基于邮政储蓄平台建立的银电合作电费资金归集管理

基于邮政储蓄平台建立的银电合作电费资金归集管理基于邮政储蓄平台建立的银电合作电费资金归集管理贵阳供电局一、银电合作开展电费资金归集管理背景在南方电网公司推行一体化、集约化的战略转型要求下，其供电企业的资金管理与使用，对于提高效益、降低风险、促进企业持续健康开展，起着越来越重要的作用。贵阳供电局在肩负着贵阳地区电力供应任务的同时，也肩负着电费回收的重任，全面完成电费资金的安全、高效地收取、上交、归集，是南方电网公司战略目标实现过程中重要的一环。1、历史状况贵阳供电局供电范围广，下辖7家分局、8家县局，由各分、县局负责所辖范围电费资金的收取和上交。其中县局作为贵州电网公司的子公司，收取电费资金后直接上交贵州电网公司；贵阳供电局下辖分局电费资金经供电所、分局、市局、省公司等环节层层上交。图1电费资金收取上交流向图分局供电所分局供电所分局分局供电所贵阳供电局....贵州电网公司..县局县局供电所贵阳供电局仅分局下设的客户中心所或供电所营业厅、收费站共计47个收费点，绝大多数供电所营业厅、收费站（点）地处偏远地区，且分布分散，周边银行网点资源有限，大局部供电所为了保证电费资金上交及保管安全，只能就近选择当地农村信用社网点开设银行账户。不少地区没有银行网点覆盖，局部地区虽有农村信用合作社网点，但由于农村信用合作社网络信息平台不畅通，无法实现各网点内部信息传递共享，需开设账户过多，造成电费资金管理分散。电费资金的收取、存行、上交及管控等方面都存在很大风险。2、资金风险在同邮政储蓄银行合作之前，贵阳供电局各分局电费资金管理普遍存在两方面的风险。（1）电费账户繁多截止xx年7月统计数据，贵阳供电局属7家分局共计开设电费专户56个，其中农村信用社开设电费账户28个（假设含县局共计开设电费专户84个）。由于农村信用社各网点之间无法信息数据联通，其网络不支持账户资金跨区存转，造成周边有信用社网店的收费站均需单独在当地信用社开设电费账户，导致了贵阳供电局电费账户过多，不利于管理。（2）分局供电所地处偏远贵阳供电局7家分局除城南、城北两家城区分局外，其它5家分局供电所多，共计47个，且分布分散、偏远。一方面，供电所收费站收取电费资金后要求每天存行，资金需由专人每天存入当地信用社，存在资金在途风险。银行要求每天下午4：30前将电费资金存行，由于没有银行上门收费服务，客户大厅和各供电所每天下午4：00结账，将当天收到的电费资金存入专户银行。另一方面，地处偏僻农村和山区的供电所收费站，附近没有信用社网点，还采用“走收”方式。按台区打发票给电费“走收”人员，“走收”人员携带发票收费。由于路途远、附近又无银行，电费资金收取后往往要2至3天才能存入银行，“走收”人员在“走收”过程中携带发票多、资金有时超过万元，风险极大。3、管理问题以上现实状况及存在风险，造成了贵阳供电局电费资金管理上的困难。一是资金归集程度低，无法满足企业资金集中管理的要求。二是电费资金收集及上交过程长、环节多、风险大，资金回笼速度慢、效率低，电费资金的上交率无法得到保证。三是电费专户多、余额大，在各分局电费单独核算、对账的核算模式下，电费对账工作量过大。面临电费资金流量巨大、电费资金回收风险巨大的两“大”困难，贵阳供电局迫切需要寻找到一条适合企业开展的电费资金归集管理之路。二、银电合作开展电费资金归集管理的内涵南方电网公司现时期正处于一体化、集团化的战略转型时期，资金的归集管理对于有效发挥企业资金、资源优势，提升企业综合实力起着重要作用，也是南方电网公司经营管理的开展方向，电费资金的集约管理是推进一体化进程的重点工作之一。贵阳供电局作为贵州电网公司的分公司，同时也是贵州地区最大的供电企业，电费资金流量巨大。贵阳供电局同邮政储蓄银行的银电合作，依托邮政网点和服务设施，主要通过邮政电费资金的代收代扣，和开设电费账户，实现母子账户管理，电费资金实时上划归集、实时监控等方式，建立起了电费资金归集模式。一方面贵阳供电局实现了优质服务和资金归集，促进行业经营效益和社会责任的统一；另一方面，邮政行业也拓展了业务，延伸了服务领域，到达双赢。三、银电合作开展电费资金归集管理的主要做法1、合作缘由邮政是我国拥有覆盖城乡二元经济网点最多的个人金融服务网络，是我国农村地区和偏远山区覆盖面最为广泛的服务网络之一，其柜台和收费点等服务网点在偏僻地区，尤其是广大农村和山区地区，覆盖区域大、分布广泛，邮政储蓄也成为偏远地区客户缴费选择的主要方式。邮政储蓄的这一特点能够极大满足贵阳供电局客户分布分散、偏远的现实情况，也促成了此次的银电合作。邮政储蓄银行现行定位是：完善城乡金融服务功能，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补关系，支持社会主义新农村建设。而贵阳供电局电费资金流量、存量巨大，也是优质的储蓄资源。此次合作，邮政储蓄银行在原有服务网络平台的基础上，不需提高运行本钱，同时扩展了服务业务领域。2、银电合作电费资金归集的主要阶段贵阳供电局同邮政储蓄银行的合作主要经过以下三个阶段，逐步实现合作的成熟和双赢。（1）协商试点阶段自xx年6月双方协商合作，达成“电费资金归集”服务协议。合作初期，首先以贵阳供电局下属息烽分局、小河分局两家分局作为试点，进行资金的归集。截至xx年2月，先后撤销息烽分局、小河分局的农村信用社账户18个，转而在邮政储蓄银行下的实现电费账户归集。（2）流程完善阶段通过两个分局试点的尝试，资金归集和电费对账效果良好，继而自xx年2月起，贵阳供电局另外5家分局也纳入资金归集合作范围。截至目前，双方合作方式得到持续完善，已实现了在邮政储蓄银行保存一个电费专户作为母账户，7家分局账户作为虚拟子账户的归集。同时，双方合作方式进一步扩大。xx年12月，成功搭建电费资金代收平台；xx年5月，电费资金银行承兑汇票纳入代收范围。（3）推广扩大阶段通过合作，贵阳供电局及分局电费账户及电费资金已可实现归集。截止8月数据，资金归集合作以来撤销农村信用社电费资金账户10个，累计实现资金归集27533万元。鉴于县局电费资金管理模式类似于分局，下一步计划尝试将此合作模式推广至县级供电企业，并在合作过程中不断完善合作机制及网络平台，提高资金归集程度和资金管理效益。3、银电合作电费资金归集流程邮政储蓄银行在贵阳市各邮政储蓄银行网点和邮政代理营业网点，通过柜台现金、网上银行、委托代扣、银行、特约商户号汇款、上门收款等多种方式，协助贵阳供电局代收电费。贵阳供电局电费主机系统与邮政计算机综合业务系统采用互设前置机方式连接，实现双方数据实时交换。（1）开户贵阳供电局在指定的邮政储蓄银行开设一个用于代收费的专用账户，用于代收电费资金的统一归集和划拨。邮政储蓄银行利用自身信息技术平台，在该专用账户下设7个分局虚拟子账户，各分局通过虚拟子账户进行对账,实现母子账户管理。（2）代收费邮政储蓄银行负责在协议约定代收范围内所属网点全面开通代收电费业务，在搭建起双方代收电费系统平台的基础上，实现柜台现金、网上银行、委托代扣、银行特约商户号汇款、上门收款等交费功能。由贵阳供电局提供代收电费所需的专用发票及发票的打印工程、内容等。（3）资金划转和对账每日代收费资金将于次日汇入贵阳供电局在邮政储蓄银行的专用账户，邮政方利用其信息技术，实现资金分流进入各虚拟子账户，对应贵阳供电局的7家分局。双方需核对平衡前一天代收电费的收费情况，做到日清日结。每月1日（节假日顺延）双方指定专人对上月代收费金额进行对账（对账期为上月1日零时到该月底最后一日24时）。局财务部同邮政储蓄银行进行总账核对，下属各分局分别核对各自分局账务。图2电费资金汇转流程自动转入对应账户汇当日营业款银行开通商户号供电所申请商户号第四步第三步第二步第一步图3贵阳供电局合作邮政储蓄银行资金归集流程邮政收费点贵州电网公司邮政收费点资金分局虚拟子账户邮政收费点划转..资金上划..贵阳供电局母账户..资金划转分局虚拟子账户.分局对账........四、银电合作电费资金归集管理成效贵阳供电局和邮政储蓄银行的合作，改善了电费资金管控难度大的问题，实现了资金集中管控，提高了服务质量和企业竞争力。1、提高资金使用效率合作以来，贵阳供电局通过邮政平台实现实现电费资金归集2.75亿元（其中xx年6月至xx年6月资金归集2.40亿元）。图4银电合作电费资金归集进展图借助邮政网络平台，改变了每月解交一次电费资金的历史情况，实现了电费资金的时时划转，及时上交到贵州电网公司，加快实现南方电网公司各级资金的归集，减少了电费资金的沉淀，提升资金使用效率，节约短期借款利息，实现经济效益的增加76.32万元（月均5.09万元）。2、增强资金安全性（1）实现银行账户精简实现了在邮政储蓄银行仅保存一个电费账户的归集，改善了各分局下辖供电所均需开设银行账户造成电费账户过多的情况。在建立母子账户的基础上，找到了精简账户的有效途径，促使提高按照南方电网要求的“各大银行仅保存一个电费账户”实现的可能性。目前已核销10个农村信用社账户，预计其它网点合作成熟后将核销余下的18个农村信用社。账户总数得到控制，由xx年6月底的73个，精简至xx年底的68个，至xx年6月底已精简至58个，集团账户率到达100%。图5贵阳供电局银行账户精简变化图（2）资金余额水平下降货币资金余额的不断下降，从xx年6月底的20928万元降低至xx年底的7082万元，继而降低至xx年6月底的3127万元，表达出了资金归集程度的有效提升。图6贵阳供电局货币资金余额增减图（3）减少电费资金收取、上交环节通过电费代收服务合作，提高服务质量，电费资金时时上划，减少从资金解交层次，在确保电费资金上交及时性的基础上，保证了电费资金安全。截止至xx年6月23日统计数据，共计代收交易51.8万笔，交易金额1.23亿元。图7电费代收数据图（4）确保电费各级账务清晰通过母子账户的管理模式，在确保母账户资金集中的前提下，又能保证各分局虚拟子账户对账的便利，电费资金账务清晰。为执行南方电网公司的资金集约化管理做好了前期准备。图8收入资金归集管理模式（5）规避走收风险邮政银行代收电费，有效防范了电费资金收取过程的在途风险。合作收取电费以来，尽管“走收”电费情况依然存在，但由于邮政储蓄银行也在增设其收费网点，“走收”范围得到了明显的缩小，“走收”电费人员携带的发票和现金金额也得到了有效控制，同时减少了资金存行过程中因时间长、路程远而带来的风险。3、节约电费资金收取机会本钱邮政储蓄银行上门收取电费资金存行，有效节约了电费资金收取机会本钱。由于其他银行不提供上门收取电费服务，每年需支付租用押钞车费用866.88万元，需支付银行保险柜管理费用1149.75万元；另需支付人工收费本钱年均142.50万元。经测算，同邮政储蓄银行的合作以来，节约机会本钱2159.13万元。五、银电合作下一步开展方向通过邮政储蓄银行网络平台，贵阳供电局