建设工程施工合同管理

第6章建设工程合同风险管理6.1建设工程施工总承包合同风险管理6.1.1建设工程施工总承包合同风险管理的含义建设工程施工总承包合同风险管理就是依据业主与承包商签订的合同的风险环境和设定的成本、进度、质量、安全等目标，对合同风险进行分析和处置的过程。建设工程施工总承包合同风险管理一般分为两大环节，四个步险管理。6.1.2建设工程施工总承包合同风险产生的原因两方面的原因：1、人们认识能力的有限性。2、信息传递和获取的滞后性。上述产生风险的原因，普遍适用于专业分包、劳务分包、买卖、赘述。6.1.3建设工程施工总承包合同风险辨识与评估建设工程施工总承包合同风险管理具有继承性和个性化特点。每个项目所处的风险环境和出险规律具有总体相似性或部分相似性，因而合同风险管理很多的宝贵经验在后来的合同风险管理中是可以险分析的主要环节包括风险辨识、风险估计与评价。1、风险辨识的主要环节进行建设工程施工总承包合同风险辨识过程主要存在两个环节：一是查找风险来源；二是找出风险因素向风险事故转化的条件。（1）查找风险来源经济条款的规定；合同另一方的业务能力、管理能力、财务能力；为相关供应商的资信及履约能力。（2）找出风险因素向风险事故转化的条件损失程度，这是进行所有的合同风险管理工作的主旨所在。2、风险辨识的基本原则（1）完整性原则在合同风险计划制定阶段应全面完整地辨识出标的工程所潜伏来看，合同风险辨识主要分为以下五个阶段：签约阶段、施工阶段、竣工阶段、结算阶段、保修阶段。（2）系统性原则与重要性原则果和效率。1）系统性原则合同风险辨识的系统性主要表现为按照合同内容和工程的施工解合同组成文件的内容，包括要了解签订合同的政治、经济、社会背约的自然发展过程进行合同风险辨识。2）重要性原则出来，对于影响较小的风险可以忽略。不必花费太多的时间和人力、合同价款与支付、工程变更、竣工验收与结算、索赔、违约条款等。在重要性原则指导下的合同风险辨识必须站在工程项目系统的高度风险；在系统性原则指导下的工程风险辨识应该在系统辨识风险同时，有所侧重地把重要的风险载体和一些比较重要的风险辨识出来。3、风险辨识需注意的问题（1）要注意合同风险辨识方法的选择在合同风险辨识过程中，应根据具体的合同风险辨识对象的各种因素权衡，选择适合的风险辨识方法，这些因素包括合同内容、施工特点、风险环境、工程项目进展阶段和现有风险管理资源等。（2）要注意工程风险路线的选择比如可以按照合同条款的顺序进行识别，可以按签约、施工、竣工、以识别，如下表6-1：风险类别地震、火灾、洪水、雷电、暴风、暴雨、冰雹、泥石流、山崩、滑坡、塌方、岩爆、瓦斯、未知不良地质构造,其它自然力事件,偶然及突发事件战争、社会动乱、紧急状态、治安环境、宏观经济调整、政策法律法规变缘于社会控制化、通货膨胀、物价上涨、外汇管制、利率浮动、汇率波动、金融动荡等、要素市场价格的变化失职/失误/施工方案不当；操作失误；设计缺陷；材料及设备制造/采购/供应错误；技术资料供应不及时/不足/有误；合同签订不规范；合同存在比较严重的纰漏；分包商管理、技术水平不符合要求；发包人的材料、设备供应不及缘于人的行为时；发包人履约能力差，无力支付工程款或恶意拖欠工程款；分包商（特别是发包人指定的分包商）违约，不能按质、按量、按时完工；发包人提供的水文、地质、气象等条件与实际情况出入很大，引起工程量增加或拖延工期；针对特殊工艺，发包人要求不合理或过于苛刻，而双方事先又没有约定等表6-1风险辨识表的。（3）要注意工程合同风险系统的预测和以往资料的利用通常在风险辨识时，可能工程尚未施工或刚刚处于签约阶段，目标工程的合同风险系统。4、风险估计的过程，也是合同风险管理不可缺的环节。（1）风险估计必须遵循的原则1）系统性原则，本着进行系统性原则进行风险估计，主要从已险；2）谨慎性原则，风险估计的结论将影响风险响应措施的选择，因而风险估计很重要，应慎重估计，不要不合理地低估风险；3）相对性原则，多数风险估计方法得出的结论是相对的，即一种风险的大小是相对本风险系统内的其他风险因素对风险目标的影响程度而言的；4）定性估计与定量估计相结合原则，风险估计结果既可以用绝对数或相对数等确定量表示，也可以用大、较大等模糊量表示。不同评估方法有助于从不同侧面反映风险状态。（2）风险评估的内容从建设工程施工总承包合同总体的风险估计要求和风险源分布容：1社会动乱、紧急状态、治安环境、政策法律法规变化等；2）国家或社会一些大的经济因素的变化带来的风险，如宏观经济调整、通货膨胀、物价上涨、外汇管制、利率浮动、汇率波动、金融动荡等、要素市场价格的变化等；3火灾、洪水、雷电、暴风、暴雨、冰雹、泥石流、山崩、滑坡、塌方、岩爆、瓦斯、未知不良地质构造,其它自然力事件偶然及突发事件。4）一些技术条件的不确定性可能带来的风险，如勘查资料未能全面正确反映或解释工程的地质情况，采用新技术，设计文件、技术规范的失误，针对特殊工艺，发包人要求不合理或过于苛刻，而双方事先又没有约定，发包人提供的水文、地质、气象等条件与实际情况出入很大，引起工程量增加或拖延工期；5）合同条款中有关经济方面的条款及规定可能带来的风险，如支付、工程变更、风险分配、担保、违约责任，费用和法规变化，货币及汇率等方面的条款；6）合同签订的规范性、条款的完备性、条款的定义和用词的准确性，合同是否存在比较严重的纰漏的风险；7）合同一方的业务能力、管理能力、财务能力等有缺陷或者没或是招标时概预算有缺口，无力支付工程款或恶意拖欠工程款；8）合同管理的风险。如管理机构设置，人员配备，制度流程，制度的执行；9)材料及设备制造采购供应带来的风险；10）分包风险；11）债权债务处理的风险；12和生活供应条件等。（3）风险评估的角度估：1目标风险的概率分布；2的状况、风险的波及范围和可能造成的损坏程度来估计；3程度来评估。4）从损失期望值与各种可能的损失之之间的偏差程度来评估。（4）风险评价的主要方法1）定性风险评价和定量风险评价2）合同风险综合评价法风险综合评价法比较适合采用模糊综合评价法。在一般情况下，多数合同风险很难确切地确定风险发生的概率和风险损失额是某一个基本步骤：风险控制能力，选择评价因素，确定评价准则；②根据评价要求和评价准则，划分等级，构造评语集合。一般的评语集合包括可靠、安全、临界、危险四个等级；③选择有关专家和施工现场的技术人员和管理人员组建评判专家组，由他们独立评判风险因素，根据评判结果构建评判矩阵；素的权重；⑤进行模糊数学运算，计算评判结果。（5）合同风险评估的步骤通常合同风险评估将经历如下步骤：1）确定风险评估的目的、要求，收集资料。资料是风险估计的它项目资料中取得的第二手资料。2）选择风险估价方法。3）定性分析。通过观察、询问和问卷调查等方法收集信息，形成对合同风险状况的总体定性判断。4）定量分析，确定风险估计变量及风险估计变量公式，比如是用相对量、绝对量还是模糊判断的分数表示。5）综合评估；6）修正并得出结论。风险估计过程涉及到主观判断，因而得出使得风险估计结果更客观。建设工程施工总承包合同风险估计和评价的目的是对风险发生的可能性和风险损失程度以及风险的不可控属性等风险状态变量作处理方案。通过工程风险的处理安排，尽可能地降低合同风险，实现风险管理的初衷。6.1.4建设工程施工总承包合同风险管理策略1、合同风险处理遵循的原则总承包合同风险时应遵循以下原则：（1）应综合分析某类风险在总体风险体系以及风险载体中的重风险处理措施来分散风险；（2）风险处理方案的选择安排应有所侧重。由于合同风险的多险。2、合同风险处理的步骤合同风险处理的步骤因处置方法的不同而有所区别，一般来说，大致要经历四个步骤：（1）总体分析和评价风险辨识和风险估计的结论。合同风险的进行具体的风险安排；（2）进行风险处理方案的比选。工程风险的处置方法和安排有很多方案，应根据风险状态和处理成本进行方案比选；（3）安排具体的风险处理方案，针对关键的风险处理环节提出处理措施；（4）组织和实施风险处理方案。方案制定出来后，要组织有关人员落实方案。、合同风险处置的方法在建设工程施工总承包合同风险管理中，具体的合同风险处置合同风险安排措施。（1）财务策略的合同风险安排措施财务策略的合同风险安排措施包括合同风险的财务转移和建立风险准备金。1）风险的财务转移风险的财务转移是指转移人寻求用外来资金补偿确实会发生或同履行成本是由于合同设置了保护性条款，使得合同的履行变得复工程担保分为信用担保和财产担保，信用担保是以人担保债权的实的实现，包括抵押担保、质押担保和留置担保。2）风险准备金力量能够外增加一笔费用。例如，在投标报价中，承包商根据当地当时的政治环境、经济环境、自然环境、工程技术、业主资信、合同履约、招标文件合同条款等方面风险的大小、发生的可能性，在报价中损失与发生的可能性（概率）的乘积，即：风险准备金风险损失×发生的概率量，中标的可能性、项目对企业经营的影响等因素。如果风险准备金过高，报价竞争力降低，中标的可能性很小，不中标的风险就大。（2）非财务策略的合同风险安排措施1）风险回避风险回避是指中断风险源，遏制风险事件发生。主要通过主动放弃和终止承担某一任务，从而避免承担风险。在工程项目中，风险回险。2）风险自留风险自留是指将风险保留在风险管理主体内部,通过采取内部控制措施等来化解风险或者对这些保留下来的合同风险不采取任何措留。当风险无法回避或转移时，被动地将这些工程风险留下来；二是的影响，于是保留风险。决定风险自留须符合以下条件之一：①自留可以承受年度损失的重大差异;⑦费用和损失支付分布于很长时间里，因而导致很大的机会成本；⑧投资机会很好；⑨内部服务或非保和空间上的分布，从而限制风险扩散的速度。另外，风险控制措施把风险因素与可能遭受风险损失的人、财、物隔离，减少风险汇集和扩散的载体。3）损失管理风险最小化，通常有两种途径：①风险预防，指采用各种预防措施不再蔓延4）