇特殊情况区域集团年度经营计划可于年中调整一次，调整计划须经区域集团董事会批准。

第四章 计划指标管理经营计划所规定的各项计划任务应以计划指标来表示。计划指标是公司在计划期内在生产经营活动方面应该达到的目标和水平。计划指标参照同行业水平与公司历史水平来确定。计划指标要具有激励性，需经过努力才能实现。计划指标应当尽量量化、具体。公司计划指标必须进行层层分解，层层落实。分解指标必须和总指标保持平衡、衔接，分解指标执行情况在每月经营计划会上进行反馈。公司自上而下建立计划指标管理体系，计划指标实行分级归口管理。公司指标(总指标)由计划管理部门负责汇总、上报和下达，各成员企业相关计划管理部门归口管理。总经理对区域集团指标负责，各级部门负责人对本部门指标负责。公司计划指标经董事会确定后，必须严格执行，各归口部门和执行单位不得随意修改。确有特殊情况需要调整计划指标，必须向计划管理部门提出申请，并详细说明原因（包括计划的执行情况），经经营计划会讨论通过。调整公司年度经营计划指标须报区域集团董事会批准。计划指标调整未批准之前，按原计划执行。调整年度计划指标应当提前一个季度申请，调整季度计划指标应当提前一个月申请。调整某项计划指标时如需同时相应调整其它有关计划指标，应一并申请，以保证计划的平衡、协调。调整计划指标一律以书面批复为准，在未接书面批复以前，一律按原计划指标考核。

第五章 经营监控与偏差分析经营目标设定后，通过定期的经营计划监控及时发现可能存在的偏差并采取相应举措，确保公司经营计划受控及目标的最终实现。区域集团的经营计划监控由计划管理部门牵头组织，并负责跟踪、分析、报告公司计划的执行情况，各职能部门及成员企业提供数据输入和专业分析。区域集团经营分析报告模版见附件三。成员企业每月以书面形式报告一次计划任务的完成情况。特殊事项需要缩短报告周期的，由经营计划会决定。报告的模版见附件四《成员企业月度经营统计分析报表》，对经营统计的要求见《区域集团成员企业经营统计分析管理办法》。经营分析必需以严谨、有深度的分析为基础，不能重“数量”轻“质量”，为分析而分析，简单罗列数据，并针对出现的偏差和问题要提出改善的建议及下一步行动计划，明确相关责任人和时间要求。当出现轻微偏差，成员企业向区域集团总部说明发生原因并提出整改计划，区域集团随时监督检查计划的执行情况，发现问题应及时采取有效措施予以解决，以保证计划的顺利完成。当经营出现较为严重的偏差，责令经营单位总经理述职，限期进行整改。当经营偏离目标非常严重时，责令经营单位总经理述职，区域集团成立专门小组协助进行整改。偏离程度的判断标准，由各分成员企业的实际情况和经营计划目标以及整体发展战略的要求确定。检查计划执行情况，应当充分利用统计报表、会计报表、业务报表等资料。检查计划的实际完成数，一律以统计报表数为依据。区域集团总经理每季度对区域集团计划执行情况考核一次。计划管理部门会同人力资源中心提供数据支持。第六章 附则本办法经区域集团董事会批准后发布执行，区域集团计划管理部门负责制订、修改并解释。此前有关区域集团对成员企业管理的规定，凡与本办法有抵触的，均依照本办法执行。本办法未尽事宜，执行国家有关法律、法规和区域集团的有关规定。本办法从下发之日起执行。附件一：经营计划模版一、企业内部环境分析经营绩效与潜力分析 （1）经营绩效分析经营绩效一般以收益性和成长性两个项目进行分析。A、收益性分析在企业经营中，是否取得利益的分析是一切分析的基础，即所谓的收益性分析。具体而言，就是掌握企业的收益结构，把握其利益源泉与成本结构的特性，对投下资本的收益力进行评估。B、成长性分析至少以三年期间或五年期间企业的变化来观察其成长。企业成长的指标通常都采用销售额、总资本、固定资产、营业利润以及从业人数等为指标。需要注意的是，企业成长不单是规模的扩大，自有资本的增加，还必须强化实际经营能力的提高。（2）经营潜力分析企业的经营潜力可从销售力、技术力、生产力和文化力四个方面加以判断。A、销售力：可从营销政策的适应性和推进状况、顾客结构、营销部门的组织活力、市场开拓能力以及营销管理能力等方面加以考察。B、技术力：技术力可从企业的技术资源和开发能力（开发领域和人才）两方面加以分析。C、生产力：企业生产力可从生产系统、产品竞争力、制造品质和生产计划性等方面加以分析。D、文化力：企业文化力可从企业经营决策的知识化、企业运作的创新化、员工行为的规范化等方面考察。财务分析财务分析的目的是综合判断企业经营的好坏，并可简单归纳为“企业是否顺利成长？”、“企业收益性如何？”、“企业经营是否稳健、安全？”等，注重从整体上把握经营全局。分析工具上可以采用财务“五力”指标雷达图和杜邦分析系统进行整体性财务分析。管理分析企业管理现状的分析可从以下方面进行展开：（1）管理制度：企业管理的制度平台是否建构，其执行效率和实用性分析。（2）经营计划性分析：企业经营计划的制定、展开、实施与达成状况的分析与检讨。（3）功能模块分析：对生产、品质、成本、交期、服务等功能分别检讨。（4）部门建设分析检讨：对生产、营销、人力资源、研发、财务、企划等部门的效率、管理水准和管控能力的分析与检讨。（5）信息系统的分析：数据化管理程度，以及信息系统是否适合企业业务发展等方面进行检讨。（6）组织分析：从组织结构的适应性、组织适应性等方面检讨。企业内部环境分析的总结企业内部环境分析虽然是立足企业自身的内部分析，但在发掘企业强弱势因素的时候，还要注重同主要竞争对手及同业情况进行比较。一般来讲，企业内部强弱势总结不易太多，找出关键优势和改善点即可。二、外部环境分析行业发展状况：行业销售规模（数量、价格）、增长率，细分市场（公司产品）销售规模、增长率，产品技术的改进、工艺技术的改进。客户的状况：客户数量的变化，客户的发展状况，客户需求的变化，客户最关注的产品性能、服务方面。供应商状况：主要原材料供应商数量的变化，供应商的发展状况，供应成本方面的变化、原材料性能质量方面的变化、付款条件的变化。竞争者状况：主要竞争者市场份额的变化，竞争者研究开发方向和进展，竞争者的产能规模，销售价格，销售条件的变化，竞争者的基本策略。潜在的市场进入者替代品的威胁机会与威胁：以上方面对公司而言的机会和威胁三、计划的假设前提计划是面对不可知的未来而拟订的，因此在进行决策时，必定会面对一些不可控制的因素，而这些不可控制的因素却和规划的未来息息相关，所以，必须先做一些假设，即设定计划的前提。基本上，当一些重要因素和决策有关，而这些重要因素的变动，不是企业所能控制的时，就必须做一些假设及说明计划是在什么前提下进行的。因为计划本身除引导资源的投入外，还具有控制的功能，若计划有明确的假设及前提，日后的状况若与假设发生超过一定幅度的差异时，便能迅速评估及修正计划。一般常见的假设，例如：1、通货膨胀率不超过4%2、人民币对美元的汇率维持在8.20—8.30元之间3、原辅料价格维持去年相同水平4、行业目前没有发生价格战的条件5、新厂将在明年六月份增加50%的产量四、公司经营计划公司主要经营指标的目标（销售收入、经营利润、净利、现金等），竞争策略，关键成功因素，面临的主要风险，拟采取的重大措施。销售计划目标的分解（分别按产品、地区、客户、时间分解），实现目标的措施（广告、销售政策、经销商、网上销售等）及进度安排，资源需求（人员、培训、预算）。年度技术研究开发重点，新产品开发计划，现有产品技术改进目标与措施，新技术如何引进，成熟技术如何转移出去，如何支援相关部门，打算增加哪些新设备，与哪些单位技术合作，人员、培训、预算等进度安排。生产线如何安排，设备要不要更新，是否要扩厂，新厂如何设计，是否要海外设厂，生产自动化的程度与新生产技术的研究，竞争者以何种生产策略致胜，外包、内制程度，内外包策略，如何辅导协作厂，产能如何配合，工艺如何改良，如何应付多品种、小批量，工程师、技工如何训练，怎样招募，库存如何降低，如何降低成本，生产如何组织，如何提高生产力，预算情况如何。质量：如何降低出错率，质量如何改进，一次交检合格率要达到什么水平，如何控制外协件质量，质量体系建设的推进等。采购：网上采购，自制、外购的程度，种类，价格变动，数量折扣，付款折扣，如何适时交货，安全库存量多少，如何电脑管理，原料如何标准化、明确化，仓储管理如何自动化，如何降低材料成本，是否有取代品，如何节省材料运输成本，如何节省材料储存空间，如何掌握货源，是否寻找长期性合作伙伴，采购人员如何规范，训练，采购部门的组织，预算，竞争者的采购策略。财务：资金筹措、资本结构、资金应用、盈余分配、风险规避、企业价值管理、现金流量如何管理；会计表达、税务规划、汇率管理等原则如何；应收、应付账款的条件；如何使会计资料更能成为有效管理的工具；财务部门的人员、培训、预算；如何配合公司的成长需要。成本管理：如何控制成本；如何完善成本核算；如何制订生产产品所发生的直接材料、人工、及制造费用，销售所发生的销售费，职能部门为管理发生的管理费用三项费用指标。投资计划：新建投资；在建投资；固定资产更新；技术改造；零星固定资产；设备投资；其他投资支出（包括项目型投资等）。人力资源：公司人力资源政策和人事管理制度的制订情况与执行，干部管理能力、专业技能的开发和员工培训的计划，干部和技术人员梯队建设，部门之间、上下级之间、与外部相关机构的沟通，员工满意度的改善，工资、奖金、福利、报酬分配，开发、培训等费用预算。安全管理：安全管理体系的健全情况，火灾事故，重大治安案件，千人负伤率，重伤以上事故，特种作业人员持证率，重大交通事故，安全合格班组达标率等都要达到什么样的安全目标。行政：管理规章、表格、流程的修改补充计划；机密文件的处理；企业文化、提案制度、内部沟通渠道的建立；法律事件的处理；OA规划；本部门的组织、发展、预算；如何加强知识产权的保护。五、主要风险及防范举措影响经营计划目标完成的主要风险，发生可能性，影响程度和防范举措：风险因素影响领域可能发生的概率消除/减低影响的措施责任部门/责任人附件二：区域集团公司主要计划管理会议汇总表会议名称会议内容参会人员召开时间会议目的组织部门会议主持准备材料会后事项备注年度经营计划与财务预算质询会总经理介绍公司总体财务目标期望；计划管理部门负责人介绍区域集团总体财务目标并向各单位初步分解；各成员企业/职能部门呈报各自经营计划和财务预算，接受与会人员质询；明确各成员企业/职能部门需要修改的要点及时间表。总经理、副总经理、区域集团区域集团总部各中心总经理、各成员企业负责人（成员企业预算与经营计划相关人员可以在本单位质询时参加）12月中，1-2天对公司以及各成员企业/职能部门的年度经营计划和财务预算进行质询，提出修改意见，确保各成员企业/职能部门经营目标的切实可行，保证公司整体目标的实现。计划管理部门总经理计划管理部门下达公司总体财务目标；（提前4-5周）计划管理部门下达会议议程及规则，材料要求；（提前3周）各成员企业/职能部门经营计划和财务预算。（提前1周）按修改要点和规定时间表进行修改，计划管理部门跟踪进度，总经理审核，由董事会最终审批。经营计划和预算制订过程中包括启动会、中间的各种沟通会议等区域集团季度/年度业绩监控/考核会计划管理部门负责人介绍上一季度经营计划与预算完成情况，总结分析差距；对各成员企业的计划和预算完成情况进行汇报，揭示问题，责成解决；总结会议达成的需要解决的问题，明确改进目标。总经理、副总经理、