大学审计档案管理办法

大学审计档案管理办法第一章总则第一条为了规范我校审计处审计档案工作，提高审计档案质量，发挥审计档案作用，根据《档案法》和《内部审计基本办法》，制定本办法。第二条本办法所称审计档案，是指我校审计处和审计人员在审计项目实施过程中形成的、具有保存价值的历史记录。第三条本办法所称审计档案工作，是指我校审计处对应纳入审计档案的材料（以下简称审计档案材料）进行收集、整理、立卷、移交、保管和利用的活动。第四条其他单位或人员接受委托、聘用，承办或者参与审计项目，形成的审计档案材料应当交回我校审计处，并遵守本办法。第二章一般原则第五条我校审计处审计人员在审计项目实施结束后，及时收集审计档案材料，按照立卷原则和方法进行归类整理、编目装订、组合成卷和定期归档。第六条审计人员立卷时，遵循按性质分类、按单元排列、按项目组卷原则。第七条审计人员坚持谁审计、谁立卷的原则，做到审结卷成、定期归档。第八条审计人员按审计项目立卷，不同审计项目不得合并立卷。跨年度的审计项目，在审计终结的年度立卷。第九条审计档案分类：我校内部审计档案分为财务审计类和基建修缮审计类两个大类，其中，财务审计类包括：财务收支审计、经济效益审计、经济责任审计、管理审计、内部控制制度审计等，基建修缮审计类包括：基本建设项目审计、修缮工程审计、房屋建筑物改扩建工程审计、装饰装修工程审计、绿化工程审计等。第十条审计档案密级划分：绝密、机密、秘密、内部。由立卷人根据档案保密程度在审计档案封面标注。第十一条审计档案保管期限：我校内部审计档案的保管期限划分为：长期（16-50年）、短期（15年及以下）。由立卷人根据档案保存价值确定，标注于审计档案封面。基本建设项目审计、房屋建筑物改扩建审计为长期，财务审计类为长期或短期，修缮工程审计、装饰装修工程审计、绿化工程审计等项目为短期。第十二条审计档案质量的基本要求是：审计档案材料应当真实、完整、有效、规范，并做到遵循档案材料的形成规律和特点，保持档案材料之间的有机联系，区别档案材料的重要程度，便于保管和利用。第三章审计档案的范围与排列第十三条审计人员及时收集在审计项目实施过程中直接形成的文件材料和与审计项目有关的其他审计档案材料。第十四条审计人员根据审计档案材料的保存价值和相互之间的关联度，以审计报告相关内容的需要为标准，整理鉴别和选用需要立卷的审计档案材料，并归集形成审计档案。第十五条一个审计项目无论是一次审计还是二次审计，审计档案的立卷时间均在结算审计后。经过二次审计的项目，应将预算审计资料与结算审计资料一起作为一个项目列入同一卷内。第十六条审计档案材料主要包括以下几类：（一）立项类材料：审计委托书、审计通知书、审前调查记录、项目审计方案等；（二）证明类材料：审计承诺书、审计工作底稿及相应的审计取证单、审计证据等；（三）结论类材料：审计报告、审计报告征求意见单、被审计对象的反馈意见等；（四）备查类材料：审计项目回访单、被审计对象整改反馈意见、与审计项目联系紧密且不属于前三类的其他材料等。第十七条审计档案材料应当按下列四个单元排列：（一）结论类材料，按逆审计程序、结合其重要程度予以排列；（二）证明类材料，按与项目审计方案所列审计事项对应的顺序、结合其重要程度予以排列；（三）立项类材料，按形成的时间顺序、结合其重要程度予以排列；（四）备查类材料，按形成的时间顺序、结合其重要程度予以排列。第十八条审计档案内每组材料之间的排列要求：（一）正件在前，附件在后；（二）定稿在前，修改稿在后；（三）批复在前，请示在后；（四）批示在前，报告在后；（五）重要文件在前，次要文件在后；（六）汇总性文件在前，原始性文件在后。第四章纸质审计档案的编目、装订与移交第十九条纸质审计档案主要包括下列要素：（一）案卷封面；（二）卷内材料目录；（三）卷内材料；（四）案卷备考表。第二十条案卷封面采用硬卷皮封装。第二十一条卷内材料目录应当按卷内材料的排列顺序和内容编制。第二十二条卷内材料逐页注明顺序编号。第二十三条案卷备考表填写立卷人、项目负责人、检查人、立卷时间以及情况说明。第二十四条纸质审计档案的装订符合下列要求：（一）拆除卷内材料上的金属物；（二）破损和褪色的材料应当修补或复制；（三）卷内材料装订部分过窄或有文字的，用纸加宽装订；（四）卷内材料字迹难以辨认的，应附抄件加以说明；（五）卷内材料一般不超过2页装订。第二十五条审计人员（立卷人）将获取的电子证据的名称、来源、内容、时间等完整、清晰地记录于纸质材料中，其证物装入卷内或物品袋内附卷保存。第二十六条审计人员（立卷人）完成归类整理，经项目负责人审核、档案管理人员检查后，按规定进行编目和归档，向审计处档案管理人员办理移交手续。第五章电子审计档案的建立、移交与接收第二十七条我校审计处在条件允许的情况下，为审计项目建立电子审计档案。第二十八条我校审计处确保电子审计档案的真实、完整、可用和安全。第二十九条电子审计档案采用符合国家标准的文件存储格式，确保能够长期有效读取。主要包括以下内容：（一）用文字处理技术形成的文字型电子文件；（二）用扫描仪、数码相机等设备获得的图像电子文件；（三）用视频或多媒体设备获得的多媒体电子文件；（四）用音频设备获得的声音电子文件；（五）其他电子文件。第三十条在审计项目完成后，以审计项目为单位，按照归档要求，向档案管理人员办理电子审计档案的移交手续，并符合以下基本要求：（一）元数据与电子审计档案一起移交，一般采用基于XML的封装方式组织档案数据；（二）电子审计档案的文件有相应纸质、缩微制品等载体的，应当在元数据中著录相关信息；（三）采用技术手段加密的电子审计档案应当解密后移交，压缩的电子审计档案应当解压缩后移交；特殊格式的电子审计档案应当与其读取平台一起移交；（四）将已移交的电子审计档案在本部门至少保存5年，其中的涉密信息必须符合保密存储要求。第三十一条电子审计档案移交的主要流程包括：组织和迁移转换电子审计档案数据、检验电子审计档案数据和移交电子审计档案数据等步骤。第三十二条电子审计档案的移交可采用离线或在线方式进行。离线方式是指一般采用光盘或SB闪存盘移交电子审计档案；在线方式是指审计处通过与管理要求相适应的网络传输电子审计档案。第三十三条档案管理人员可以建立电子审计档案接收平台，进行电子审计档案数据的接收、检验、迁移、转换、存储等工作。第三十四条电子审计档案检验合格后办理交接手续，由交接双方签字；也可采用电子形式并以电子签名方式予以确认。第六章审计档案的保管和利用第三十五条审计档案归我校所有，一般情况下，由审计处负责保管，审计处档案管理人员安排对审计档案业务熟悉的人员对接收的纸质和电子审计档案进行必要的检查。第三十六条归档与纸质文件相同的电子文件时，在彼此之间建立准确、可靠的标识关系，并注明含义、保持一致。第三十七条审计处定期开展保管期满审计档案的鉴定工作，对不具有保存价值的审计档案进行登记造册，经负责人签字，并报审计处处长批准后，予以销毁。第三十八条我校审计处按照国家有关规定设置专用、坚固的审计档案室，配备必要的设备，确保审计档案的安全。第三十九条审计档案一般不得外借。借阅审计档案，仅限在我校审计处内部，原则上审计处以外的单位和人员不得借阅。若有特殊情况需要借阅审计档案或者要求出具审计档案证明的，须经审计处处长批准，并由审计档案管理人员办理借阅或证明手续。国家有关部门依法进行查阅的除外。第四十条损毁、丢失、涂改、伪造、出卖、转卖、擅自提供审计档案的，由我校依照有关规定追究相关人员的责任；构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。第七章附则第四十一条本办法由大学审计处发布并负责解释。第四十二条本办法自2022年9月1日起施行。原学院《关于印发“学院”审计档案管理办法》（XX号同时废止）大学研究生中期筛选暂行办法为进一步提高我校研究生的培养质量，激励研究生奋发进取，以利于优秀人才脱颖而出，根据有关规定，结合我校实际情况，特制定本暂行办法。第一章指导思想第一条研究生中期筛选，是在研究生课程学习基本结束以后，以研究生培养方案为依据，对研究生的政治思想和道德品质、基础理论、专业知识、科研创新和实践能力等方面进行的一次综合考核，其目的是总结评价研究生入学以来的学习成果，及时发现研究生培养和学习过程中存在的问题，认真探讨解决问题的途径，明确今后努力的方向，从而进一步激励研究生在德、智、体诸方面全面发展，确保研究生培养质量。通过中期筛选，对少数不宜继续攻读硕士学位者，尽早进行妥善处理。第二章考核时间第二条博士研究生中期筛选工作最迟应在第四学期5月20日之前完成，三年制硕士研究生中期筛选工作最迟应在第四学期4月30号之前完成，两年制硕士研究生中期筛选工作最迟应在第三学期10月20号之前完成。第三章组织与领导第三条研究生中期筛选工作由学校统一领导，研究生处组织，各培养单位具体实施。第四条各培养单位应成立以负责研究生工作的院长、院党总支书记和有关学科、专业指导教师参加的中期筛选领导小组，负责组织本单位研究生的中期筛选工作。第五条各培养单位要按学科、专业组成以研究生导师为主的考核小组负责本专业研究生的考核工作。第四章考核内容第六条政治思想和道德品质考核：主要从研究生基本政治理论的掌握、思想认识现状、品德行为表现等方面进行考核，着重考核研究生政治理论课的学习情况，参加党团组织活动和集体活动的情况及遵纪守法和日常行为等方面。研究生政治思想和道德品质的考核主要由研究生所在的党总支负责，各学院党政领导、研究生导师共同落实。政治思想和道德品质考核成绩分优秀、合格、不合格三个等级，优秀人数不超过本专业人数的1/3.对因违反校纪校规受到警告以上纪律处分后仍不悔改者，按不合格处理。第七条学习成绩（基础理论和专业知识）考核：检查每个研究生入学以来执行个人培养计划的情况，所修各门课程的成绩，完成学分情况。同等学力或跨学科考取的研究生，还要检查是否补齐培养方案规定的补修课程。硕士生学位课程70分为合格，博士生学位课75分为合格，非学位课程60分为合格。对博士研究生的学习成绩的考核重点在于综合知识的掌握程度。学习成绩的评定为优秀、合格、不合格三个等级。优秀：符合以下三个条件者，其学习成绩评定为优秀。按培养方案要求修满规定的学分，课程考试成绩全部合格，并没有重修记录；公共学位课程加权重平均分名列该年级前1/3;专业学位课程加权重平均分名列所在专业的前1/3（凡本专业研究生人数不足3人的，如专业学位课程加权重平均分超过85分可有1名）。合格：符合以下两个条件者，其学习成绩评定为合格。按培养方案要求基本修满规定学分（未完成学分不超过5学分）；同等学力或跨学科考取的研究生，已补齐培养方案规定的补修课程。不合格：未完成学分超过5学分。第八条科研能力的考核：着重考核研究生是否具备按期独立完成学位论文的能力。科研能力的考核成绩分为优秀、合格、不合格三个等级。优秀：科研能力突出，博士学位研究生通过博士学位论文开题报告，论文选题具有前沿性和创新性，在校期间已有1篇以上论文在中文核心期刊以上级别刊物发表（第一作者或导师为第一作者，本人第二作者）。硕士学位研究生通过硕士学位论文开题报告，在校期间已在国家级正式刊物发表过（或已得到正式接受采用证明）1篇以上与研究方向一致的学术论文（第一作者或导师为第一作者，本人第二作者），或有通过鉴定的科研成果，能按时完成硕士学位论文。合格：科研能力较强，通过学位论文开题报告，经考核认为具备从事科学研究工作的基本能力，能按时完成学位论文。不合格：科研能力差，没通过学位论文开题报告，经考核认为不具备从事科学研究工作的基本能力，不能独立完成学位论文。第五章中期筛选的实施步骤第九条中期筛选按以下步骤实施：（一）各培养单位成立中期筛选领导小组和专业中期筛选考核小组。（二）召开导师、研究生中期筛选会议，传达中期筛选实施办法。（三）参加考核的研究生填写《大学研究生中期筛选考核表》一式两份，全面总结入学以来的思想、学习、科研等方面的情况。（四）导师对研究生的业务学习、科研能力、学习态度等表现做出评价，提出筛选意见。（五）各培养单位党总支对研究生做出政治思想鉴定。（六）考核小组进行全面考核，主要有以下几个内容:听取研究生个人汇报，审核个人书面总结；听取导师对研究生的情况介绍；3.审核培养计划的完成情况；组织进行科研能力的考核；对研究生的思想政治表现情况进行评定；综合评议：评出研究生中期筛选的等级，写出评语，提出筛选意见。（七）各培养单位中期筛选领导小组，要对考核小组的考核结果进行审核，着重对优秀和不合格的研究生逐个进行讨论，认真审核，慎重做出结论。再由领导小组组长审查、签字，最后按要求将有关材料报研究生处备案。第六章中期筛选考核标准：第十条中期筛选结果分为优秀、合格、不合格，具体标准如下：（一）优秀：政治思想和道德品质考核、学习成绩考核、科研创新能力与实践考核三个方面均为合格以上且至少有二个方面考核成绩为优秀。（二）合格：上述三个方面的考核成绩均在合格以上。（三）不合格：上述三个方面的考核成绩有一个方面不合格者。第七章中期筛选结果的处理第十一条对于考核成绩为优秀与合格的研究生，可以按照培养计划进入撰写论文阶段，继续攻读学位。第十二条中期筛选结果可作为研究生评优活动的参考依据。第十三条对于考核成绩不合格的研究生作以下处理：（一）经中期筛选领导小组考核认为，尚有培养前途者，可随下届研究生再进行一次筛选，筛选合格者可继续学业，再次筛选仍不合格者应终止其学业，延长期间的有关费用自理。（二）经中期筛选领导小组考核认为，不适宜继续培养者，应终止其学业，并按学校的有关规定，提出初步处理意见，经研究生处审核，报校长批准，予以处理。第十四条对于无正当理由，未经学校批准而擅自不参加中期筛选考核的研究生应终止其学业，做不合格论，按学校的有关规定处理。第八章附则第十五条各培养单位、研究生导师要重视研究生的中期筛选工作，应坚持原则、实事求是、不徇私情，要充分发挥各方面的积极性，积极稳妥地做好筛选工作。第十六条中期筛选全部材料均应有明确的文字记载，经考核小组或领导小组组长签字后报研究生处备案。第十七条学位课程加权重平均分计算方法学生所修的课程为1.2....；设课程1的成绩为X1.学分为N1;设课程2的成绩为X2.学分为N2;设课程i的成绩为Xi，学分为Ni;该学生课程加权重平均分成绩为：X=（X1N1+X2N2+......+XiNi）/（N1+N2十......Ni）第十八条本《暂行办法》自公布之日起执行，由研究生处负责解释。大学网络教学组织方案为贯彻落实关于新冠疫情的重要指示精神，按照相对决策部署以及有关文件和会议精神，根据《大学本科应急教学组织方案》，为做好网络教学组织安排工作，特制定本方案。一、指导思想切实提高政治站位，充分认识疫情的严峻性和复杂性，高度重视学生疫情防控的极端重要性和紧迫性，树立以生为中心的思想，坚持以生为本原则，把学生生命安全和身体健康放在第一位，按照有利于全国疫情控制、有利于学生身体健康、有利于学校教育教学秩序稳定的原则，全面部署，强化责任担当，明确任务要求，充分发挥各学院积极性、主动性，保证教育教学质量。二、组织领导在学校防控新冠疫情工作本科教学组指导下，由教务处牵头，学生处、国际教育学院密切配合，主要负责学校防控新冠疫情涉及的本科网络教学安排，制定相关工作预案。信息中心、教师教学发展中心等有关职能部门协助、配合做好相关工作。各学院须成立学院本科网络教学管理组，由院长任组长，教学副院长、副书记任副组长，教学管理人员、学生辅导员、教研室主任任成员，负责本学院的本科网络教学安排工作，并结合学校相关要求制定本学院网络教学组织方案。三、工作职责学校教务处、信息中心、教师教学发展中心等有关职能部门从课程安排、教学管理、教育技术支持、网络教学平台使用培训等方面指导、配合学院做好网络教学工作。学生处、国际教育学院协助教务处开展学生网络学习相关情况的摸查及统计分析工作，整理因特殊情况不能参与网络教学的学生名单，同时开展学生线上课程学习的通知动员工作，确保消息全覆盖。各学院、教研室要认真做好师生的发动、培训及相关安排工作。对因条件限制或其它原因网络学习有困难的学生,应尽力协助解决。各学院、教研室要组织教学团队开展集体备课、教学研讨，创新教学方法，建议以教研室、教学小组为单位准备课程资料，包括教学视频、速课、PPT、题库、课内讨论题目、课后作业等，分工协作做好在线授课的教学设计准备；须对原教学进度表中每一次课重新明确采用教学视频/直播何种教学方式，并汇总报教务处向学生公布。充分利用现代教育信息技术手段，借助在线课程资源和在线教学平台、网络社交通讯工具等开展网络教学。四、工作任务2022-2023学期原定教学安排不变，学生返校前采取“停课不停教、停课不停学”方式开展网络教学。（一）课程教学组织开展混合式教学，按照“1+3+4”方案做好教学准备。“1”：第1周（2022年2月24日至3月1日）安排网络教学试运行，教师在线上布置学习任务，学生自主学习，系统预测试。“3”：第2-4周（2022年3月2日至3月22日）正式实施网络教学。“4”：第5-8周（2022年3月23日至4月19日）安排线下面授教学，同时要为仍在疫情防控重点区域、隔离学生安排网络教学。重新设计教学安排。各门课程承担单位要根据课程教学大纲要求，重新规划课程线上（返校前）、线下（返校后）讲授的教学内容和学时分配，科学制定“1+3+4”教学方案。学生返校前上课的课程在大学e学中心网络教学平台（以下简称e学中心）实施网络教学；返校后针对学生在线学习存在问题，是否需要重点讲授、答疑或者考试等制定方案，提交教务处。思政第一课。马克思主义学院、教务处、宣传部要根据目前疫情防控工作要求，认真组织完成学校党委书记、校长和院（系）党组织书记、院长（系主任）上第一堂思想政治理论课的工作。体育课。学生在返校前以居家自主锻炼为主，并对所选项目进行针对性预习和准备。体育部应在e学中心建课，通过中心平台及时发布体育课相关安排，向学生推荐学习资源、布置学习任务并进行管理和指导。实践课程。鼓励有条件的实验课利用已有的虚拟仿真实验平台开展教学，或者选择“国家虚拟仿真实验教学项目共享平台（实验空间）”上的优质虚拟仿真实验课程资源开展教学。部分教学内容如见习课、PBL课、实验课、讨论课等在课程内调整进度安排，确需补课的，在学生回校后另行安排。（二）毕业设计（论文）在毕业年级学生返校前，指导教师应充分利用微信、QQ或邮件，远程指导学生按毕业设计（论文）进度进行论文撰写，对学生毕业设计（论文）的指导确保每周不少于一次，并形成指导佐证材料。教师指导学生进行毕业设计（论文）过程佐证材料将作为中期检查的重点材料。在毕业班学生返校之后，指导教师可酌情调整指导方式，适时增加线下指导时间。对因在疫情防控重点地区而无法按时返校的学生，指导教师仍需采取线上远程指导，并予以更多的关心关怀。（三）各学院要针对仍在疫情防控重点区域、隔离学生制定专门方案。在其他学生返校正常上课后，各门课程承担单位可通过e学中心在线直播功能对仍在疫情防控重点区域、隔离学生继续进行网上教学，并切实做好网上辅导；学生返校后应安排专人进行学业辅导，保障学生学习质量。五、工作要求（一）网络教学基本要求为确保学生线上课程学习时间不冲突，授课时间严格按照学校2022-2023学期教学进度安排时间进行，若有调整和变更需提前告知学生。各教研室要提前做好教学准备工作，组织集体备课教学演练，使每位教师熟练掌握线上授课方法。任课老师须在课前1周做好教学准备工作，在e学中心建课，将教案、课件、教学视频、音频、作业等在线教学必需的学习资源上传，也可根据所授课程的具体情况，选择优质的网络教学资源（如爱课程、学堂在线、智慧树网、已免费开放的.4万余门在线课程或国家精品在线开放课程等）。按计划安排，第5-8周的课程将实施面授教学，但也要提前将教案、课件、作业等资源上传，为仍在疫情防控重点区域、隔离学生安排网络教学。任课教师须于每次课前3天，在e学中心及时发布授课公告，提前告知学生课程教学目标、授课进度安排、考核要求及学生需要提交完成的材料。在网络教学过程中，任课教师要利用e学中心的课程讨论区或组建QQ、微信群等，及时跟踪学生的学习进度，加强与学生沟通、