水利工程合同管理与资金管理

水利工程合同管理与资金管理第一页，共110页。联系电话0371—第二页，共110页。目录

1.合同管理2.招标投标阶段合同管理3.实施阶段合同管理4.合同变更管理5.索赔管理6.资金管理第三页，共110页。1.合同管理1.1合同管理概念广义的合同管理是对合同进行的不同阶段（策划、订立、履行、终止）所涉及的各个合同主体和合同内容的监控。具体的合同管理是合同的管理者依据合同文件的内容要求，指导、督促、检查、协调合同各方正确履行合同规定的义务，实现合同目的的一种行为。作为发包人合同管理工作贯穿项目实施的始终。第四页，共110页。1.2合同管理的主体：相关部门，当事人，第三方（双方或一方信任的，施工合同的第三方监理人）。第五页，共110页。1.3合同管理内容根据合同法律关系的构成：合同主体、合同客体、合同内容。广义的合同管理涉及合同主体、客体和合同内容。第六页，共110页。1.3合同管理内容合同主体涉及主体资格、签订程序（招投标）、主体变更（合同转让）。合同客体涉及客体属性（物、行为、智力成果）、客体的组成（范围或边界）、客体的功能或标准。合同内容涉及合同各方的权利、义务，合同中风险的分配，合同内容改变（合同变更）,风险的再分配（索赔）。第七页，共110页。1.3合同管理内容施工合同管理内容包括合同目标的工程安全、质量管理，工期（进度）管理，造价（投资、资金）管理，组织和信息（工程档案）管理等。监理合同管理内容包括监理服务范围、服务质量、服务时间、服务方式、服务报酬等。第八页，共110页。1.3合同管理内容设计合同管理内容包括项目功能设计，项目实施的边界条件，施工组织方案设计，项目投资，资金筹措，施工图纸及技术要求，设计报酬等。质量检测合同：质量监督合同：技术咨询合同：第九页，共110页。1.4施工合同管理的目标分解施工合同目标的标的为特定的建筑物，也就是所谓的工程项目，根据工程项目的实现特性，一般从功能、资源和时序上对施工合同的目标进行分解，分别为质量目标、投资（成本）目标、进度（工期）目标。第十页，共110页。质量目标，工程项目内在质量及使用功能、外观环境、安全环保等性能的体现，是工程项目存在的基础。投资（资金、造价）目标，实现工程项目使用功能和内在质量的资源要求。是工程项目得以实现的前提要素。没有一定的资源作为支撑，就没有工程项目的任何使用价值。进度目标，是实现工程项目使用价值的时间要素，也是资源利用价值的体现。第十一页，共110页。投资、进度、质量三大目标之间既对立又统一。

（1）对立性项目投资、进度、质量三大目标之间的对立表现在相互制约。如果某项工程要在保证质量的前提下加快进度，就可能要增加投资；若不计工程质量影响，也可能对质量降低，造价减少。如果对工程质量有较高的要求，那么就要投入较多的资金和花费较长的时间。如果要降低投资，节约费用，也势必会降低质量标准，甚至使工程进度推后。如果过分地强调进度目标，不是合理工期，有可能造成工程质量标准降低，甚至导致工程质量事故。第十二页，共110页。（2）统一性项目投资、进度、质量三大目标之间的统一表现在相互促进。如果适当增加投资，为采取加快进度提供了经济条件，就可以加快项目建设速度，缩短工期，使项目提前动用，投资尽早收回，项目全寿命经济效益得到提高。如果适当提高项目功能水平和质量标准，虽然会造成一次性投资的提高和工期的增加，但是能够节约项目动用后的使用费用，降低综合成本，从而获得更好的投资经济效益。如果合理安排施工顺序，加快施工进度，降低施工管理成本，节约资源投入，从而增加投资效益。第十三页，共110页。（3）结论利用三大目标间的统一性，协调处理好它们之间的对立性。同时应注意到，在不同项目的不同阶段，投资、进度、质量的侧重点不同，应切合实际，实事求是，从总体上合理制定目标，分解目标，制定相应的控制方案和措施，以最大限度实现合同目标。第十四页，共110页。2.招标投标阶段合同管理2.1招标投标与合同签订2.1.1合同订立当事人订立合同采取要约、承诺方式。建设项目的所有合同按招标投标法或政府采购法法的规定进行。第十五页，共110页。2.1.1合同订立招标：要约的邀请，招标文件是要约邀请文件。招标文件是投标的基础文件，是投标人的投标依据，同时，其大部分文件将成为合同文件的主要部分。投标：要约，投标书是要约文件，截止时间后不得修改。投标文件必须相应招标文件，不响应的投标文件是不能被接受的。中标通知：承诺文件，发出后生效。第十六页，共110页。2.1.2建设项目分标及招标阶段的合同管理

（1）合理分标。对规模较大的项目，对项目进行深入分析，合理地分为几个相对独立的标段，分别进行招标。这是一般大型项目普遍采用的方式。第十七页，共110页。分标应注意的问题：1）标的规模适当，既要减少业主风险，要有利投标竞争，降低投标报价；2）分标数量适当，避免空间和时间上的交叉，以减少各标间的施工干扰及纠纷；3）各标的进度要满足总体进度计划的要求，总的建设资金规模要满足投资计划和资金流的要求，避免施工过程中产生资金缺口。第十八页，共110页。（2）招标阶段合同管理要点1）招标是项目合同管理的起点。招标的目的是选择合格的、有能力和有实力的监理单位、设计单位、施工承包单位。2）招标文件的编制要充分体现招标人意图，严把招标文件策划、编制审查关。招标文件审查，依据初步设计内容审查施工招标文件的完整性，依据设计标准，审查施工招标文件中质量标准是否满足设计要求，特别是是否满足设计的功能要求。第十九页，共110页。（2）招标阶段合同管理要点3）招标文件中的评标标准和方法合法规范。中标的标准，非投标价最低为好，要体现合理报价，优质优价的原则。第二十页，共110页。（2）招标阶段合同管理要点4）评标组织成员。对土建施工、设备制造标可考虑邀请监理（监造）单位人员参与评标，为后续的合同管理奠定基础。5）招标文件提供资料要完善，特别是关于地质方面的勘探资料。现场考察安排的时间应充分、全面。尽量不要在招标文件确定具体的施工方法。第二十一页，共110页。（2）招标阶段合同管理要点6）在招标或评标阶段，对投标文件中含糊承诺、较低的综合单价应要求投标人进一步说清楚，但不能修改单价，这对施工期间变更的估价和索赔的评估有很重要的意义。

7）招标、评标和合同谈判期间的资料应妥善保管，特别是合同谈判的备忘录及补充协议，一旦在合同执行过程中出现争议，双方往往要追溯到合同签订之前的条件和承诺。第二十二页，共110页。8）审查投标文件与招标文件的一致性。投标文件与招标文件不一致的处理方式。实质性偏离按废标处理；对非实质性偏离，原则上按招标文件要求进行响应。

9）不均衡报价要慎重考虑，原则上因不均衡报价，而在合同变更时，导致承包人不盈利，不予补偿。这就是风险。

10）对已经明确中标但投标书仍有偏差的，在签订合同前最好进行一次谈判，以明确双方的责任范围。第二十三页，共110页。2.2合同价格类型与结算合同价的联系2.2.1合同价格类型有单价合同、总价合同、成本加酬金合同等。施工合同实际采用单价为主辅助总价承包方式。监理合同一般采用总价方式，有可调总价和固定总价。第二十四页，共110页。2.2.1施工合同价格：合同双方依据合同计价原则确定的合同计量支付价格。1）施工合同签约合同价：指签定合同时合同协议书中写明的，包括了暂列金额、暂估价的合同总金额。第二十五页，共110页。2.2.1施工合同价格

2）暂列金额：指已标价工程量清单中所列的暂列金额，用于在签订协议书时尚未确定或不可预见变更的施工及其所需材料、工程设备、服务等的金额，以及计日工方式支付的金额。暂定金额，备用金。计日工：零星工作。第二十六页，共110页。2.2.1施工合同价格3）暂估价：指发包人在工程量清单中给定的用于支付必然发生但暂时不能确定价格的材料、设备以及专业工程的金额。合同中的明标项目。第二十七页，共110页。2.2.1施工合同价格：合同双方依据合同计价原则确定的合同计量支付价格。4）施工合同结算合同价格：指承包人按合同约定完成了包括缺陷责任期内的全部承包工作后，发包人应付给承包人的金额，包括在履行合同过程中按合同约定进行的变更和调整。对单价合同，签约合同价与结算合同价一般是不一致的。第二十八页，共110页。2.3发包人在开工前应完成的工作。1）征地拆迁，是否可以满足承包人进场条件。2）施工图纸提供，设计单位进行设计交底的准备情况。3）监理人对图纸审查，签发施工图纸。4）复核、移交测量基准点。5）确定各个合同间的进度及作业协调，确定里程碑计划及合同控制目标。第二十九页，共110页。2.4承包人在开工前应完成工作。1）基准点复核，建立施工控制网，进行原始地形测量（或联合测量，或施工测量、监理抽测等）。2）施工营地的建设情况。3）编报临时设施和临时工程的施工方案和计划，完成临时设施、临时工程。第三十页，共110页。4）编报施工组织设计（施工总进度计划），提交各类工艺试验方案、试验成果、复堪成果、原始地形测量成果、施工措施计划、安全措施计划等。5）完成填筑料场复堪、土方填筑的击实试验和碾压试验、混凝土配合比设计及配合比验证、钢筋连接的工艺试验等需要进行工艺试验的工作。第三十一页，共110页。6）根据合同规定及项目分标情况，进行项目划分，完成单位工程、分部工程项目划分，明确单元工程划分原则。7）提交合同工程开工申请、单位工程、分部工程开工申请。8）对进场的人员、材料、设备等进行报验。第三十二页，共110页。2.4监理人在开工前完成工作1）编写监理规划。2）根据批复的施工方案，编写监理实施细则。根据工程实际，及时修改监理实施细则。第三十三页，共110页。3.合同实施阶段的管理1）要求监理人按批准的措施计划，监督、检查承包人施工。2）督促监理人做好各类记录（监理日记、监理日志），根据监理细则规定，做好旁站值班及旁站记录。3）对造成合同条件改变的任何事件的发生、发展及影响合同的范围和程度，进行详细记录，做好信息管理工作。第三十四页，共110页。4）组织参建各方研究解决施工中或合同履行过程中提出的有关问题（设计变更、施工变更、合同违约、索赔、调价、质量缺陷、质量事故、安全隐患、安全事故），形成会议纪要，明确问题原因、责任分担、解决的办法、处理时限和责任人。第三十五页，共110页。5）按有关规定督促承包人及时完成单元工程质量评定，督促监理人做好单元工程质量复核工作，及时组织分部工程验收，做好单位工程、合同项目质量评定工作，做好各类验收的检查、汇报、报告工作。第三十六页，共110页。6）组织工程完工验收，签发工程移交证书和保修责任终止证书；审核完工结算和最终结算。7）组织监理人、设计人、承包人对待验收的工程项目进行质量检查，做好工程项目的竣工验收的准备工作。第三十七页，共110页。8）组织质量事故或质量缺陷的原因分析质量事故或质量缺陷分析方法多用因果分析法，其直接原因包括人、材料、机械、工法、自然环境；间接原因主要是管理环境。质量事故链分析结果有多因致果型、单因果型等。具体原因包括违反基本建设程序、工程地质勘察失误或地基处理失误、设计方案和设计计算失误、建筑材料及制品不合格、施工与管理失控。第三十八页，共110页。质量事故、缺陷处理“三不放过”原则：事故原因不查清不放过，事故主要责任者和职工未受到教育不放过，补救和防范措施不落实不放过。事故处理需要进行设计变更的，需原设计单位或有资质的单位提出设计变更方案。需要进行重大设计变更的，必须经原设计审批部门审定后实施。第三十九页，共110页。4合同变更管理4.1合同变更与工程变更4.1.1合同变更概念：合同内容的改变。合同变更不涉及到合同主体和合同客体。

合同法规定：变更的方式一般经当事人协商一致可以变更合同；法律行政法规规定变更合同应当办理批准登记手续的依照其规定。第四十页，共110页。4.1.2合同的变更的主要特征：合同内容的局部变更。4.1.3合同变更的法律效力①变更后的合同内容对当事人有约束力；②合同变更不影响当事人请求损害赔偿的权利；（变更未达成一致，引起索赔）当事人对合同变更的内容约定不明确的推定为未变更。第四十一页，共110页。4.1.4工程变更的缘由工程施工过程中，因为设计优化、设计问题处理，以及施工条件变化等原因，发包人、设计人、承包人及监理机构为实现合同目标，或更好地实现合同目标，对施工合同进行变更，以期实现合同目的，以及实现参见各方的权益。第四十二页，共110页。4.1.4工程变更的缘由《建设工程监理规范

》中对工程变更定义：在工程项目实施过程中，按照合同约定的程序对部分或全部工程在材料、工艺、功能、构造、尺寸、技术指标、工程数量及施工方法等方面做出的改变。工程要素的变更。

工程要素与合同规定的内容一致，且一一对应。工程要素改变，合同内容改变，工程变更是合同变更的表现形式。第四十三页，共110页。4.1.5工程变更实质工程变更也就是施工承包合同内容的变更，既工程施工合同变更。工程变更的实质就是合同变更，涉及施工承包合同、监理合同、设计合同以及与工程目标有关的所有合同的变更。

第四十四页，共110页。4.1.5工程变更实质实际工作中在谈变更时经常说的还有设计变更，由施工合同文件的组成内容可知，和设计较紧密的施工合同文件有技术标准与要求（技术条款）和图纸，实际工作中因现场条件及项目使用功能的改变，设计单位要修改图纸和技术要求，从而有设计变更。可以说设计变更是工程变更的一部分，或说设计变更是施工承包合同变更的一部分，工程变更包括了设计变更。第四十五页，共110页。4.1.6变更的范围和内容

（1）取消合同中任何一项工作，但被取消的工作不能转由发包人或其他人实施；（2）改变合同中任何一项工作的质量或其他特性；（3）改变合同工程的基线、标高、位置或尺寸；（4）改变合同中任何一项工作的施工时间或改变已批准的施工工艺或顺序；（5）为完成工程需要追加的额外工作。（6）增加或减少专用合同条款中约定的关键项目工程量超过其工程总量的一定数量百分比。上述第（1）至（6）目的变更内容引起工程施工组织和进度计划发生实质性变动和影响其原定的价格时，才予调整该项目的价格。第（6）目情形下单价调整方式在专用合同条款中约定，关键项目？，百分比？。第四十六页，共110页。4.1.7建设监理制下施工合同变更要点1）施工合同变更必须以书面形式。2）所有施工合同变更必须按合同规定的管理程序，经总监理工程师发布变更指示（根据施工合同对监理授权，必要时报发包人批准）；变更指示应包含但不限于变更目的、范围、内容、技术要求（质量）、变更工程量（计量方式）、进度影响、单价确定原则（含施工方案是否需要申报），并附有关图纸和文件。3）承包人必须按变更指令（或指示）组织变更项目实施，根据合同规定提交变更项目的施工方案，经批准后实施变更工作。第四十七页，共110页。4.1.8工程变更规模及处置权限（1）从变更的规模上，工程变更分为：重大工程变更、一般工程变更。《水利工程设计变更管理暂行办法》规定工程设计变更分为重大设计变更和一般设计变更。1）重大工程变更。指涉及总体工程规模、工程特性、工程标准、工程总体布置、工程设备选择以及工程完工工期改变等重大问题的工程变更。第四十八页，共110页。4.1.8工程变更规模及处置权限《水利工程设计变更管理暂行办法》规定重大设计变更是指工程建设过程中，工程的建设规模、设计标准、总体布局、布置方案、主要建筑物结构形式、重要机电金属结构设备、重大技术问题的处理措施、施工组织设计等方面发生变化，对工程的质量、安全、工期、投资、效益产生重大影响的设计变更。第四十九页，共110页。4.1.8工程变更规模及处置权限2）一般工程变更。指仅涉及分部、分项工程(细部结构、局部布置或施工方案改变的工程变更，以及由于设计条件或设计方案不适应工程施工实际情况，或由于设计文件本身的错误或为优化设计目的所提出的对工程设计的调整与修改。《水利工程设计变更管理暂行办法》规定其他设计变更为一般设计变更。第五十页，共110页。4.1.8工程变更规模及处置权限（2）变更处置权限《水利工程设计变更管理暂行办法》规定重大设计变更文件，由发包人按原报审程序报原初步设计审批部门审批。一般设计变更文件由发包人组织审查确认后实施，并报项目主管部门核备，必要时报项目主管部门审批。

对具体的施工项目，重大变更报主管部门审批。第五十一页，共110页。4.1.8工程变更规模及处置权限（2）变更处置权限一般变更经总监理工程师按照合同的约定审查同意后，报发包人批准。也有施工合同对一般工程变更设定一定的限额，限额以下的工程变更，授权总监理工程师批准，报发包人备核；限额以上项目才报发包人批准。无论哪类变更，经审查批准后，仍应由发包人委托原设计单位负责完成具体的工程变更设计工作。第五十二页，共110页。《水利工程设计变更管理暂行办法》特殊情况重大设计变更的处理（一）对需要进行紧急抢险的工程设计变更，项目法人可先组织进行紧急抢险处理，同时通报项目主管部门，并按照“暂行办法”办理设计变更审批手续，并附相关的影像资料说明紧急抢险的情形。（二）若工程在施工过程中不能停工，或不继续施工会造成安全事故或重大质量事故的，经项目法人、监理单位同意并签字认可后即可施工，但项目法人应将情况在5个工作日内报告项目主管部门备案，同时按照“暂行办法”规定的程序办理设计变更审批手续。第五十三页，共110页。4.1.9变更提出的主体从变更提出的主体上分，变更包括设计单位提出的变更、发包人提出的变更、承包人提出的变更、监理人提出变更、施工现场条件改变导致变更。1）设计单位对原设计存在的缺陷提出的工程变更，应编制设计变更文件。根据设计单位发出或发包人转发的签章的变更图纸和文件，监理机构审核、签发变更指示，承包人实施变更内容。第五十四页，共110页。2）发包人提出的工程变更，一般提交监理机构的专业工程师进行审查，审查同意后，应由发包人转交原设计单位编制设计变更文件。

当工程变更涉及安全、环保等内容，以及重大变更时，应经设计单位设计，并按规定经有关部门审批。根据设计单位签发的变更文件或发包人发出的合法变更文件，监理机构签发变更指示，承包人实施。第五十五页，共110页。3）承包人提出或提出并设计的变更承包人提出或承包人提出并设计的变更，首先应由监理人审核，符合合同规定或项目要求的，监理人应按规定报发包人批准，发包人也可授权监理人处置变更的一定权限，其额度取决于发包人对监理人的信任和监理人的素质和能力。

发包人根据变更管理的要求同意后，应委托原设计单位设计，对承包人提出并设计的变更应委托设计单位核准，主要是变更项目的安全和功能以及质量核准。监理人依据设计签发的变更文件，根据合同规定签发变更指示，承包人实施。第五十六页，共110页。3）承包人提出或提出并设计的变更对这类变更，承包人会从自身有利的一方提出，监理人和发包人应从合同角度进行分析，按合同规定承担相应的责任和费用，因承包人提出的变更为其减少了风险和降低了成本，但不影响工程质量的，应予以核准。凡降低工程质量的变更一般不予核准。对承包人提出的变更若构成重大变更，也应经设计单位设计，按规定程序报批后才可实施。第五十七页，共110页。4）监理人提出的工程变更，监理人认为必要时，提出变更报发包人进行审查，审查同意后，应由发包人转交原设计单位编制设计变更文件。按设计变更处理。第五十八页，共110页。5）施工现场边界条件改变造成的变更对施工现场改变造成的变更，一般应通过参建各方（发包人、设计、监理和承包人）协商，确定变更方案，明确参建各方的责任，一般设计单位进行设计，发包人按变更要求进行报批，监理人按合同规定签发变更指示，承包人组织实施。

现场条件改变是工程变更经常遇到的，也是最为棘手的变更。处理现场条件改变，首要工作是现场条件改变对合同内容影响程度，对变更工作定性，其次是变更定量，再次是变更工作定价。第五十九页，共110页。4.2工程变更程序1）变更提出，变更申请（承包人变更建议），监理变更意向书（可能发生变更时监理签发）。2）变更审查，变更定性。3）变更设计、报批；变更指示。4）变更估算，定量（计量原则、方式）、定价（计价方式）。5）发布变更令与实施。6）计量与支付。

紧急情况下，可经批准后先行指示实施变更工作，做好相关记录，后续完善变更报价及计量支付手续。第六十页，共110页。4.3工程变更的价格调整（1）变更项目单价或合价调整——变更项目的单价确定原则1）已标价工程量清单中有适用于变更工作的子目的，采用该子目的单价。2）已标价工程量清单中无适用于变更工作的子目，但有类似子目的，可在合理范围内参照类似子目的单价，由监理人按合同规定进行商定或确定变更工作的单价。3）已标价工程量清单中无适用或类似子目的单价，可按照成本加利润的原则，由监理人按合同规定商定或确定变更工作的单价。第六十一页，共110页。4.3工程变更的价格调整（1）变更项目单价或合价调整——变更项目的单价确定原则（2）总价（合同价格）调整超过有效合同价格（不包括暂定金额或备用金）15%以外部分，协商确定。

结算合同价大于有效合同价1.15，1.15内的按原合同，大于1.15的，按协商价。结算合同价小于有效合同价0.85的，按协商价。第六十二页，共110页。4.4变更处理常见问题

①承包人提交变更申请不及时，变更已实施，但变更申请仍未提出或监理变更指示未签发；②监理人发布变更指示不及时或变更指示内容有缺失，未明确变更处理原则等；③发包人作出变更决策不及时，变更决策程序复杂，往往因此影响施工现场进度，甚至出现施工现场已按变更实施，发包人作出不变更决策的现象；④承包人和发包人、监理人对变更的处理原则存在分歧；⑤变更项目已实施，但缺少经批复的实施方案或实际施工方案与报批的方案不符、实施过程中未对变更工程量进行确认或确认不及时；因大量变更未处理，支付受限，影响工程质量和进度。第六十三页，共110页。4.5变更处理对策①承包人及时提交变更申请。②监理人根据合同授权，及时发布变更指示，明确变更处理原则。③发包人要明确合同变更的批复权限，对重大工程变更，及早进行申报；对可批复的变更，及时进行批复。④承包人和发包人、监理人本着诚实信用、实事求是的原则，处理变更，减少分歧。⑤所有变更项目实施，必须有经监理批复的施工方案。承包人和监理对所有变更，在变更项目实施前必须做到已有施工方案的，进一步明确施工方案；没有施工方案的，承包人申报施工方案，监理批复；改变施工方案的，必须重新报批。变更项目的施工方案是定价的主要依据。⑥及时高效处理变更，减少因变更带来的负面影响。第六十四页，共110页。4.6常见的变更处理（1）边界条件改变导致土石方平衡改变、施工方法改变。1）地形资料改变2）土料场位置改变、弃渣场位置改变3）强夯变更为挤密碎石桩（2）使用功能改变导致施工方案改变1）增加堆土高度，导致弃渣成本增加2）临时营地改为永久建筑物增加建设成本。（3）地质条件改变1）土料含水率增加2）渗透系数改变，开挖区域地下水增加第六十五页，共110页。5索赔5.1索赔概念：

在合同实施过程中，合同一方当事人由于并非自己的原因,或对方不履行和不正确履行其义务，或不应该由自己承担的风险，而使自己遭受损失或损害，受损失或损害的一方当事人向合同对方当事人提出给予赔偿或补偿要求。关于“低报价高索赔”，合同本身有缺陷、合同管理不到位，是产生的主要原因。第六十六页，共110页。5.2索赔的特点①合同双方的权利②必须以法律和合同为依据，对非自己原因和自己承担的风险引起的损害，向对方提出索赔③有损害的事实④有明示方式：提索赔要求,必须是书面文件。⑤索赔目的：工期和费用第六十七页，共110页。5.3索赔的依据：

索赔的依据包括合同明文规定的和非合同规的（法律法规规定、道义索赔）。第六十八页，共110页。5.4索赔的必然性①索赔的发生是由于工程建设的复杂性所决定的②市场主体维护自身合法权益的一种有效方式③合同文件本身赋予合同双方的权利，个别合同或个别国家的法律规定不允许索赔④是合同实施过程中对风险进行进行合理再分摊第六十九页，共110页。5.5索赔的分类（1）按索赔的目的分：工期索赔和费用索赔（2）按索赔的当事人分：承包商向业主提出的索赔、向分包商的索赔、向保险公司提出的索赔；业主对承包商的索赔；分包商对承包商的索赔。（3）按索赔的合同依据分：合同明确规定的索赔和合同隐含的索赔（4）按索赔的原因分：工程范围变更、工程量增加或减少、基础变化、现场条件变化、加速施工、暂停施工、终止合同、法规变更、业主承担的风险承包人承担、业主违约、设计图纸拖延、付款拖延、施工场地移交迟延、合同文件本身的错误、特殊风险索赔。第七十页，共110页。5.6索赔期限的合同规定《施工合同条件》中的索赔期限的规定(1)承包人按合同规定提交了完工付款申请单后，应认为已无权再提出在本合同工程移交证书颁发前所发生的任何索赔。

(2)承包人按合同规定提交的最终付款申请单中，只限于提出本合同工程移交证书颁发后发生的新的索赔。提交最终付款申请单的时间是终止提出索赔的期限。FIDIC《土木工程施工合同条件》中规定承包商在提交了最终付款申请之后，就终止了施工合同的索赔权利。第七十一页，共110页。5.7工期索赔5.7.1工期延误的分类工期延误按对工期和费用是否给予延长和补偿情况，可分为可原谅的延期并补偿费用、可原谅延期但没有费用（或有限费用）补偿、不可原谅延期（既无工期延长也无费用补偿）。第七十二页，共110页。（1）可原谅的延期并给予费用补偿可原谅的延期并给予费用补偿的事件肯定不是承包人自身原因而引起的关键路线上的关键工作的拖期，且造成承包人成本增加。包括合同变更、异常恶劣的气候、由发包人的责任或违约（没有按时提供进场道路、场地、测量网点，由发包人提供的设备和材料到货拖延，支付滞后等）事件、第三方原因造成的任何干扰或阻碍。第七十三页，共110页。（2）可原谅但不给予费用补偿（或有限费用补偿）的拖期可原谅但不给予费用补偿的拖期主要是不可抗力（订立合同时不可预见，在工程施工过程中不可避免发生并不能克服）事件，包括自然（地震、飓风、海啸、洪水）或社会（战争、动乱、核污染和冲击波）不可抗力因素。一般合同规定仅延长工期。有些合同规定延长工期，但费用由合同双方按合同规定的比例分别承担。第七十四页，共110页。如新版（2009）的合同条件对不可抗力导致的人员伤亡、财产损失、费用增加和（或）工期延误等后果，合同双方承担原则为：1）永久工程，包括已运至施工场地的材料和工程设备的损害，以及因工程损害造成的第三者人员伤亡和财产损失由发包人承担；2）承包人设备的损坏由承包人承担；第七十五页，共110页。3）发包人和承包人各自承担其人员伤亡和其他财产损失及其相关费用；4）承包人的停工损失由承包人承担，但停工期间应监理人要求照管工程和清理、修复工程的金额由发包人承担；5）不能按期竣工的，应合理延长工期，承包人不需支付逾期竣工违约金。发包人要求赶工的，承包人应采取赶工措施，赶工费用由发包人承担。第七十六页，共110页。（3）不可原谅延期不可原谅延期是指承包人自身原因引起的工程拖期。对自身原因引起的关键工作拖期，承包人应采取加速施工的措施，追赶进度，力争在合同规定的完工时间完成合同任务。对加速施工的成本增加可与拖期违约金进行比较，以确定是加速施工还是承担拖期违约金。第七十七页，共110页。5.7.2工期延误影响分析（1）工期延误对发包人的工程效益影响1）工期延误是由发包人原因、第三方原因或不可抗力事件引起的，由此造成工程效益的损失由发包人自己承担；2）工期延误是由承包人原因引起的，发包人有权要求承包人按合同规定合理赔偿损失。一般合同需约定拖期违约金的额度，例如，逾期完工违约5000元/天，最终的违约金累计总金额不应超过合同价格的15%。第七十八页，共110页。5.7.2工期延误影响分析（2）工期延误对承包人工程成本的影响1）承包人自身原因引起的工程拖期所增加的成本，承包人自己承担；2）发包人原因或第三方原因造成的工期延误所增加工程成本，一般由发包人给予补偿；对不可抗力原因引起的工期延误，按合同规定处理，一般为可原谅延误不予成本补偿或有限费用补偿处理。第七十九页，共110页。5.7.3工期延误分析方法（1）工期延误计算依据工期延误计算依据包括合同规定的完工时间、合同进度计划及里程碑计划、合同双方共同认可的对工期的修改文件、批准的施工方案、受干扰的实际工程的进度记录（如施工日记、监理日记等）、现场实际情况。第八十页，共110页。5.7.3工期延误分析方法（2）工期延误计算的方法分析干扰事件对关键路线上的关键工作的影响程度，确定延长的工期或加速施工的成本增加。第八十一页，共110页。5.8索赔费用的计价方法1）实际费用法：额外费用2）总费用法（总成本）实际费用-投标报价3）修正总费用法：受事件影响费用-未受事件影响费用4）生产率降低计价方法第八十二页，共110页。要避免“低报价高索赔”，严格审查招标文件，避免合同本身的缺陷；严格履行过程中合同管理，及时跟踪合同履行期间的变更事件，及时处理合同变更。案例1）营地位置改变导致营地建设成本增加2）招标文件指定的料场含水率偏高，导致土料翻晒成本增加。3）招标文件指定了施工方式不适宜施工现场，改变施工方案导致成本增加。第八十三页，共110页。6.资金管理资金管理内容：（1）项目费用估计，项目建议书、可行性研究阶段投资估算；初步设计阶段投资概算。（2）资金筹措方案与计划，资金成本分析（建议书、可研、初设）。（3）项目进度计划制定与资金使用计划。（4）合同进度计划与支付管理。（5）合同结算与竣工结算、竣工决算。第八十四页，共110页。6.1资金管理的总目标1）可行性研究报告经批准后，不得随意修改和变更，因地质和外界环境等的变化而引起的在规模、方案布置、主要建筑物型式等主要内容上有重大变动，需经原审批部门复审同意后，方可修改。2）经批准的初步设计方案变更或初步设计概算的重要修改、变更，须经原审批单位复审同意。第八十五页，共110页。6.2资金计划落实1）建设项目列入国家或地方政府的年度财政支付计划；或投资主体签订资金到位承诺文件。2）落实年度建设资金。使用财政性资金的建设单位,在初步设计和工程概算获得批准后,其主管部门要及时向同级财政部门提交初步设计的批准文件和项目概算,并按照预算管理的要求,及时向同级财政部门报送项目年度预算,待财政部门审核确认后,作为安排项目年度预算的依据。第八十六页，共110页。6.2资金计划落实3）承包人的施工进度计划要满足合同规定的里程碑计划；满足发包人资金使用计划；体现在施工合同中承包人的资金使用计划与发包人的资金使用计划的一致性。4）监理人批复合同进度计划和承包人的资金使用计划，要兼顾发包人的筹资方案和发包人的资金使用计划。第八十七页，共110页。6.3合同支付施工合同支付，监理合同、设计合同支付1）《工程量清单》每一个项目的支付均应在相对应的技术标准与要求（技术条款）中说明具体的支付范围和方法。合同支付必须符合合同规定的计量和支付规定，要注意合同规定的计量方式与概算规定的计量方式的区别，不能用概算的计量方式代替合同规定的计量方式。计价也必须按合同规定的计价原则和方式进行。如堤防工程的土方填筑，合理的超填方量是计入到单价中的。.《工程量清单》中项目的工作内容、计量方法与现行概算（预算）定额中工作内容和计量方法是否一致，取决于合同规定的计量范围和内容，应以批准的施工方案为基础，结合合同规定确定。第八十八页，共110页。6.3合同支付2）支付工程款的帐号也应是合同规定的，如有改变必须有合法的程序。3）变更项目的支付依据必须完善，所有支付必须有可以查证的支持性材料。4）计量原则①计量项目必须是合同中规定的项目，工程量清单中所列的项目、经批准的变更新增项目、经批准的计日工。②计量项目必须确实已完成或属于项目的已完成部分，并通过检验质量达到合同规定的标准。③计量方法必须符合合同规定的计量方法。④计量项目的申报资料（支持性材料）必须齐全。第八十九页，共110页。5）符合合同规定的全部费用和利润都应包括在工程量清单所列的各项目中，合同规定应由承包人承担而在工程量清单中未详细列出的项目，其费用和利润应认为已包括在其它有关项目的单价和合价中。6）需要重点关注的计量工作①土石方开挖，重点控制原始地形、开挖坡比、建基面，联合确认的土石分界线，土方、软岩、硬岩的开挖方式，运输路线及距离。②隧洞或边坡的围岩类别，应组织联合现场鉴定小组，确定围岩类别、范围。③临时支护措施的批准、确认，随机锚杆、钢拱架的安装控制。第九十页，共110页。7）凡使用国家财政投资的建设项目应当执行财政部有关基本建设资金支付的程序,财政资金按批准的年度基本建设支出预算到位。实行政府采购和国库集中支付的基本建设项目,应当根据政府采购和国库集中支付的有关规定办理资金支付。第九十一页，共110页。6.4合同结算按合同规定的计量计价原则进行合同结算。合同未作约定或约定不明的，发、承包双方应依照下列规定与文件协商处理：

（1）国家有关法律、法规和规章制度；

（2）国务院建设行政主管部门、省、自治区、直辖市或有关部门发布的工程造价计价标准、计价办法等有关规定；（3）建设项目的合同、补充协议、变更签证和现场签证，以及经发、承包人认可的其他有效文件；（4）其他可依据的材料。第九十二页，共110页。6.5建设成本与尾工建设成本包括建筑安装工程投资支出、设备投资支出、待摊投资支出和其他投资支出。1）建筑安装工程投资支出是指建设单位按项目概算内容发生的建筑工程和安装工程的实际成本,其中不包括被安装设备本身的价值以及按照合同规定支付给施工企业的预付备料款和预付工程款。2）设备投资支出是指建设单位按照项目概算内容发生的各种设备的实际成本,包括需要安装设备、不需要安装设备和为生产准备的不够固定资产标准的工具、器具的实际成本。第九十三页，共110页。3）待摊投资支出是指建设单位按项目概算内容发生的,按照规定应当分摊计入交付使用资产价值的各项费用支出,包括:建设单位管理费、土地征用及迁移补偿费、土地复垦及补偿费、勘察设计费、研究试验费、可行性研究费、临时设施费、设备检建费、负荷联合试车费、合同公证及工程质量监理费、（贷款）项目评估费、国外借款手续费及承诺费、社会中介机构审计（查）费、招投标费、经济合同仲裁费、诉讼费、律师代理费、土地使用税、耕地占用税、车船使用税、汇兑损益、报废工程损失、坏帐损失、借款利息、固定资产损失、器材处理亏损、设备盘亏及毁损、调整器材调拨价格折价、企业债券发行费用、航道维护费、航标设施费、航测费、其他待摊投资等。第九十四页，共110页。①建设单位管理费是指建设单位从项目开工（筹建）之日起至办理竣工财务决算之日止发生的管理性质的开支。包括:不在原单位发工资的工作人员工资、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费,办公费、差旅交通费、劳动保护费、工具用具使用费、固定资产使用费、零星购置费、招募生产工人费、技术图书资料费、印花税、业务招待费、施工现场津贴、竣工验收费和其他管理性质开支。②业务招待费支出不得超过建设单位管理费总额的10%。③施工现场津贴标准比照当地财政部门制定的差旅费标准执行。第九十五页，共110页。④建设单位管理费实行总额控制,分年度据实列支。⑤建设单位管理费的总额控制数以项目审批部门批准的项目投资总概算为基数,并按投资总概算的不同规模分档计算。第九十六页，共110页。4）其他投资支出是指建设单位按项目概算内容发生的构成基本建设实际支出的房屋购置和基本畜禽、林木等购置、饲养、培育支出以及取得各种无形资产和递延资产发生的支出。第九十七页，共110页。5）待核销投资

非经营性项目发生的江河清障、航道清淤、飞播造林、补助群众造林、退耕还林（草）、封山（沙）育林（草）、水土保持、城市绿化、取消项目可行性研究费、项目报废及其他经财政部门认可的不能形成资产部分的投资,作待核销处理。在财政部门批复竣工决算后,冲销相应的资金。形成资产部分的投资,计入交付使用资产价值。第九十八页，共110页。6）