2023年银行专业资格考试练习试题及答案

2023年银行专业资格考试练习试题及答

案

1.某农产品收购企业8月初开始收购，经过简单加工后次年3月底销

售完毕，货款最迟4月结完，则对该企业应当发放,贷款期限

较为适当。（）

A.短期流动资金贷款；9个月

B.中期流动资金贷款；2年

C.短期流动资金贷款；6个月

D.短期流动资金贷款；1年

【答案】：A

【解析】：

贷款期限首先应符合相应信贷品种有关期限的规定；其次，贷款期限

一般应控制在借款人相应经营的有效期限内；再次，贷款期限应与借

款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配；最后，贷

款期限还应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配。短期贷款是

指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款，本题中资产转换周期为9

个月，所发贷款应该为9个月的短期流动资金贷款。

2.下列关于《商业银行贷款损失准备管理办法》的表述，错误的是（）。

A.商业银行应当建立完善的贷款风险管理系统，在风险识别、计量和

数据信息等方面为贷款损失准备管理提供有效支持

B.商业银行贷款损失准备不得低于银行业监管机构设定的监管标准

C.办法中所称贷款损失准备是指商业银行在成本中列支，用以抵御贷

款风险的准备金，不包括在利润分配中计提的一般风险准备

D.商业银行贷款损失准备连续六个月低于监管标准的，银行业监管机

构向商业银行发出风险提示，并提出整改要求

【答案】：D

【解析】：

D项，根据《商业银行贷款损失准备管理办法》第二十三条，商业银

行贷款损失准备连续三个月低于监管标准的，银行业监管机构向商业

银行发出风险提示，并提出整改要求；连续六个月低于监管标准的，

银行业监管机构根据《中华人民共和国银行业监督管理法》的规定，

采取相应监管措施。

3.张三向李四借款10000元，同意将自己的笔记本电脑质押，该质权

自（）起设立。

A.合同签订

B.合同生效

C.质物交付

D.质押登记

【答案】：C

【解析】：

根据《物权法》第二百一十二条规定，质权自出质人交付质押财产时

设立。

4.银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开

证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务是（）。

A.福费廷

B.进口押汇

C.保理

D.出口押汇

【答案】：D

【解析】：

出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵

押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。对客

户来说如为即期收汇，可申请出口押汇。

5.下列选项中不属于代理银行业务的是（）。

A.代理政策性银行业务

B.代理保险业务

C.代理商业银行业务

D.代理中央银行业务

【答案】：B

【解析】：

代理银行业务包括：①代理政策性银行业务，是指商业银行受政策性

银行的委托，对其自主发放的贷款代理结算，并对其账户资金进行监

管的一种中间业务；②代理中央银行业务，是指根据政策、法规应由

中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银

行指定或委托商业银行承担的业务；③代理商业银行业务，是商业银

行之间相互代理的业务。

6.下列属于伪造、变造金融票证的有（）。

A.伪造信用卡

B.汇款凭证的印鉴与预留印鉴不一致

C.伪造信用证随附的单据

D.克隆银行本票

E.汇票附件不完整

【答案】：A|C|D

【解析】：

伪造、变造金融票证罪客观方面表现为伪造、变造金融票证的行为，

包括：①伪造、变造汇票、支票、本票；②伪造、变造委托收款凭证、

汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证；③伪造、变造信用证或者

附随的单据、文件；④伪造信用卡。

7.我国信用风险监测指标中的单一集团客户授信集中度一般不应高

于（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.50%

【答案】：B

【解析】：

单一集团客户授信集中度又称单一客户授信集中度，为最大一家集团

客户授信总额与资本净额之比，不应高于15%。计算公式为：单一集

团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额资本净额X100%。

8.治理通货紧缩的政策包括（）。

A.扩张性的财政政策

B,扩张性的货币政策

C.引导公众预期

D.减少信贷资金投入

E.提高利率

【答案】:A|B|C

【解析】：

通货紧缩的治理对策：①扩大有效需求；②实行扩张的财政政策和货

币政策；③引导公众预期。DE两项属于紧缩的货币政策。

9.商业银行借款合同中的必备条款一般不包括（）。

A.贷款金额

B.贷款种类

C.担保方式

D.贷款用途

【答案】：C

【解析】：

借款合同中的必备条款包括：①贷款种类；②贷款用途；③贷款金额;

④贷款利率；⑤还款方式；⑥还款期限；⑦违约责任和双方认为需要

约定的其他事项。c项，担保方式是保证合同的内容。

10.下列关于犯罪的预备、未遂和中止，说法错误的是（）。

A.盗窃分子练习偷盗技巧是犯罪预备

B.犯罪预备行为不具有社会危害性

C.已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是

犯罪未遂

D.在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果发生

的，是犯罪中止

【答案】：B

【解析】：

B项，犯罪预备行为虽然尚未直接侵害犯罪客体，但已经使犯罪客体

面临即将实现的现实危险，因而同样具有社会危害性。因此，犯罪预

备行为同样具有可罚性，应当追究刑事责任。同时考虑到犯罪预备行

为毕竟尚未着手实行犯罪，还没有实际造成社会危害，因此，对于预

备犯，可以比照既遂犯从轻、减轻处罚或者免除处罚。

11.贷款拨备率基本标准为,拨备覆盖率基本标准为,

该两项标准中的为商业银行贷款损失准备的监管标准。（）

A.3%；100%；较高者

B.3%；150%；较低者

C.2.5%；100%；较低者

D.2.5%；150%；较高者

【答案】：D

【解析】：

根据《商业银行贷款损失准备管理办法》第七条，贷款拨备率基本标

准为2.5%,拨备覆盖率基本标准为150%。该两项标准中的较高者为

商业银行贷款损失准备的监管标准。

12.下列对矩阵型组织架构的说法，正确的有（）。

A.在该架构下，纵向和横向都需要做大量的协调和沟通工作，管理成

本高昂

B.在该架构下，若区域总部运作失灵，则可能对整个区域的业务发展

产生严重影响

C.在该架构下，各区域总部之间竞争激烈，容易因争夺资源而发生内

耗

D.在该架构下，不仅设立了若干区域总部，还设立了若干事业部

E.区域总部的事业部只接受区域总部领导人的领导，并不接受总行相

同事业部领导人的领导

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E项，矩阵型组织架构的主要特点是：在总行和分支机构之间设立若

干区域总部；总行与区域总部按相同序列设立若干事业部，区域总部

的事业部接受区域总部领导人和总行相同事业部领导人的双重领导。

13.下列关于流动资金贷款管理的说法，不正确的是（）。

A.与借款人新建立信贷业务关系且借款信用状况一般的流动资金贷

款，原则上应采用贷款人受托支付方式

B.贷款人应采取现场与非现场相结合的形式履行尽职调查，形成书面

报告，并对其内容的真实性、完整性和有效性负责

C.贷款人应根据贷审分离、分级审批的原则，建立规范的流动资金贷

款评审制度和流程，确保风险评价和信贷审批的独立性

D.贷款人可以根据内部绩效考核指标，制定期望的贷款规模指标，必

要时可在季末突击放款

【答案】：D

【解析】：

D项，根据《流动资金贷款管理暂行办法》第八条，贷款人应根据经

济运行状况、行业发展规律和借款人的有效信贷需求等，合理确定内

部绩效考核指标，不得制订不合理的贷款规模指标，不得恶性竞争和

突击放贷。

14.企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，该性质

体现在（）o

A.服务对象限于企业集团成员

B.不允许为非成员单位提供服务

C.不允许从集团外吸收存款

D.财务公司出现支付困难，母公司有义务提供资金支持

E.仅可以吸收集团内部成员以及与集团内部成员有业务关系单位的

存款

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

企业集团财务公司，是为企业集团成员单位提供财务管理的非银行金

融机构。题中ABCD四项由该机构的性质和创设目的所决定。

15.在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重程度进

行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程是（）。

A.风险报告

B.风险控制

C.风险监测

D.风险计量

【答案】：D

【解析】：

风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重

程度进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程。风险计量是提

升银行精细化管理水平、优化资源配置的基础。

16.犯罪主体不能由单位构成的金融犯罪有（）。

A.贷款诈骗罪

B.信用证诈骗罪

C.票据诈骗罪

D.集资诈骗罪

E.信用卡诈骗罪

【答案】：A|E

【解析】：

A项，贷款诈骗罪的主体只是自然人，单位实施骗取贷款的行为，不

能按照贷款诈骗罪追究刑事责任，符合条件的也只能按照合同诈骗罪

定罪；E项，信用卡诈骗罪主体仅为自然人，单位不构成本罪。

17.金融机构应当建立健全涉及金融消费者权益保护工作的（）机制。

A.事前协调

B.事前交流

C.事中管控

D.事后检查

E.事后监督

【答案】:A|C|E

【解析】：

金融机构应当建立健全涉及金融消费者权益保护工作的事前协调、事

中管控和事后监督机制，确保在金融产品和服务的设计开发、营销推

介及售后管理等各个业务环节有效落实金融消费者权益保护工作的

相关规定和要求。

18.目前国际上主要的信用卡组织有()。

A.美国运通股份有限公司(AmericaExpress)

B,中国银联(ChinaUnionPay)

C大莱信用卡有限公司(DinersClub)

D.维萨卡组织(VISAInternational)

E.万事达卡组织(MasterCardInternational)

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

国际上主要信用卡组织有：中国银联(ChinaUnionPay)、维萨卡组织

(VISAInternational)>万事达卡组织(MasterCardInternational)以

及美国运通股份有限公司(AmericaExpress)>大莱信用卡有限公司

(DinersClub)和JCB日本信用卡公司(JCB)。

19.关于贷款抵押风险，下列说法不正确的有()o

A.对抵押物的价值进行准确评估是保证抵押物足值的关键

B.重复抵押行为会给银行贷款带来风险

C.贷款合同附条件生效，但生效条件不具备，贷款主合同无效，导致

抵押关系无效

D.法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押审查验证，否则

合同就无效

E.未经所有权人同意就擅自抵押的，抵押关系无效，但不构成侵权

【答案】：D|E

【解析】：

D项，法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押登记，否则

合同就无效。E项，未经所有权人同意就擅自抵押的，不但抵押关系

无效，而且构成侵权。

20.客户评级流程包括评级发起、评级认定、评级推翻、评级更新。

以下关于这四个步骤的表述正确的是（）o

A.商业银行非零售信贷管理系统在评级推翻时，可以不要求提供评级

推翻的依据

B.评级认定人员不可以由评级发起人员兼任，同时不应受相关利益部

门的影响

C.非零售信贷管理系统允许评级发起人员及结果进行反复试算

D.商业银行应每半年进行一次评级更新

【答案】：B

【解析】：

A项，在商业银行的非零售信贷管理系统中应强制要求提供评级推翻

的依据，该依据不应重复考虑评级模型中已有的因素；C项，非零售

信贷管理系统应严格禁止评级发起人员进行评级结果试算，评级结果

一经产生，各项评级数据不应随意修改；D项，商业银行对公司类风

险暴露的债务人和保证人评级应至少每年更新一次，对风险较高的债

务人，商业银行应适当提高评级更新频率，在制度中应明确当内部评

级结果低于某一特定等级时提高评级更新频率，如至少半年更新一

次。

21.下列关于托收承付的说法正确的有（）。

A.可以促使销货单位按照合同规定发货

B.结算方式分为邮划和电划两种

C.也称异地托收承付

D.是一种先收款后发货的结算方式

E.适用于异地单位之间订有合同的商品交易及由此产生的劳务供应

的款项结算

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D项，托收承付是一种先发货后收款的结算方式，收付双方必须签有

符合《经济合同法》的购销合同，一般需要双方具有较高的信用度且

有较长期的合作关系。

22.进货渠道对货品的质量和价格都起着决定性的影响。商业银行分

析客户的进货渠道可以从（）来考虑。

A.运输方式的选择：是陆路运输还是水路运输，是公路运输还是铁路

运输

B.进货资质的取得：是取得一级代理权还是二级代理权

C.有无中间环节：直接从厂商进货还是从贸易商进货，是二手进货还

是三手进货

D.货品质量：供应商对货品质量是否有一定保障

E.供货地区的远近：是国内供货还是国外供货，是本埠供货还是外埠

供货

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析货品质量、货品价格、

供货稳定性、进货渠道、付款条件。其中，进货渠道分析包括ABCE

四个方面。

23.在行业发展四阶段中，成长阶段代表（）程度的风险。

A.高等

B.中等

C.低等

D.最［Wj

【答案】：B

【解析】：

成长阶段的企业代表中等程度的风险，但是这一阶段也同时拥有所有

阶段中最大的机会，因为现金和资本需求非常大。由于行业发展和变

化仍然非常迅速，将会导致持续不断的不确定风险，很多企业在这一

阶段将会失败，或者无法承受竞争压力而选择退出。

24.小王是某商业银行客户经理，他应该接受（）监督。

A.国家外汇管理局

B.其所在地区的银行业协会

C.国务院银行业监督管理机构

D.社会公众

E.所在商业银行

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

银行业从业人员应当遵守《银行业从业人员职业操守》，并接受所在

机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。其中，监管机

构既包括国务院银行业监督管理机构，也包括中国人民银行、国家外

汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。

25.根据《担保法》的规定，对于当事人对保证方式没有约定或者约

定不明确的，下列说法正确的是（）。

A.由保证人选择使用何种保证方式

B.按照连带责任保证承担保证责任

C.保证合同无效

D.由债权人选择使用何种保证方式

【答案】：B

【解析】：

根据《担保法》的规定，保证的方式有一般保证和连带责任保证。当

事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的，为连

带责任保证。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满

没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证

人在其保证范围内承担保证责任。当事人对保证方式没有约定或者约

定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。

26.以下凭证中，票据诈骗罪所侵犯的客体包括（）。

A.汇票

B.支票

C.汇款凭证

D.本票

E.资信证明

【答案】：A|B|D

【解析】：

票据诈骗罪所侵犯的客体为汇票、本票和支票。CE两项属于金融凭

证诈骗罪的客体。

27.根据《关于完善和创新小微企业贷款服务提高小微企业金融服务

水平的通知》，续贷需要一定的准入门槛，以下关于小微企业申请续

贷准入门槛说法正确的是（）。

A.小微企业符合新发流动资金周转贷款条件和标准

B.小微企业的原流动资金周转贷款为正常类或者关注类

C.小微企业没有挪用贷款资金、欠贷欠息等不良行为

D.小微企业具有持续经营能力和良好的财务状况

E.小微企业依法合规经营

【答案】：C|D|E

【解析】：

符合以下四个主要条件的小微企业才可申请续贷：①依法合规经营；

②生产经营正常，具有持续经营能力和良好的财务状况；③信用状况

良好，还款能力与还款意愿强，没有挪用贷款资金、欠贷欠息等不良

行为；④原流动资金周转贷款为正常类，且符合新发放流动资金周转

贷款条件和标准。

28.狭义的依法收贷的手段包括（）。

A.保全

B.诉讼

C.仲裁

D.扣收

E.催收

【答案】：A|B

【解析】：

依法收贷的手段包括：①提起诉讼；②财产保全；③申请支付令；④

申请强制执行；⑤申请债务人破产。

29.下列关于银行外汇牌价表中现钞的表述，正确的有（）。

A.可自由兑换的外国硬币

B.可自由兑换的外币支票

C.可自由兑换的外币票据

D.可自由兑换的外币汇票

E.可自由兑换的外国纸币

【答案】：A|E

【解析】：

现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、实在

的外国纸币、硬币。

30.处于（）阶段的资金主要来自企业所有者或者风险投资者，而不

应该是来自商业银行。

A.启动

B.成熟

C.衰退

D.成长

【答案】：A

【解析】：

处在启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业，或者是由于科学技

术、消费者需求、产品成本或者其他方面的变化而使一些产品或者服

务成为潜在的商业机会。这一阶段的资金应当主要来自企业所有者或

者风险投资者，而不应该是来自商业银行。

31.需要使用银行授信额度的业务有（）。

A.贷款

B.支票

C.信用证

D.银行承兑汇票

E.银行保函

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

授信额度的有效期限按照双方协议规定（通常为一年），适用于规定

期限内的各类授信业务，主要用于解决客户短期的流动资金需要。按

照授信形式不同，可以分为贷款额度、开证额度、开立保函额度、开

立银行承兑汇票额度、承兑汇票贴现额度、进口保理额度、出口保理

额度、进口押汇额度、出口押汇额度等业务品种分项额度。

32.下列选项中，属于中国人民银行的主要职责的是（）。

A.发布与履行其职责有关的命令和规章

B.依法制定和执行货币政策

C.证券经营

D.经理国库

E.对银行业金融机构的账户透支

【答案】:A|B|D

【解析】：

CE两项均属于中国人民银行不得从事的业务和工作。

33.商业银行办理企业基本存款账户时对存款客户的规定包括（）o

A.可以在此账户办理日常结算

B.企业可以在多家银行开立多个基本账户

C.可以由存款客户自主选择开户银行

D.可以在此账户办理现金收付

E.同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收

付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企

业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理

日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行

开立一个基本存款账户。

34.商业银行的下列存款种类中，只要不超过中国人民银行同期限档

次存款利率上限，计结息规则可由银行自己把握的有（）。

A.定期整存整取

B.协定存款

C.通知存款

D.零存整取

E.活期存款

【答案】：B|C|D

【解析】：

《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定，除活期

和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活

两便、存本取息、零存整取、整存零取6个存款种类，只要不超过中

国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则由各银行自己把

握。

）

35.下列关于借款人自主支付的表述，错误的是（o

A.自主支付是受托支付的补充

B.自主支付应遵守实贷实付原则

C.自主支付方式排斥贷款人对贷款资金用途的控制

D.在固定资产贷款中，自主支付应遵守贷款与资本金同比例到位的要

求

【答案】：C

【解析】：

C项，借款人自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制。

在借款人自主支付方式下，贷款人也可以与借款人协商采取措施，对

贷款资金支付进行监督和控制。

）

36.以下不属于客户经营业绩分析指标的是（o

A.与行业比较的销售增长率

B.主营业务收入占销售收入总额比重

C.市场占有率指标

D.资产周转率指标

【答案】：D

【解析】：

经营业绩分析指标包括：①经营业绩指标，通常指与行业比较的销售

增长率，高于行业平均的增长率说明客户经营业绩较好；②市场占有

率指标，通常指客户产品的市场份额，所占市场份额较大说明客户在

行业中的地位较高，其价格策略的调整对行业整体销售状况能产生影

响；③主营业务指标，通常指主营业务收入占销售收入总额的比重，

比重较大说明客户主营业务突出，经营方向明确。

37.下列情况中，会导致企业产生借款需求的有（）。

A.应收账款增加

B.应付账款增加

C.存货增加

D.应收账款减少

E.应付账款减少

【答案】：A|C|E

【解析】：

如果公司的现金需求超过了现金供给，那么资产效率下降和商业信用

减少可能成为公司贷款的原因。通常，应收账款、存货的增加，以及

应付账款的减少将形成企业的借款需求。

38.融资性担保公司注册资本的最低限额不得低于人民币（）万元。

A.500

B.1000

C.1500

D.2000

【答案】：D

【解析】：

监管部门根据当地实际情况规定融资性担保公司注册资本的最低限

额，但不得低于人民币2000万元。注册资本为实缴货币资本。

39.假定金融机构的法定准备金率为20%,超额准备金率为2%,现金

漏损率为3%,不考虑定期存款的存款准备金率，则存款乘数为（）。

A.4.00

B.4.12

C.5.00

D.20.00

【答案】：A

【解析】：

不考虑定期存款的存款准备金率，则存款乘数K=l/(rd+e+c),其

中rd代表法定准备金率，e代表超额准备金率，c代表现金漏损率。

题中，rd=20%,e=2%,c=3%,故存款乘数为K=1/(20%+2%+

3%)=4。

40.下列关于定期存款不同种类的说法，正确的有()。

A.对于整存零取，本金可全部支取，但不能部分提前支取

B.零存整取的存取期为一年、二年、三年、五年

C.整存整取的支取期为分一个月、三个月或六个月一次

D.零存整取的起存金额为50元

E.对于存本取息，可以一个月或几个月取息一次

【答案】:A|E

【解析】：

B项，零存整取的存取期为一年、三年、五年；C项，整存零取的支

取期为分一个月、三个月或半年一次，整存整取没有支取期的说法；

D项，零存整取的起存金额为5元。

41.在同业代付业务中，（）负责为委托行提供贷款资金来源并完成

“受托支付”服务，承担同业授信风险，拆放资金本息到期由委托行

无条件偿还。

A.发起行

B.参与行

C.委托行

D.代付行

【答案】：D

【解析】：

从同业代付业务实质看，委托行是客户的债权人，直接承担借款人的

信用风险，到期向借款人收回贷款本息；代付行为委托行提供贷款资

金来源并完成“受托支付”服务，承担同业授信风险，拆放资金本息

到期由委托行无条件偿还。

42.下列关于计算活期存款利息的表述，正确的是（）。

A.本金计息起点是分

B.按季度结息

C.一年一定按365天计算

D.须执行人民银行规定的同期限档次存款利率

【答案】：B

【解析】：

A项，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息；B项，《中国人民

银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从2005年9月

21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结

息日，次日付息；C项，银行除仍可沿用普遍使用的每年360天（每

月30天）计息期外，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息,

即每年为365天（闰年为366天），每月为当月公历的实际天数；D

项，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则

由各银行自行把握。

43.营运能力指标主要包括（）。

A.总资产周转天数

B.固定资产周转率

C.存货周转天数

D.应收账款周转率

E,总资产周转率

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

营运能力指标通过计算资产的周转速度来反映管理部门控制和运用

资产的能力，进而估算经营过程中所需的资金量。营运能力指标主要

包括总资产周转率、固定资产周转率、应收账款周转率、存货周转率,

以及相对应的总资产周转天数、固定资产周转天数、应收账款周转天

数、存货周转天数等。

44.是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债

务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就草案

达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。（）

A.破产重整；破产重整协议

B.破产清算；破产清算协议

C.和解；和解协议

D.以资抵债；以资抵债协议

【答案】：C

【解析】：

和解是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的

上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成

一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。各国破产法虽都

有和解制度，但把和解与整顿结合起来，则为我国《破产法》的独创。

45.下列各项中，能作为呆账核销的是（）。

A.借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权

B.银行未向借款人和担保人追偿的债权

C.借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于

贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权

D.违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权

【答案】：C

【解析】：

下列债权或者股权不得作为呆账核销：①借款人或者担保人有经济偿

还能力，银行未按规定，履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿

的债权；②违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行

债权；③因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权；④银行未向

借款人和担保人追偿的债权；⑤其他不应当核销的银行债权或者股

权。

46.下列关于《商业银行贷款损失准备管理办法》的表述，错误的是

()。

A.本办法所称贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷

款风险的准备金，包括在利润分配中计提的一般风险准备

B.商业银行贷款损失准备不得低于银行业监管机构设定的监管标准

C.商业银行贷款损失准备连续三个月低于监管标准的，银行业监管机

构向商业银行发出风险提示，并提出整改要求

D.商业银行应当建立完善的贷款风险管理系统，在风险识别、计量和

数据信息等方面为贷款损失准备管理提供有效支持

【答案】：A

【解析】：

A项，《商业银行贷款损失准备管理办法》第三条规定，本办法所称

贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备

金，不包括在利润分配中计提的一般风险准备。

47.可开展非银借款业务的非银行金融机构包括（）。

A.资产管理公司

B.消费金融公司

C.金融租赁公司

D.其他可开展此项业务的金融机构

E.汽车金融公司

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

非银借款业务特指银行机构与非银行金融机构（以下简称借款人）按

约定的期限、利率及金额，以协议等方式开展的，专项用于借款人（包

括其全资或控股项目公司）经营需要或为借款人提供流动性支持的本

外币资金融通业务。其中，非银行金融机构包括汽车金融公司、金融

租赁公司、资产管理公司、消费金融公司及其他可开展此项业务的金

融机构。

48.特定目的载体同业投资业务应坚持的原则包括（）。

A.风险收益匹配原则

B.依法合规原则

C.集中管理原则

D.总量控制原则

E.实质重于形式原则

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

特定目的载体同业投资业务是指金融机构购买或委托其他金融机构

购买特定目的载体的投资行为，其坚持的原则包括：①依法合规原则;

②风险收益匹配原则；③集中管理及总量控制原则；④实质重于形式

原则。

49.以区域管理为主的总分行型组织架构以()为利润中心。

A.分行

B.支行

C.总行

D.总行和分行

【答案】：A

【解析】：

以区域管理为主的总分行型组织架构以分行为利润中心，总行向分行

下达各项业务指标和利润指标，分行再分解到各辖属支行，并定期进

行指标考核。

50.票据是()o

A.设权证券

B.要式证券

C.无因证券

D.流通证券

E.文义证券

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

票据具有以下特点：①票据是完全有价证券；②票据是要式证券；③

票据是一种无因证券；④票据是流通证券；⑤票据是文义证券；⑥票

据是设权证券；⑦票据是债权证券。

5L下列选项中，属于公司信贷表内业务的有（）o

A.承兑

B.信用证

C.贴现

D.贷款

E.委托贷款

【答案】:C|D

【解析】：

公司信贷的表内业务主要包括：①贷款，是指商业银行或其他信用机

构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资

金需求者的信用活动；②票据贴现，是指银行应客户的要求，买进其

未到付款日期的票据，并向客户收取一定的利息的业务。

52.商业银行信贷授权的载体包括（

A.部门职责

B.口头授权

C.授权书

D.规章制度

E.岗位职责

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

授权可以采用授权书、规章制度、部门职责、岗位职责等书面形式。

其中，授权书比较规范、正式，也较为常用。

53.第一版巴塞尔资本协议的主要内容有（）。

A.关于跨国银行业的监管

B.统一了监管资本定义

C.确定了资本充足率的监管标准

D.建立了资产风险的衡量体系

E.正式监管权力

【答案】：B|C|D

【解析】：

第一版巴塞尔资本协议确立了资本充足率监管的基本框架，第一次在

国际上明确了资本充足率监管的三个要素，即监管资本定义、风险加

权资产计算和资本充足