华师会计电算化上机实习

师、一、统治理1增加操作：王小2：001~999启用会计期：本年本月

002李帐套名称公单位名称大华公司

行性：业

帐主：存货是否□客户是否□应商是否有无外币算3编方案：名称客户类编级部门编级结算式编级科目编级

第级第二级第三级第级24权限：李明：给予总账系统的权限（操作要点：先按“增加键再双击“总账二、总账统初始化1选项：户往来款和供应商来款项选择“总帐系统核算”2需增加或修改的会计科目及期初余额：其核算要

方

期初次

科目码

科目称求

向

余

现

日记账

指定目

借

900，

银行款

行日账指目

借10201

工行款

行日账

借

，

应收款来他应款来原材料固定产累计旧应对款来交增税进项额销项额

，借借，借，借，，贷，贷，

实收本

贷

，

直截了财直截了人

项目算项目算数金额计

产品销收部门项单位个数金额计

产品销成

部门目单位个

治理用工折旧

部门算部门算部门算账应账公司

款海公司

欠款元其他应收款—销售一借款元应对款—物资对材料款、凭证类别：、结算方式现金

支票（票据治理标

eq\o\ac(□,：)、部门档案、职员档案、客户分类、客户档案、供应商档案：部门案档类案档案案厂部

长客户公司

无分销售一王林

类市资公司海欣公部销售二张梅部

司短客户、项目档案：新项目类名称：产品核（按“增加”键操作定义项目次：一级项项“名类型为文本型，长度为指核科将待选科目放放已选科目，确定项分定：—办公用

低值耗项目名目：办桌所分办公椅，所属分类码击“爱护增加”键操作三、当月会计凭证①销售一王林还款元借：现金贷其应

②销售一部和销售二部各销售办/款已存入银行；销售一部售办公椅张给海欣公司/未增销税%借：行存

应账

贷：产品销售收

销税③库本月发借产成/截当材料元

（其办公元公贷：原材料

，④本月应职工工资元借：产成/截了当元

，（其办公，办公治理费用/资贷：对工

厂部治理人，元）⑤转月工借：产/截了当椅，

（其中办桌/截了人工中办公桌元椅)⑥结转本销售成本元借成本中销售一部和销二部办公桌各张，成本/；销一办椅张成本/)⑦转本月收入元（要用自定义结转功能）借：产品销售收入贷：年利润⑧⑧转本月支出元（求用期间损益结转能）借：年利润贷：品利润治理费用四、行对帐、月以账单余额方向为贷方）单日记账调整前余额银对账单调整前余额加已企未收加业已收减银行已企未

减：企业已、银行未付整后额

，调整额

，、单本月，银行收到款元本月，银行划出款元、：单日记账调整前余额银行对账单调整前余额加已企未收

加企业银收减已企未付

减企业银付整后额，五、务报资产负债表会单位名称大华公司

整后额

，位：元

资

行年初数

期末数

负债及所

行

期末数货币产短期资应收据应收款减：坏预

有者益短期款应对据应对款预收款其他应对

次款应收账净预付款

应对资应对福利

费收补款

未交金

他应款

未付润存货

其他未交

款流淌资合

流淌负债

计固定资原减：累折

实收本资本积

固定资净

所有者权

341293700益合计资产计

1627710

负债及所

361581500有者权益计数据备份作为一种电存档方式，必须坚做。鉴于现在软盘质量的咨询，建议用户坚持软盘及盘财时作好备份。软件为用户提供了“自动备份”功能。用户能够选择之。4、插入最后一张软盘，还要重新插入一张盘。数据复原时需要考虑，所份的内容是整个账套内，不仅包括总账，应收应对，工资等财务链内容，还包括采购，库存，及销售的内容，复原数据时，一定兼顾其他模块内容。第二套：需目核算的单位一、础资料单位称：××旅行社企业规模：人数：50人总14个打印类型1600K2型练习所需部及职员如下：门办公室

本部员李四平张平财务科经科市部

张会计纳管王鹏元王平凭证别为结方：

现

转科目及年初余额为（本练习所用到的科目称金额

科目称

借贷额现金

借

应交金

贷银行款借．应款应收款—海南迎宾大贷厦—国家计借—海九零大贷厦—上利公长春汽

借借

—秦皇宾营业本

贷上海众借

—住费它应款餐饮费李四平

借其他费张胜平大鹏薛小元固定产—汽车—设备

借借借借借

实收本利润配—未分利营业用—工资—招费

贷贷它应款修理费一房租

贷

—导费房周金

—差费累计旧贷接表示辅助核算

治理用—工资—差费连题过程中时刻紧，任务重，因给出的基础其差不多输入方法即可二证账套

软件购置情形及核算要购情：+U未买应收应对）购置从月启用较多，要求对营业费用，治理费用情形按部门收入，营业成本均核到每个旅行团。应收款业务有几十个，但未购置应收应对模块现有旅行团

导游黄山旅行团东北京八线团

王大鹏张霞北欧京城迹旅行团鹃三、

日常业务1出从行现（87562000作借：现：

20002000218李差1500。金

借其应款、日王鹏招费元以票算票号借：营业费用——招待营科

款、工元，以银行存款代发。借：治理费有——工—办公室—财务科借：营业费用——工—经营科—市场部

贷：行存款、日，往海九零大厦款元，减应对账款。借：应对账款——上海九零大贷：行存款又，到上好公汇款。

借：行存款贷：应收账款——上利好公司费，

费，,

饮费

东欧北京八线团住宿费其费北欧京城古迹旅行住宿费，，费每团以一笔行汇票结算。本

费饮费

费黄山旅团东欧北京八线团

北欧京古迹旅行团货：行存款款银行款日个旅团结团团北欧团元，分别做营业收入处理贷：入黄山旅团东欧北京八线团

北欧京古迹旅行团借：行存款银行款银行存款

（）月日，自动结转本年利润。借：业收入营业收入营业收入贷：本

宿费

费其费山旅行团

东欧北京八线团

北欧京古迹旅行团贷：治理费——工资公

财务科

贷：营业费——工资营

场

营业费用——招费营

借：年利

第第营业费用直了当改为。打印所作号凭（用套打纸）查询“营业收入”的总账，明细账及凭证联查

查看个人余额表及部门分查看每日现金的余查看每个旅行团的支统计利用复原账前态”第题的招待费改为元将本月业处理作后，结账之前，生了如此一种情，银行存款账户原有一个，月日新开一账户，如何理（提示用总账工具处理将2000.1份账目进行结账。U套模板出一张资产负责表。、自设一种费用表如下：营费明表单位

年×月××

单元月实发项目

月打数

（±）数资招待费计

练习题:练习一、建账、初始化进行一系列初始化设置。练习目的：学员充分懂得该软件的系统建账及初始化设，学会建账操作。学员在充分考虑题中所给基础资料前提下，设置一套较为简单有用的初化设置。练习内容：1、用作员及权限设置、新建套账初始化。参答及明软件启用（略。操作员及权限设置。。3、账为322启用2000.01；结账日为每月末一天；无外币；客户、存货供应商均不分类。4

初始进入总账选项中：证选套打V6.0续（建在初始化设置中，增中所的二、三级会计科目。于以上差不多情形，所需辅助核算如下：会计科目其它应收款营业费用治理费用

辅助核个人往来营业收入营业支出

项目核算注意：鉴于用户未买应收对模块，凡是涉及到应应对往来款的会计项目，均将往单位作二级三级会计科目处理练习二、日常业将1-6业务，由张会计入凭证，马纳签字，赵主审核并记账。练习目的：目的填方法过程难有改和删除凭的用法。把握并算方下方下记账的差练习：凭证填制出纳签字凭证审核凭证记账及：“”连，生期均为凭证理日期。题是自动转账用法。提示想查看结果，记完所有凭证后，查看“”的会计目额若为正确，否则有误，重新检查。练习三：实账簿治理，见题练习目的：把握账簿理的查询输出功能同时学会整套打。深透懂得运算机查账比手工用账的优越性。练习内容：总账，明细账及余额表，人往来，部门核算，项核算的实际用账方法。参考答案及讲明题打印证时按实际情酌情处提在选中设打在设自定义纸，纸张大小可用尺量具体的长度））总、细、凭证、单可联查会计间的意选。多个明细科的同时查询。必时也够账多用核算用方。目计表内容必在记账方可查包含记凭”个具体的查账。练习、账后的凭。见题。练习目的及内容：学员在已记账的前提下，如何修改凭证。参答及明操作过程：激活“复原记账前状态”单；取消审核及出纳签字；修改凭证：审核签字；记账重作损益自动结转重作报表提示：复原记账前状态，仅要作此凭证的改变；账后，还要牵汲到本利润的变化情形，有时还需要重进行自动转账；如若已成完毕报表，那么必重新正报表，新打印。练习五、总账工具的利用：见业。练习目的及内容：题总账工的利用，即在差多记账的前提下如何修改初始化置。参答及明操作过程：、致，不预置会计科目、引入建账套。修改“银行存款”科目，下设二级引入其它内容如部门档案等。重录其余额证重审重记账练习六、套用模板作一张资产负债表练习目的及要求：把握最单法把握的最基础知识练习内容：UFO的应用操作过程及参考答案：新建一空表（行套始置后套模选择在业资产债。3、报表。打开总账系统，查询1余额。打开中的资产负债表，逐行逐列校对数据。发数确如分栏，：将报表进入格式状行元发少年的，式改正过来，加入“本年利润”科目内容。将报表进入数状态，重新生数据，进一校以对。存盘注：如若一个月操作过程如下：打开该资产负债表追加点击新追加表页，录关健字，生成报表。检正存打。注：答案中的月份应为1月练习七、自制一张报表练目及求把握FO础识把握作报表的最一样用法。参考答案注意事项（注意：讲细内容参见第操作过程）有关过程画表定义单元公式，注意本题所用的公式大致可分为花妙笔”属取“用友账务函数”的内容，学员可按照件参照，即可写出所需公式。这的最直了当的用法属本表页取数用AL数，详情请看有关照内容单元公式）3、之临时输的数据，必须在数据状态下填写，能在格式状态下填写，则软件视为字符看待）4、表