ER中销售流程及财务管理应用案例

ERP中销售流程及财务管理应用案例之流程图部分下面开始我们的ERP案例学习，这是一家新成立公司，公司新成立，下面的一些流程图和分析文字是我制作的，财务的朋友也可以根据业务流程图对你们的企业内部控制情况做个分析。更多的优秀案例在我站点中。下面的这一小段主要是谈谈：ERP中销售流程及财务管理应用流程。ERP财务部门工作流程编号：PR-GL-023挣业务编号卵GL-00馋1腥业务名称杜财务部门工活作流程模业务流程简包述浆各制单岗位赌依据取得的膊审核无误的绍原始凭证在陆系统中制单效，然后将机裤制凭证与手金工凭证粘贴沈，送交审核究岗，记账岗冬接受审核无篮误的凭证在尽系统中进行格成批审核并竭记账，生成具相关账表。沃流程适用范功围做在总账中处动理的业务流假程餐具体工作流颗程副财务相关岗右位贼制单免审核、记账悲报表摊领导或税务芬局填制凭证收集审核无误的原原始凭证打印并粘贴成机制凭证自动转账填制凭证收集审核无误的原原始凭证打印并粘贴成机制凭证自动转账手工审核机制凭证手工审核机制凭证审核或成批审核审核或成批审核出纳签字出纳签字记账记账结账其他系统结账结账其他系统结账生成报表重算表页打开报表生成报表重算表页打开报表上报相关报表上报相关报表恒具体描述棒 稿1.财务部织各制单岗位阴根据收集的糖原始凭证狭，按照业务邮特点有的直腊接在疲【无总账奖】木模块中制单蜂，有的在各杜功能模块根超据已录入的漂审核无误的焦业务单据直劫接生成凭证断。某些凭证脚可进行自定贪义结转凭证尘，如计算本五月应交税金袖,但相关科太目必须先记煎账。沾2、勤 阻将录入到系差统的允凭证，打印信并与原始单蛮据粘贴委转交贷审核岗位贸。获3、奥 窜审核岗位纪对避制单岗位源传递来的酱凭证辩进行审核。骄并在堆【秒总账葬】伴模块中执行沾成批审核。欲4、蔽 昆出纳鼠根据胸制单岗位未传递来的极凭证善进行出纳签蔑字。并在免【宋总账止】逗模块执行成堤批出纳签字谜。团5、围 帐记账岗位倒根据尝审核岗位侦转过来的厚凭证怜在系统中执弹行记账。雄6、绣 剧系统记账完逮毕之后，各甚岗位在灵【生UFO炮】控模块中生成毕各自报表。巧7、级 晶财务主管槐确认本月业铜务均得到处匹理之后，并壶确认其他系怎统结账后，核将门【看总账盼】凑模块执行结丙账。会注意：顷1、殃 剪上述流程均捕可逆向操作师。赵可以查询包阀含未记账凭追证的查询账箭簿。酱业务编号剪SA-00唉2童业务名称棍普通销售业剃务蝶流程适用范纱围厦无论赊销、荐现销，当月蜘完成发货后灿（含多次发警货）当月结裕算完毕（含珠多次结算）远的销售业务片相关岗位及辩权限志岗位洞系统操作间权限奔销售部罪销售管理模传块中录入销磁售订单、销厚售开票申请咱（办事处）约录入、审核义、复核苦配运部车销售管理模戒块中录入发栽货单（确认痛批号批次）桌增加、审核注库管旷库存管理模乏块中生成销宰售出库单并谦审核确认炕增加、审核根材料成本会福计各存货核算模志块中记账、疲制单摊记账、制单牢应收往来会瓶计应应收账款模裳块中结转收知入、应收往球来核算伏审核、核销燥、制单托相关部门或退岗位缠床客户侄销售部塞配运部评库管族材料成本会嗓计/往来会宿计棚具体工作流条程收货收货合同签定，相关项目及存货目录已增加完毕。合同签定，相关项目及存货目录已增加完毕。催收货款现结催收货款现结审核销售订单填写销售订单参照销售订单生成提货通知单审核销售订单填写销售订单参照销售订单生成提货通知单参照发货单生在销售出库单应收账款审核出库参照发货单生在销售出库单应收账款审核出库复核收款单制单生成销售发票结转销售成本复核收款单制单生成销售发票结转销售成本我流招程片描熊述沉销售部障与客户签订篇销售合同，叛销售部相关得人员求依据签审完即毕的手工的渔销售合同审步批单裤在弹【欣销售管理机】衡模块录入警销售订单拢并审核。担配运部哨根据库存现胁有情况，在鞋【滚销售管理跃】肉模块根据讯销售订单事生成陶销售提货单谋，班并注明提货沃的批次公（见表：P鉴R-SA-扮03）；乡财务销售会准计抽根据销售办绞事处上报的迫开票申请单窑和客户开票库需求,查询受销售提货单顽审核状态，擦对已审核的尊销售提货单模在芹【埋销售管理谈】龙模块中根据仿销售提货单毛生成疗销售开票通紫知单（专用朝发票或普通蒸发票）张（见表：P鼻R-SA-欠04）,进鹿行复核处理呜；昌财务往来会蹈计磨在摘【裂应收账款削】模模块中对桶销售开票通昌知单完进行审核处察理，形成应氏收账款往来却；怨配运部洋根据弯【顶销售管理佳】降模块中审核组后的餐销售提货单跳传递给虾配送人员派，配运人员拦同库管员一督同到仓库办私理实物出库迟填制咬销售出库单膝，停库房记账人薄员缓根据将淘销售出库单元（见表：P穷R-SA-扶05）（一嚼式三联，库肆房保管人员土、库房留存毒、材料成本市会计）进行密打印留存，的在锄【婆库存管理杰】添模块对姻销售出库单窝进行审核，扇材料成本会钻计骨在典【顺存货核算长】孝模块对舒销售出库单艘对应发票术进行单据记紫账，系统自锻动结转销售洲出库成本，展材料成本会晒计夏进行制单生首成山销售成本结利转凭证们。操作要点：销售发货情况：产品发货：由销售部与客户签定合同，并审查该客户有无资格发货，如有，则将合同执行表移交到配运部，配运部长审核批准交运务主管根据客户的要货情况积极备货，确定发货批次批号在【销售管理】模块中根据销售部传来的合同执行表由销售订单拷贝生成提货单，提货单一式五联，第一联产品配运部主管留存；第二联计划财务部存确认提货；第三联库管员存作配运部提货依据；第四联省级办事处存；第五联客户单位签章后返回计划财务部存；第六联客户单位存。配运部长依据经各部门签字确认后在提货单，在【销售管理】模块中对销售提货单进行审核。在填制提货单时，需要在销售提货单的表休录入时录入药品批号。重点提示：eq\o\ac(○,1)销售部不进行发票管理和收款结算，所有的发票无论是否收款，都由财务部门直接在【销售管理】模块内进行复核处理，系统将自动转入应收管理模块（挂应收账款），由财务部根据收款情况在应收账款模块依据财务收款流程进行结算处理。eq\o\ac(○,2)对于客户不要发票的销售业务，财务部也需要在【销售管理】模块中做开票处理骗ERP普通右销售业务财校务核算处理盘：割业务流程灾桌按系统操作乔舞脊尿财务鬼核算处理香抢踢壮同步流转单货据披销售发货吩终销放售发票复核僚泪验借：主营业副务成本竹亡铃略唉发票绝宜膊圣帽慧钳些贷：库存商草品浸浪钳枝草图熊榴烤败筛醒业透赴秤轧款之（1）赊销敢：销售开票籍销克售发票进行倦复核黑借杰：应收账款约---xx顷客户皆搜发泛票脱应收账款进交行审核乱服贷：主营业膝务收入--轰-二级科目影驴谋否购里新脑罚应交税喘金---应钢交增值税-盾--销项卵（2）现结输：销售发票诚销售辞发票复核并理现结处理什借：现金殊（银行存款惹）悲原发票迟应收账款进非行审核尺贷器：隙主营业务收翻入---二脊级科目钳应狂交税金--尼-应交增值姻税---销樱项锻宿辰艘泄卵纱风务割汇捐毕喉摆杀汇骑ERP分期侍收款销售业蛇务：症编号：短PR-缘SA-芦00蒜3谅业务编号棍SA-00朝3抖业务名称奏分期收款销歌售业务殖业务流程简钟述毅分期收款销孝售业务管理稳流程适用范敌围贱对于当月产针品发出或跨易月多次发出袭后，本月不毁能全部结算饺，需要胖跨月分期进惨行开票、结子转收入成本录相关岗位及皆权限狂岗位满系统操作跟权限亚销售部通销售订单录品入、开票申换请通知（省小级办事处）敢录入、审核梢、复核狭配运部北发货单录入世增加、审核促库房、配运汤部筑生成销售出公库并审核确公认鸦录入、审核昂财务成本核涝算蜻记账、制单幕结转销售成除本护财务往来截计收入账，嗽进行收款健结转收入、峡收款冶相关部门或乓岗位太客户戏销售部昂配运部狠库管拘财务驱具体工作流仁程合同签定，相关项目及存货目录已增加完毕。收货合同签定，相关项目及存货目录已增加完毕。收货开票申请开票申请审核销售订单填写销售订单参照销售订单生成提货单审核销售订单填写销售订单参照销售订单生成提货单审核销售出库单销售出库单审核销售出库单销售出库单列收入账、开票、收款结算结转销售成本发出商品账列收入账、开票、收款结算结转销售成本发出商品账骂描找述只销售部福与客户签订女销售合同，欧销售部软依据签审完刊毕的傲销售合同审飞批单挎在纲【涉销售管理朋】招模块录入垮销售订单娱并审核；销逃售发货和销企售开票流程榜同普通销售牢业务的流程旋。正财务材料成摘本会计告在英【盖存货核算山】争模块对娘分期收款销崖售发货单歇进行哈记账，将发冒出的商品核浓算成本库存方商品转到发爆出商品进行朗管理。清客户根据约退定的付款条剂件进行分期炒付款。天财务销售会邀计仰根据实际的评收到款项比肤例，在亿【窗销售管理隙】懂模块分次开册具桃销售发票响并进行复核诱处理，通知贤财务往来会采计上进行审核。定财务往来会缸计显根据逢财务销售会黄计央复核后的满销售发票且，在晕【明应收账款朗】篇模块中码对嚼销售发票滩进行审核处绿理，形成销必售收入赶；在羞【扰应收账款酒】够模块填制收蛙款单，进行元收款核账，梢生成冲销往爬来账款业务否。遮财务材料成窑本会计婆在苦【掘存货核算拿】痛模块根据创财务销售会眼计竭开具的板分期收款销鞠售发票收结转对应的狠销售成本。溉ERP操作浸要点：末重点提示：廉eq\o\ac(玩○纵,恼1励)着分期收款业铅务下掘销售订单的擦业务类型必掀须选择为戏“奸分期收款沃”eq\o\ac(粥○支,诱2奶)斥对于一次开栽票，分期收捐款的业务不掀适用本范围根，而应当采各用普通销售车流程。eq\o\ac(缘○等,期3运)章分期收款业哪务下销售开自票，必须参从照销售发货抹通知单生成盟，不允许手惭工或参照销狭售订单生成着。言ERP分期建收款销售业翅务财务核算礼处理：渠业务流程生末扫身系统操作订蛮挥允财务核企算处理控义同步脆流转单石销售发货菠宏分期收款发策货单在存货更核算模块进各行砖借：发贤出商品伯哀分期收棒款发货单挽盗记账，将呢库存商品转我到发出商品汇账。损贷：订库存商品贷孩体姐覆底包裳方储蜻书验预丧测咳傲吃避营销售开票捏厕销售发票进钞行复核，皮秧拖借：应收松账款---厘xx客户汗宗分期收款羞开票通知单裳应收账款进壁行审核。译魄漏贷：主营申业务收入-说--二级科首目驴应交税金-辽--应交增棵值税---预销项袋许绞彩拒团肾稼盏裹歼毯耀能恶悔醒援否蹲饭结转成本过示在存货核算栋管理系统根叉据分期收版送借：主营业扬务成本--叔-二级科目冬款发票进行背记账鄙陈蒙御脏急债沈稠捡课福南离贷：发出商垦品衫交停祖度羽瞒盲铜雾箭饲套皮导插则逝膨伴ERP销售术退货业务：叫编号：请PR-公SA-稠0禾5筹业务编号痒SA状-00势5旷业务名称词销售退货业响务尸业务流程简奥述从销售退货业昂务处理览流程适用范喷围丢销售退货业谣务处理流程幻相关岗位及著权限既岗位纵系统操作驴权限划销售办事处之销售部宽退货申请旨审查退货申极请凑手工管理退丑货申请众配运部迎退货单退入第审核茅增加、审核特质检部曲检验退回的絮货物颈无需计算机亡操作怖库房口生成销售出芳库单（红字满）式生成、审核闯财务成本核萍算拿记账、制单邪结转退货成宋本束财务往来招进行冲款陶往来核销舱熔玻相关部门或朝岗位龄销售部掌挠配运部爪质检、配运朗部绕库房江财务芝具体操作流惧程退货申请(审查)销售退货退货申请(审查)销售退货审核审核红字销售出库红字销售出库红字销售发票货冲销收入退货成本红字销售发票货冲销收入退货成本兰描述抵退货业务需狼要严格的审奋批程序，岭销售办事处叛提出退货申立请,脑销售部长根据退货申轰请执行审核邮,只有审核有通过方可响柿应对方退货咸要求。宴配运部疗在段【嘉销售管理许】搬模块参照原恩销售订单或挡发货通知单辱生成臂销售退货单秃（见表PR化-SA-0述6，一式五刮联，经配运印、财务、库尘房），审批虏完成后，货沾物退回公司旨后入娃待检库烛，葱库管人员段在浅【禽库存管理日】谱根据瓦销售退货单道生成拼销售出库单访（红字），阿由拍库管伪对系销售退货单京进行审核处尊理势。撞质检部春检查货物质专量并出具处粘理意见。叨如果是已开艰发票的退货服，搞财务销售会欢计乏在应【猴销售管理嫌】君模块根据职销售退货单薪开具宣红字开票通你知览，进行复核仙处理。典财务往来会嘉计绢在等【希应收账款面】半模块冲销客万户欠款或付伐款；仁材料成本会令计兴在丝【攻存货核算静】摧模块核算退裤货成本。沙ERP操作训要点：揉1、未开票风前退货：撇填制退货单撇，谷【啦销售管理经】—【很业务膨】—【钩发货蚁】叙—屠【医销售退货单旱】萝销售退货单愈参照销售发吩货单生成，袄参照发货单输生成的退货眯单摆自动冲减发托货单的未开胀票数量。帐开票时参照掠发货单即可帆，开票数量肿为冲减后的晒数量。写开票后退货头处理：贡填制退货单匪，友【船销售管理某】—【剖业务星】—【翁发货汤】矿—妨【小销售退货单永】洋填制红字发愿票，魄【源销售管理摆】—【刻业务饶】—【宵开票弟】庆—虏【幅红字销售普圈通发票渐】废参照原有合盟同录入退货景单，根据退栗货单开具红乱字销售发票坛，冲原有应知收账款。刚对冲应收账患款，逐【挺应收账款浅】—【崇业务煤】—【清日常处理伍】稻—疾【姥转帐易】炮--医【胆红票对冲嘉】劈财务往来会盘计在应收账匪款进行红蓝箱票对冲，自盛动对冲开票垃后的退货。怪退货退票退沾款处理：武开票后的南退货，参照棉原有合同进窜行退货单录夕入，根据退询货单开具红焦字销售发票营。退款时，杜可以对红字而销售普通发设票进行现结组处理，也可必在应收账款他中进行付款坐处理。小返利与换票悼业务蓄退补业务场：只是涉及夜销售金额的爪调整，没有北销售产品的帽出入库管理蛾，即在添加药销售开票通年知单时在表娇体垦“秘退补标志铺”练选择备“路退补易”背处理。戒标记为“退捡补”标志的辛发货、发票侦记录只会调宫整金额并不垃生成销售出仰库单。们对于返利的私业务，可直奴接根据返利滚额开具红字同发票并标记觉为“退补”御。私对于需要换渡开的发票，篇可先开具与源原票金额相哀反的发票将霜其冲销，并片标记为“退赖补”；然后装再开具内容诱正确的发票样，并标记为菠“退补”。链ERP销售广退货业务财住务核算处理割：双业务流程冈咸急系统操宗作膜式膀财务核算处趟理帮霸狼同步流汪转单据砖呢销售退回临红奶字销售发票黄进行复核处得理扑借：应收孝账款---族xx客户局候园红字开票通蚕知单监应收账款进沙行审核。轨进贷召：主营业务慎收入笋应交税金-掀--应交增庸值税---锈销项粗望晴姜恒准唇府慌哗美前甚慈始浸淡浴兵咽尿结转销售浩蔑在存货核算权模块对红字暂墙傲借：商仍品销售成本灭烂疫顿退货单旱退货成本鲁病骆销售发票进臂行记账益帖琴蔬贷：库存商质品缩ERP桃财务核算鬼——倚敏应收账款核巧算流程置希业务流程递销售产品及逐劳务形成的有应收账款挂虏账及核销锈业务相关岗漏位糖具体流程高财务销售会密计叫财务往来会交计反财务出纳开票开票客户交款复核发票否审核客户交款复核发票否审核现结现结掉弓妈浙矩茶 级宝春应收制单形成应收应收制单形成应收制单生成凭证制单生成凭证核销核销录入收款单录入收款单打印收款单打印收款单收款收款滨描侨述立财务部销售薄会计农根据客户要香求在诉【内销售管理栗】谣模块中开具灰发票蚊，确认无误么后在离【湿销售管理格】摩模块对命发票抖进行复核。星财务往来会却计过在吼【伴应收账款茧】饺模块检查发销售会计题传递来的暮发票险，进行审核败，生成应收束凭证。书借：应翠收账款醒贷：主营业含务收入委—随xxxx产荐品躬应召交税金-应同交增值税-抖销项税金茧销售人员向余客户催收货坐款，客户货树款划到到公软司后，寒财务往来会衣计茅在虽【矩应收账款施】塞模块中录入透收款单溜，进行核销好客户应收账聪款，生成核壶销凭证。校收款单进行类制单：溪宴货锦服赶核销制单存：万借：银行存枪款膊呜禾置魔蝇托借：预收帐恰款至贷：应收淘账款（预收疲帐款）猪忠溉积贷：蔽应收账款尤财务收纳员侨打印即收款单沟，业务员或妈客户进行签粗字确认，出悉纳出进行入热帐，登记现禾金日记账和音银行日记账工。汁词主护绵门ERP厉应付帐款核渗算流程黎编号：丰PR熊-AP-0耀22贩业务编号育AP001顽业务名称白应付账款形胡成（付款）骂管理询流程适用范栗围虏应付账款挂低账、付款核执销处理诉业务相关岗愉位坛具体流程助财务材料会悔计疤财务往来会脏计夹财务出纳付款申请录入付款单打印付款单制单生成凭证否审核采