2023年财会金融-基金从业资格-私募股权投资基金基础知识（官方）考试参考题库含答案

2023年财会金融-基金从业资格-私募股权投资基金基础知识（官方）考试参考题库含答案（图片大小可自由调整）题型一二三四五六七总分得分一.单选题(共15题)1.7.目前我国要求股权投资基金代销机构应获得(),且成为()会员?

A、基金从业资格,中国证监会。

B、基金从业资格中国证券投资基金业协会

C、中国证监会基金销售业务资格,中国证券投资基金业协会。

D、中国证监会基金销售业务资格,中国证监会。

答案：C

解析：解析:我国要求带销售机构应获得中国证监会基金销售业务资格,且成为中国证券投资基金业协会会员。4.3募集方式和流程2.1.在基金估值过程中,对存在活跃市场的投资品种,下列说法错误的是()

A、如估值日有市价的,应采用市价确定公允价值。

B、估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用最近交易市价确定公允价值。

C、估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化的,应参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,采用估值技术,确定公允价值。

D、有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的,应对最近交易的市价进行调整,确定公允价值。

答案：C

解析：解析:估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化的,应采用最近交易市价确定公允价值。而不是采用估计技术。所以C错误。8.3基金的估值与核算3.3.在我国,基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的()担任。

A、证券公司

B、政策性银行

C、商业银行

D、信托公司

答案：C

解析：解析:在我国,基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。8.6基金托管4.1.(),即企业股东自主启动清算程序来解散被投资企业。

A、破产退出

B、破产清算

C、投资转让

D、解散清算

答案：D

解析：解析:解散清算,即企业股东自主启动清算程序来解散被投资企业。7.5清算退出5.13.股权投资基金投资后管理阶段投入资源()。

A、较少

B、一般

C、较多

D、以上都不是

答案：C

解析：解析:基金管理人通常在投资后管理阶段投入大量资源,一方面,为被投资企业提供各种商业资源和管理支持,帮助被投资企业更好的发展;另一方面,通过参加被投资企业股东会、董事会等形式,对被投资企业进行有效监控,以应对被投资企业的信息不对称和企业管理层的道德风险。1.1股权投资基金概念与特点6.2.基金托管的基本原则不包括()A、合规性原则B、安全性原则C、集中性原则D、保密性原则答案：C解析：解析:基金托管的基本原则包括:合规性原则、安全性原则、独立性原则、保密性原则。8.5基金信息披露7.2.以下属于管理人内部控制原则的是()。Ⅰ.全面性原则Ⅱ.相互制约原则Ⅲ.执行有效原则Ⅳ.成本效益原则

A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

答案：D

解析：解析:管理人内部控制的原则主要包括:(1)全面性原则。(2)相互制约原则。(3)执行有效原则(4)独立性原则(5)成本效益原则(6)适时性原则8.9基金管理人内部控制8.7.契约型股权投资基金的基金财产进行清算时,下列说法不正确的是(

A、基金管理人负责组织清算小组进行清算

B、清算小组由基金管理人、基金托管人以及相关中介服务机构组成

C、清算分配方案由合伙协议进行约定

D、清算小组应编制清算报告,并向基金投资者进行披露

答案：C

解析：解析:C项错误,信托(契约)型股权投资基金的清算分配方案由基金合同进行约定。清算小组应编制清算报告,并向基金投资者进行披露。8.2基金权益登记9.14.下列关于确定清算主体的说法中,有误的是()

A、有限责任公司的清算组由股东组成

B、股份有限公司的清算组中董事或者股东大会确定的人员组成

C、合伙型股权投资基金的清算人由全体合伙人担任;经全体合伙人同意,可以指定一个或者数个合伙人,或者委托第三人担任清算人

D、信托(契约)型股权投资基金的清算由清算小组负责

答案：C

解析：解析:合伙型股权投资基金的清算由清算人负责。清算人由全体合伙人担任;经全体合伙人过半数同意,可以指定一个或者数个合伙人,或者委托第三人担任清算人。未确定清算人的,合伙人或者其他利害关系人可以申请人民法院指定清算人。8.4基金收益分配与清算10.2.在股权投资基金的服务机构中,提供审计,财务和税务尽职调查,财务会计咨询,税务咨询,内部控制咨询,估值等服务机构的,是()

A、基金估值机构

B、会计事务所

C、律师事务所

D、咨询公司

答案：B

解析：解析:会计师事务所在股权投资,基金募集与设立,投资投资后管理,项目退出及基金清算等各个阶段中提供多方面的专业服务,包括审计,财务和税务尽职调查,财务会计咨询,税务。咨询内部控制咨询固执等因此基金管理人通常会聘请会计师事务所为其廷顾冠2.2股权投资基金市场服务机构11.19.私募投资涉及环节较多,为了降低投资风险则需要进行详细的(),且对项目选择与评估产生极大影响。

A、分析要素

B、商业计划

C、获取信息

D、尽职调查

答案：D

解析：解析:尽职调查对于项目选择与评估产生极大影响,也是降低投资风险的必要环节。5.2投资调查与分析12.9.在公司的治理结构中,负责修改《公司章程》的是

A、股东大会

B、董事会

C、监事会

D、高管团队

答案：A

解析：解析:股东大会是由全体股东组成,作为公司的最高权力机构,负责修改《公司章程》。6.1投资后管理概述13.2.下列不属于股权投资基金托管人职责的是()

A、安全保管基金财产

B、将基金托管业务活动的记录,账册,报表和其他相关资料进行存档

C、积极参与制定获得投资的企业的发展战略,为获得投资的企业提供增值服务

D、依法监督资金管理人的资金运作

答案：C

解析：解析:基金托管人主要履行以下职责,安全保管基金财产,按照规定开设基金资金账户,对同一资金管理人所托管的不同基金的资金分别设置账户,确保各基金资金账户的独立,将托管资金与基金托管机构自有财产严格分开。保存基金托管业务活动的记录,账册,报表和其他相关资料,按照相关法律规定和托管协议的约定,根据基金管理人的指令及时办清。交割事宜。2.1股权投资基金当事人14.2.()阶段对目标公司,业务,财务与法律进行非常详尽而深入的调查与了解。

A、尽职调查。

B、初步尽职调查。

C、项目开发与筛选。

D、决策调查。

答案：A

解析：解析:在尽职调查阶段,投资方会对目标公司进行非常详尽而深入的调查与了解,尽职调查的主要内容包括业务,财务与法律三部分。5.1股权投资的一般流程15.1.关于我国股权投资行业的发展趋势,下列说法错误的是()

A、股权投资基金是投资基金领域的重要组成部分,对于解决中小企业融资难、促进创新创业、支持企业重组重建、推动产业转型升级具有重要作用。

B、从发展趋势来看,未来我国经济的增长将由过去的要素驱动转向创新驱动,与此相适应,金融市场也将逐步由直接融资为主转向间融资为主。

C、股权投资基金的运作模式和发展方式与创新驱动的内在要求高度一致,面临着广阔的发展机遇。

D、随着我国股