资金申请报告可项目建议书的编写方法

课件二七、资金申请汇报是指项目投资者为取得政府专题资金支持而出具一个汇报。政府资金支持包含投资无偿补助、奖励、转贷和贷款贴息等方式，只审批资金申请汇报。资金包含【战略性新兴产业】发展促进资金、发改委环资司【中央预算内投资】节能备选项目资金、发改委【云计算】首批专题资金、【生物医药】专题资金、物联网发展专题资金、工业企业能源管理中心建设示范项目财政补助资金、清洁生产专题资金。通常需要委托具备工程咨询资格单位编写资金申请汇报。八、资金申请汇报编写内容

（一）项目申报单位基本情况；节能评定

（二）项目基础条件分析；

（三）项目需求分析和必要性分析；

（四）项目建设目标、主要内容和方案

（五）投资估算与资金筹措方案；

（六）投资项目经济效益分析；

（七）项目实施与进度计划安排；

（八）项目风险分析与控制；

（九）结论评价。资金申请汇报编制应符合以下几个要求：(1)内容真实：资金申请汇报包括内容以及反应情况数据，应该尽可能真实可靠，降低偏差及失误。其中所利用资料、数据，都要经过重复核实，以确保内容真实性，预防弄虚作假。(2)预测准确：必须进行深入调查研究，充分占有资料，利用切合实际预测方法，科学预测未来前景。(3)论证严密：论证性是资金申请汇报一个显著特点。要使其有论证性，必须做到利用系统分析方法，围绕影响项目标各种原因进行全方面、系统分析，包含宏观分析和微观分析两方面。资助方式政府资金支持包含投资无偿补助、奖励、转贷和贷款贴息等方式，政府只审批资金申请汇报，决定是否给予资金扶持。其详细审批权限和利用方式以下：1、投资无偿补助是指政府部门对符合条件企业投资项目和下一级地方政府投资项目给予投资资金补助，通常政府给与投资补助不高于总投资额度30%；2、奖励，是政府部门对表现突出，业绩优异，具备重大创新贡献企业一个激励政策，奖励额度视详细情况而定；3、贷款贴息，是指政府部门对符合条件、使用了中长久银行贷款投资项目给予贷款利息贴息。资金申请汇报分类(1)政府投资补助项目标资金申请汇报(一)能够推进科技进步和高新技术产业化，及对经济结构调整有主要带动和引导作用产业化项目;(二)农业综合开发资助农业发展项目;(三)科技型创业投资项目;(四)政府支持中小企业创业投资项目;(五)政府激励风险投资项目;(六)具备经营性质科研开发项目;(七)国家激励发展能源交通、农林水利、市政工程等公益性和公共基础设施投资项目;(八)保护和改进生态环境投资项目;(九)促进欠发达地域经济和社会发展投资项目;(十)符合国家关于要求其余项目。(2)政府财政贴息资金项目标资金申请汇报财政贴息资金重点用于市场不能有效配置资源、需要政府支持经济和社会领域，主要包含：(一)公益性和公共基础设施投资项目;(二)保护和改进生态环境投资项目;准备资料1、资金申报单位概况(包含资金申报单位主营业务、经营年限、资产负债、股东组成、主要投资项目、现有生产能力等内容。)2、项目相关情况(项目总投资、资金筹措情况、项目进展情况、各阶段用资计划情况等)3、资金申报单位申报资金项目及申报原因陈说4、项目产品及介绍、产量、预计销售价格、直接成本及清单（含主要材料规格、起源及价格）。5、资金申报单位对本项目标评价（SWOT）、项目标社会价值及经济价值评价6、项目年收入情况（产品、服务收入）7、项目年运行成本费用情况（直接成本、原料、动力成本、年折旧费用、摊销费用、项目拟新增人数规模，拟设置部门和工资水平，估量项目工资总额（含福利费））8、企业享受增值税、所得税税率，其余补助及优惠事项。9、其余资料及信息依照可研研究工作需要随时沟通。九、项目提议书项目提议书（又称项目立项申请书或立项申请汇报）由项目承建单位或项目法人依照国民经济发展、国家和地方中长久规划、产业政策、生产力布局、国内外市场、所在地内外部条件，就某一详细新建、扩建项目提出项目标提议文件，是对拟建项目提出框架性总体构想。它要从宏观上阐述项目设置必要性和可能性，把项目投资构想变为概略投资提议。项目提议书是由项目投资方向其主管部门上报文件，现在广泛应用于项目标国家立项审批工作中。它要从宏观上阐述项目设置必要性和可能性，把项目投资构想变为概略投资提议。项目提议书呈报能够供项目审批机关作出初步决议。它能够降低项目选择盲目性，为下一步可行性研究打下基础。项目提议书是在机会研究基础上，对项目建设方案作深入市场、目标、效益论证，为项目标可行性进行初步判断。这种研究主要目标是对项目投资必要性进行研究；判断项目标构想是否有生命力，并据此提出投资决议初步意见。（一）与可行性研究汇报区分项目提议书批复是可行性研究汇报主要依据之一；可行性研究汇报是项目提议书后续文件之一。另外，在可行性研究阶段，项目最少有方案设计，市政、交通和环境等专业咨询意见也必不可少了。对于房地产项目，通常还要有详规或修建性详规批复。此阶段投资估算要求较细，标准上误差在±10%；对应地，融资方案也要详细，每年建设投资要落到实处，有银行贷款项目，要有银行出具资信证实。很多项目在报立项时，条件已比较成熟，土地、规划、环评、专业咨询意见等基本具备，尤其是项目资金起源完全是项目法人自筹，没有财政资金而且不享受什么特殊政策，这类项目经常是项目提议书与可行性研究汇报合为一体。一个项目要取得政府关于扶持，首先必须先有项目提议书，项目提议书经过筛选经过后，再进行项目标可行性研究，可行性研究汇报经教授论证后，才最终审定。这实际上也是一个常见审批程序,是列入备选项目和建设前期工作计划决议依据。项目提议书和初步可行性研究汇报经同意后，才可进行以可行性研究为中心各项工作。（二）准备资料1、项目初步构想方案：总投资、产品及介绍、产量、预计销售价格、直接成本及清单（含主要材料规格、起源及价格）。2、技术及起源、设计专利标准、工艺描述、工艺流程图，对生产环境有特殊要求请说明（比如防尘、减震、有辐射、需要降噪、有污染等）。3、项目厂区情况：厂区位置、建筑平米、厂区平面布置图、购置价格、当地土地价格。4、企业近三年审计汇报（包含财务指标、账款应收预付等周转次数、在产品、产成品、原材料、动力、现金等周转次数）。5、项目拟新增人数规模，拟设置部门和工资水平，估量项目工资总额（含福利费）。6、提供企业近三年营业费用、管理费用等扣除工资后大致数值及占收入百分比。7、企业享受增值税、所得税税率，其余补助及优惠事项。8、项目产品价格及原料价格按照不含税价格测算，假如均能明确含税价格请逐项列明各种原料进项税率和各类产品销项税率。9、项目设备选型表（设备名称及型号、起源、价格、进口要注明，立案项目耗电指标等可不做单独测算，工艺步骤中需要外部帮助请标明）。10、其余资料及信息依照工作进展需要随时沟通。（三）研究内容1、项目目标及功效定位首先符合国家发展规划和产业政策，结合地域社会经济发展规划，提出项目建设基本框架。进行研究和论证，这项工作是初步可行性研究基础。2、产品市场研究是关系到项目建设成败关键问题。3、规划选点先从宏观区域选点，再详细比选。4、项目建设方案构思主要内容和范围包含：(1)项目投资背景及意义；(2)项目投资目标、功效与价值；(3)市场容量及开发潜力；(4)项目建设环境和配套协作条件；(5)项目标技术、工艺初步方案；(6)对高新技术项目，要分析技术起源和产品研究开发能力构想；(7)投资总额；(8)资金筹措初步方案；(9)项目预期财务效益；(10)项目投资建设社会、经济、环境效益；(11)投资风险分析；(12)项目建设与运行管理实施方案构想。5、项目建设方案初步论证方案初步论证重点是市场分析，并对项目建设方案进行初步评价，主要从宏观分析项目建设必要性、主要建设条件和经济、社会效益。明确两方面问题：一是项目标组成，包含产品方案、生产规模、原料起源、工艺路线、设备配置、厂址比选和建设进度；二是估算经济指标，初步进行经济效益分析。研究重点包含7个：(1)项目是否符合国家产业政策和地域生产力布局；(2)产品市场预测；(3)厂址环境；(4)工艺方案；(5)企业组织；(6)人力资源；(7)项目估算和初步建设进度安排。（四）深度要求1、关于投资建设必要性和依据（1）说明拟建项目提出背景、拟建地点，提出或出具与项目关于久远规划或行业、地域规划资料，说明项目建设必要性；（2）对改扩建项目要说明现有企业情况；（3）对于引进技术和设备项目，还要说明国内外技术差距与概况以及进口理由，工艺流程和生产条件概要等。2、关于产品方案、拟建项目规模和建设地点初步构想。（1）产品市场预测，包含国内外同类产品生产能力、销售情况分析和预测、产品销售方向和销售价格初步分析等。（2）说明（初步确定）产品年产值，一次建成规模和分期建设构想（改扩建项目还需说明原有生产情况机条件），以及对拟建项目规模经济合理性评价；（3）产品方案构想，包含主要产品和副产品规模、质量标准等。（4）建设地点论证，分析项目拟建地点自然条件和社会条件，论证建设地点是否符合地域布局要求；3、关于资源、交通运输以及其余建设条件和协作关系初步分析（1）拟利用资源供给可行性和可靠性；（2）主要协作条件情况、项目拟建地点水电及其余公用设施、地方材料供给情况分析；（3）对于技术引进和设备进口项目应说明主要原材料、电力、燃料、交通运输、协作配套等方面要求，以及所已具备条件和资源落实情况；4、关于主要工艺技术方案构想。（1）主要生产技术和工艺。如拟引进国外技术、应说明引进国别以及国内技术与之相比存在差距，技术起源、技术判定及转让等情况；（2）主要专用设备起源。如拟采取国外设备，应说明引进理由以及拟引进设备国外厂商概况。5、关于投资估算和资金筹措构想。投资估算依照掌握数据情况，可进行详细估算，也能够按单位生产能力或类似企业情况进行估算或匡算。投资估算中应包含建设期利息、投资方向调整税和考虑一定时期内涨价影响原因（即涨价预备金），流动资金可参考同类企业条件及利率，说明偿还方式、测算偿还能力。对于技术引进和设备进口项目应估算项目标外汇总用汇额以及其用途，外汇资金起源与偿还方式，以及国内费用估算和起源。6、关于项目建设进度安排（1）建设前期工作安排，应包含涉外项目标询价、考查、谈判、设计等。（2）项目建设需要时间和生产经营时间。7、关于经济效益和社会效益初步估算（可能话应含有初步财务分析和国民经济分析内容）（1）计算项目全部投资内部收益率、贷款偿还期等指标以及其余必要指标，进行盈利能力、偿还能力初步分析（2）项目标社会效益和社会影响初步分析。8、关于初步结论和提议对于技术引进和设备进口项目提议书，还应有邀请外国厂商来华进行技术交流计划、出国考查计划、以及可行性分析工作计划（如聘请外国教授指导或委托咨询计划）等附件。（五）目录第一部分总论项目概况（一）项目名称（二）项目标承接单位（三）项目汇报撰写单位（四）项目主管部门（五）项目建设内容、规模、目标（六）项目建设地点立项研究结论（一）项目产品市场前景（二）项目原料供给问题（三）项目政策保障问题（四）项目资金保障问题（五）项目组织保障问题（六）项目技术保障问题（七）项目人力保障问题（八）项目风险控制问题（九）项目财务效益结论（十）项目社会效益结论（十一）项目立项可行性综合评价主要技术经济指标汇总在总论部分中，可将项目立项汇报中各部分主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批者对项目作全貌了解。第二部分项目发起背景和建设必要性项目建设背景（一）国家或行业发展规划（二）项目发起人以及发起缘由项目建设必要性项目建设可行性（一）经济可行性（二）政策可行性（三）技术可行性（四）模式可行性（五）组织和人力资源可行性第三部分项目市场分析及前景预测项目市场规模调查项目市场竞争调查项目市场前景预测产品方案和建设规模产品销售收入预测第四部分建设条件与厂址选择资源和原材料建设地域选择厂址选择第五部分工厂技术方案项目组成生产技术方案总