2023年大学试题(财经商贸)-银行外汇交易原理与实务考试参考题库（含答案）

2023年大学试题(财经商贸)-银行外汇交易原理与实务考试参考题库（含答案）（图片大小可任意调节）第I卷一.全考点试题库(共20题)1.本国利率上升，本币即期汇率走强。本国利率下跌，本币即期汇率趋于贬值（）

正确答案:正确2.境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买境内商品房结汇，银行审核资料中，不符合外汇局规定的是（）

A、境外机构设立的境内分支、代表机构提供有效注册登记证明；港澳居民提供《港澳居民往来内地通行证》、台湾居民提供《台湾居民来往大陆通行证》、华侨提供侨务部门出具的认定证明、其他境外个人提供护照等有效身份证明

B、外汇局购房核准文件

C、房地产主管部门出具的该非居民在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明（购买现房及二手房的，应提供房地产主管部门出具的相关产权登记证明文件）

D、如委托他人办理，应提供经公证的授权委托书及受托人的有效身份证明

正确答案:B3.关于《税务备案表》，下列哪些说法是错误的？（）

A、同一笔合同需要多次对外支付的，备案人须在每次付汇前办理税务备案手续

B、《税务备案表》只能一次性使用，银行需留存正本

C、《税务备案表》可多次使用，银行在正本上签注，留存复印件

D、主管国税机关盖章即可

正确答案:C4.在进出口报价中，本币报价改为外币报价时，应按买入价计算（）

正确答案:错误5.银行办理A类企业付汇，对于捐赠进口业务项下导致进口与支出主体不一致的支出业务，除依据不同结算方式审核有关单证外，还应审核进口合同、捐赠协议等相关证明材料（）

正确答案:正确6.外国投资者减持境内上市公司股份所得资金汇出的，银行应凭外汇局核准件办理（）

正确答案:正确7.银行对于现汇的卖出价一般（）现钞的买入价

A、高于

B、等于

C、低于

D、不能确定

正确答案:A8.某银行一客户打算卖出远期美元，买入远期港币，成交日为2009年3月3日，交割日为6月20日，远期合约的期限为3个月零15天。香港外汇市场有关汇率报价如下：3月3日的即期汇率：USD1=HKD7.81253个月期美元升水1254个月期美元升水317请计算：6月20日美元对港币汇率是多少？

正确答案:

若3个月后成交，则在6月5日；

若4个月后成交，则在7月5日；

6月5日至7月5日间隔30天。

在这30天中，美元升水317－125=192点

从6月5日到6月20日升水192÷30×15=96点

6月20日交割远期USD1=HKD（7.8125＋0.0125＋0.0096）=HKD7.8346

6月20日美元对港币汇率是7.83469.一笔外债可开立（）个外债专户，（）个还贷专户

A、1，1

B、2，1

C、2，2

D、1，2

正确答案:B10.外债账户包括外债专用账户和还本付息专用账户，下列对其收支范围的表述不正确的是：（）

A、外债专用账户的收入范围是：按规定已办理签约登记的外债收入及存款利息、在偿还外债前5个工作日内划入的用于还款的资金

B、外债专用账户的支出范围是：经常项目对外支付、按规定办理结汇及按规定办理资本项目支付。除另有规定外，非银行债务人借用的现汇形式的债务资金必须存入外债专用账户

C、还本付息专用账户的收入范围是：根据债权人要求在规定范围和金额内划入用于还款的自有外汇资金或其他来源外汇资金

D、还本付息专用账户的支出范围是：偿还外债或其他经常项目支出

正确答案:D11.简述套汇交易的过程及对汇率的影响。

正确答案:

套汇交易包括时间套汇和地点套汇。

1、时间套汇是指套汇者利用不同交割期限所造成的汇率差异，在买入或卖出即期外汇的同时，卖出或买入远期外汇；或者在买入或卖出远期外汇的同时，卖出或买入期限不同的远期外汇，借此获取时间收益，以获得盈利的套汇方式。它常被称为防止汇率风险的保值手段。

2、地点套汇是指套汇者利用不同外汇市场之间的汇率差异，同时在不同的地点进行外汇买卖，低买高卖，以赚取汇率差额的一种套汇方式。套汇者就利用这个短暂的外汇差异，在汇率较低的市场上买进一种货币，然后在汇率较高的市场上卖出该种货币，从中获取差价利益，套汇就由此产生了。这种套汇交易的结果，会造成汇率低的货币求大于供，原本较贱的货币汇率上涨；而汇率高的货币供大于求，原本较贵的货币汇率下跌，从而使不同外汇市场的汇率差异很快趋于消失，套汇不再有利。12.择期与远期外汇合约的区别在于（）

A、远期外汇合约和择期均可在有效期内任何一天交割

B、远期外汇合约只能在到期日交割，择期可在有效期内任何一天交割

C、远期和择期都只能在到期日交割

D、远期外汇合约可在合约有效期内任何一天交割，择期只能在到期日交割

正确答案:B13.SPOTGBP/USD1.8356/60，SWAPPOINTT/N3.4/2.9，求：GBP/USDVALUETOM的汇率

正确答案:

1.8356+0.00029=1.83589

1.8360+0.00034=1.8363414.根据汇买卖后资金交割的时间，汇率可以分（）

A、浮动汇率

B、远期汇率

C、掉期汇率

D、即期汇率

正确答案:B,D15.某企业对外支付20万美元现行法规中没有明确规定的服务贸易费用，需向银行提交的材料不包括：（）

A、外汇局核准件

B、合同或发票

C、《税务备案表》

D、以上都不需要

正确答案:A16.资本短期内集中流出往往导致资本流出国（）

A、货币贬值压力增大

B、货币升值压力增大

C、国内流动性宽松

D、不确定

正确答案:A17.以报价银行的角度，报出下列择期交易的汇率。USD/YENSpot：110.20/30Spot/5Month：5.2—4.5Spot/6Month：6.3—5.65Month—6Month的择期汇率。

正确答案:

110.20-0.063=110.13

110.30-0.045=110.2618.下列为各货币之即期汇率报价，请按照题目指示计算其远期汇率、TOM或Cash之汇率。

GBP/USD://1.5420，六个月GBP利率为57/8%，六个月USD利率为31/2%试计算六个月GBP/USD之汇率

正确答案:

1.5420+1.5420Χ（3.5%-5.875%）Χ6/12=1.523719.下列为各货币之即期汇率报价，请按照题目指示计算其远期汇率、TOM或Cash之汇率。

GBP/USD://1.5860/70，三个月GBP利率为53/4~61/8%，三个月USD利率为31/2~3/4%试计算三个月GBP/USD之双向