YDCWLC年度预算管理流程

瞎悦达房地产饺发展有限公毅司流程体系察文件野编号：销YD-CW浪-LC00纤1煌版号：益1.0训 竞年度预算管完理流程午 杨编制补日期洋审核涉日期铺批准盈日期畅修订记录丢日期头修订状态胞修改内容怪修改人逢审核人危批准人1.目标1.1预算管理是实现公司资源优化配置、提高公司经济效益的重要手段，本流程旨在保障公司预算管理的顺利运行。2.适用范围2.1本流程适用于指导公司年度预算的编制、执行、监控及考评等工作。3.各部门职责3.1各个部门、项目公司、子公司：负责编制并执行本部门的年度预算；3.2财务管理部：进行预算信息汇总，形成年度预算方案；3.3财务总监：负责审核年度预算；3.4分管副总裁：负责审核分管部门/项目公司/子公司的年度预算；3.5总裁：负责召集总裁室人员对财务预算进行总和平衡，负责审批年度预算；3.6董事会：负责核准年度预算。4.工作程序盾活动犁说明柴负责部门跑/洒负责人倾输出剑1预算编制凡前期准备删1.1财务鸽管理部拟定撑下年度的财泥务目标；配1.2搜财务管理部帜汇总并分析蜂本年度的预丙算执行情况祝；迎1.3制订母预算编制的伏指导原则和勾方法，报送槐财务总监审增核、总裁室配审批；槐财务管理部逼、于财务总三监谎、总裁室上2预算编制覆2.1各部忌门、项目公咬司、子公司捆编制本单位宣的预算；软2.2鲁各分管副总恩裁对分管部狼门/项目公陷司/子公司赴的预算进行冬审核圣；蚂2.罚3体财务管理部往进行预算信等息汇总；草2.驳4掏财务总监、馋分管副总裁需、总裁综合茎平衡紫；勺2.倚5各个部门裙/项目公司养/子公司怕重新修订预架算；赛各部门、项垦目公司、子您公司辆3形成预算并方案作3.1财务表总监、分管榴副总裁、总吊裁对修订后弱的预算，组男织各个部门鼠进行集中讨插论，财务管玉理部参与；奖3.2财务便管理部根据慈讨论结果，妨形成下年度剩的预算方案严；旨3.3下年微度预算报送笼财务总监、叹分管副总裁炸审核，总裁颤审批，董事帝会核准；眠财务管理部换、常财务总监、珍分管副总裁摸、总裁辞4健执行预算及计预算调整验4.1财务脂管理部队下注年度的预算饮进行分解；容4.2各个语部门、项目烈公司、子公笼司执行预算尽目标；颂4.3预算礼执行过程中淡，财务抖管理部进行欠预算监控，乖判断是否需嘉要进行预算搁调整；点4.4财务鼓总监、分管马副总裁、总欲裁启动预算缸调整机制，立进行季度调妻整；酸4.5形成腹新的预算。策闹各个部门、题项目公司、质子公司检、蒙财务管理部退、匆财务总监、祖分管副总裁带、总裁5.主要涉及文档/信息流程窜6.标主要附件厕6.1焦资产负债预沉算表慈6.2差损益表预算晒表斗6.3碌销售收入预进算表诉6.4燥销售收入季耗度预算表烘6.5望销售资金回汇笼预算表跌6.6孟开发产品成男本预算表曾6.7愚销售费用预轿算表耐6.8许管理费用预臭算表造6.9姥筹资及筹资个费用预算表朴6.10扯固定资产支谜出预算表寨6.11驻低值易耗品万支出预算表存6.12裁工资支出预伪算表尘6.13抗项目投资预良算表关6.14会项目投资使雄用计划表牧6.15各项目投资使丢用情况汇总悉表要6.16的现金收支预挣算表妈6.17界项目预算执继行情况表个6.18