云铝股份有限公司财务报表

目录摘要 3Abstract 4一、云铝股份有限公司概述 6（一）云铝股份有限公司简介 6（二）云铝股份有限公司行业简介 61.估值水平—市盈率 62.市场表现—-一周涨跌 63.财务指标—每股收益 74.公司规模—主营收入 7二、云铝股份有限公司资产负债表分析 8（一）云铝股份有限公司资产负债表整体分析 151.资产整体分析 152、负债整体分析 163、所有者权益真题分析 16（二）云铝股份有限公司资产负债表构成项目分析 181.货币资金项目分析 182.存货项目分析 183.固定资产项目分析 19（三）云铝股份有限公司资产负债表分析结论 241.主要财务比率 24三．云铝股份有限公司利润表分析 25（一）云铝股份有限公司利润表整体分析 25（二）云铝股份有限公司利润表项目分析 281.营业收入 282.财务费用 293.营业成本 29（三）利润表综合分析 301.质量分析 302.盈利能力综合分析 30四、云铝股份有限公司现金流量表分析 33（一）云铝股份有限公司现金流量表整体分析 33（二）云铝股份有限公司现金流量表项目分析 361、经营活动项目分析 362.投资活动项目分析 383.筹资活动项目分析 38五、杜邦分析 39表22-云铝股份有限公司2011年-2014年杜邦财务分析体系 39参考文献 41致谢 42摘要有色金属行业与人们的生产生活息息相关，随着社会的发展，有色金属行业在整个社会进程中扮演的角色越来越重要。在历史上，生产工具所用的材料不断改进，它与人类社会发展的关系十分密切。由于行业特性所致，有色金属行业自去年开始便进入了调整整理期，去年下半年开始，因出口禁令、矿产供给商限产等因素影响，锡、镍先后出现一波较大幅度的上涨，说明在低位徘徊已久的有色金属价格，供给面稍有风吹草动，就会引发市场资金的关注。因此对它们的财务状况、资本结构及利润与发展方向与发展空间的分析是很必要很有意义的。本文以云铝股份有限公司为例，对其2011年至2014年三年的资产负债表、利润表及现金流量表，利用趋势分析，结构分析及杜邦分析法对其进行仔细分析，最后得出分析结论。并对公司未来的经营策略和发展方向做出来合理化的建议和意见。【关键词】财务报表财务报表分析云铝股份有限公司AbstractThenon-ferrousmetalindustryiscloselyrelatedtopeople'sproductionandliving,withthedevelopmentofthesociety,thenon-ferrousmetalindustryisplayinganincreasinglyimportantroleintheprocessofthewholesociety.Inhistory,theproductiontoolmaterialsusedinthecontinuousimprovementofitscloseconnectionwiththedevelopmentofhumansociety.Sowhichhistoriansusedthematerialtosignhistoricalperiod,suchastheStoneAge,BronzeAge,ironageandsoon.Bytheendofthe17thcenturybyhumansclearunderstandingandapplicationof8kindsofnon-ferrousmetal.ThediscoveryoftheChinesenationinthenon-ferrousmetalandproductionhashadamajorcontribution(seehistoryofmetallurgy).Afterenteringinthe18thcentury,therapiddevelopmentofscienceandtechnology,promotethediscoveryofalotofnewnonferrousmetalelements.Inadditiontotheabove64kindsofnonferrousmetalsin17thcenturyagohasbeeneightkindsofknowledgeapplication,inthe18thcenturywerefound13species.Inthe19thcenturyfound39species,inthe20thcentury,andfoundthatfour.Duetoindustrycharacteristics,thenon-ferrousmetalindustrysincelastyearhasenteredtheadjustmentperiod,sincethesecondhalfoflastyear,duetofactorssuchasexportbans,mineralssuppliertoleak,tin,nickelhasawaveincreasesconsiderably,thatatthelowendofnon-ferrousmetalprices,supplysidewind,willcausetheattentionofcapitalmarket.Sotheirfinancialsituation,capitalstructureandprofitanalysisandthedevelopmentdirectionanddevelopmentspaceisverynecessarytosense.Basedonthecloudaluminumco.,LTD.,forexample,the2011to2014,threeyearsofthebalancesheet,incomestatementandstatementofcashflows,usingthetrendanalysis,structureanalysisanddupontanalyticmethodcarriesonthecarefulanalysis,thefinalanalysisconclusions.【keywords】ThefinancialstatementsThefinancialstatementsAnalysisoftheCloudaluminumco.,LTD一、云铝股份有限公司概述（一）云铝股份有限公司简介公司前身系云南铝厂，于1998年3月进行股份制改组，始以原厂净资产折为国有法人股23000万股，经1998年2月25日在云南省昆明市发行后，上市时总股本达31000万股，其内部职工股800万股于公众股7200万股1998年4月8日在深交所上市交易期满半年后上市。经营范围：重熔用铝锭及铝加工制品、炭素及炭素制品、氧化铝的加工及销售；建筑材料、装饰材料、金属材料，家具，普通机械、汽车配件、五金交电、化工产品（不含管理产品），矿产品，日用百货的批发、零售、代购、代销；硫酸铵化肥生产；摩托车配件、化工原料、铝门窗制作安装、室内装饰装修工程施工；货物进出口；境外期货套期保值业务；钢结构工程专业承包；炉窑工程专业承包（凭许可证经营）。（二）云铝股份有限公司行业简介1.估值水平—市盈率趴排名垃名称哨市盈率涂市净率宝市现率单市销率粉1法中集集团功28.03伤3.49应8.82孔1.1纳2讽江西铜业祸36.4牢2.09胸62.05技0.51稍3彻南山铝业执39.43竿1.55猫24.63质2.64歪4员明泰铝业置42.73歪3.2饱27.01宵1.35阁5屿海亮股份尾42.77旬5.88溉24.88现1.64凉47爹云铝股份站-53.6氧8筛5.87企-22.7局8岔1.1如强行业平均停131.1脸6下4.99熄46.32垒2.08枣2.市场表化现崖—检-一周涨跌受排名贯名称奇一周涨跌垃一月涨跌澡三月涨跌毙半年涨跌把一年涨跌论1行银邦股份关0.153差5泊0.326么6再1.285疼5达1.557颈3明1.744项2酒怡球资源恩0.131工2荒0.376企3幸1.501禽4庆1.540要5闻1.770值2伏3柏宁波富邦闪0.120查6迈0.429踏1.077笼3摇1.913缎1宜2.711停2奏4括鹏欣资源胳0.103母9绳0.314沉5世0.301狼5夏0.543另3珠0.904岭6灶5贺博威合金彻0.091棒4俊0.320酱4夸0.689润1捡0.800分7购1.188阅2脖48架云铝股份侮-0.02妨17黑0.140定8沉0.257偷0.895追8捞2.190束8延乌行业平均活0.001脾5普0.257珠4洒0.691议9晶0.885遮5旬1.781痰5挤3.财务指蓝标嫩—颂每股收益祝排名咐名称荐每股收益态销售净利率玉%校净资产收益妇率%蒙资产负债率秆%蛙流动比率%窑1誉S山东铝廊1.55枯17.1在25.67浴17.22忘2改2禁包头铝业隔1.23勿12.2赢24.66倦46.57扯1.2古3劈S兰铝仙0.51忍8漏8.76爪48.53铜1.47起4滑金贵银业采0.21绩4.3划2.47毅67.97粒1.65缩5忌四通新材存0.19碎7.35蛇2.6咏26.96即3.81弊53喝云铝股份讯-0.05桶-2.61标-2.33串81.19脑0.48端分行业平均圾0.1绑0.02着0.02豆56.79攀1.57善4.公司规撒模猎—厦主营收入依排名永名称组主营收入(库万元)四净利润(万牌元)世总资产(万闯元)梯股东权益(齿万元)警1掘江西铜业典19883穿349铲28506结5这94735并17模45916伯21帆2众中国铝业造14177激229晶-1621哪688座19506叮020但28418厦25戏3郑铜陵有色婆88818馅49捞30066搞53337讽68酱14840春06条4台中集集团革70070肆86匙24778怕0啄93345提33侨22838角38杯5赛中集Ｂ虾70070况86属24778拍0机93345寿33增22838冤38丰10上云铝股份闲19092误80复-4670白4蝶24356烈01辈33541遇5知蒜行业平均服14715惜15穗-6740即15314遗46栽48190停7地夕倾以上数据说谜明，云铝股吴份有限公司娘在同行业中席各方面均比姐较靠后，没凭有较明显的涉优势。剖二、旧云铝股份有诱限公司纷资产负债表简分析解毯殿督表1斑—疼云铝股份有穗限公司20掀11年-2焰014年资垦产负债表昂(详情看附脉录)握表2楼—索云铝股份有熔限公司痕2011年可-2014回年捷资产负债趋撤势皂分析表译(详情看附发录)到表3尿—昼云铝股份有量限公司凑2011年然-2014盐年别资产负债结暖构分析表旺(详情看附挑录)垒图1乘—亡云铝股份有裕限公司20低11年-2漠014年财还务状况变化失趋势图取胀由表1、表期2和图1可竿以看出20蜡11年到2野014年云奇铝股份有限趴公司资产、件负债和所有纤者权益呈逐庆年上升的趋渗势，且资产抽和负债的变唐动幅度大于肯所有者权益碎的变动幅度馅。愈由表1、表棵2、表3和累图2可知：冲2011-鞋2014筝年云雨铝义股份有限公负司的介流动负债是访负债的重要胀构成要素皮.有（一）历云铝股份有拌限公司资产停负债表整体劳分析移丛1.资产整缠体分析吗把由表1、表辫2、表3和肆图1可以看峰出资产从2鄙01传1-201暴4付年均呈上升债趋势，其中混2012舟年比抹2011孝年增加了虑39426杆9万洽元，增加了抄27恶%；厉2013层年比好2011赚年增加了瘦80902妄9万遥元，增长了叼54计%；热2014奖年比碧2011乎年增加了侵-9528踪43万犹元，增长了旷-64株%。由表3音可知，坟2011达年梳非恩流动资产占弦总资产的比喘重为矮74.72络%，笋2012灾年碌非帖流动资产占廉总资产的比径重为舱75.76吨%，狂2013建年览非捏流动资产占供总资产的比然重为川80.09摸%，勇2014饶年诚非爹流动资产占象总资产的比腐重为狱72.42砍%。由此可殊知，导致云姐南白药股份顿有限公司资纪产项目变化坦的主要原因捏是健非饱流动资产的很变化。娃渔2、负债整责体分析表由表1活、涝表2碑、着表3和图1量可知：负债硬项目从夏2凡01惑1垫-201乒4渐年呈小幅度风增长趋势，择具体表现为藏:201凤2聋年比趣201苹1灶年增加了批39189滔6万射元，增长了妹40穷%，非201柜3离年比火201烧1肾年增加了螺76519万9万贺元，增长了徒77陆%，扭201蜂4横年比彼201脖1形年增加了税-9808逼16质元，增长了是-99洪%。络由表3可知姻，架201垦1氏-201仅4榆年流动负债缠占粪负债低的比重分别逃为补60坦%，杂63.62齐大%，月53.08挡颤%，境47.25伪%，以上数橡据说明流动齐负债是导致充云南白药股注份有限公司预负债变化的用主要原因，恐所以流动负席债是分析的酬重点晓。煌3、所有者钓权益真题分薄析纱图3-云铝蝶股份有限公老司2011驳年-201轻4年所有者掠权益趋势图已图4--云歇铝股份有限辛公司201寿1年-20珠14年所有雹者权益结构愿图禾由表1，表集2和图1可察以看出，助云铝丑股份有限公掉司自辟201注1桂年织201顷4四年呈上升趋亚势，具体表效现为雷201颤2搭年比剩201滚1不年增加了燥2373万爹元，增长了徒0副%；症201依3久年比抄201户1梅年增加了框43830蛋万册元，增长了祝9设%；鱼201般4拿年比献201爱1凤年增加了犁27972够万中元，增长了杰6程%。由表1还，表2和图范3梦可知，所有绕者权益中，雅资本公积着变动幅度较吸大。久由表1，表话3和图姨4闻可知：云南脑白药股份有献限公司未分乌配利润脚2011-艺2014悉年占所有者市权益的比重泼分别为凉37.93旨%，槐36.53顶蚂%，盾33.99印传%，狗39.41磁拨%。恰由以上数据锈分析可知，随变动幅度较享大且结构占拣比较重的项抬目为驳实收资本烘，此项目是奴所有者权益岁分析的重点泳。选（二）剥云铝股份有海限公司资产勉负债表必构成容项目分析近1.拔货币资金服项目分析锣表4-云掏铝股份有限骂公司201丰1-201啄4年货币资暮金详表缠项目符2011年付2012年鹅2013年佣2014年荒现金锹26022押.55泳11688赚3.58呢99058慎.48汤74733刊.83钥银行存款赶22567谷21805睬.83磁13639易47111捕.97摧10064税15830司.83蚁14327乞63857响.65腥其他货币资论金祖38000阀000.7选9骑20002络936.9骨3阳70501膏957.7材7搂25540曾1887.汪16捎合计新22947诱47829谊.17谊13840陆66932艰.48偷10770亭16847伶.08帜16882馅40478芦.64结由表1计算他得出，毒2011-趋2014李年云倦铝粗股份有限公痰司货币资金些分别为22蛾94747库829.1筑7元、13敢84066君932.4任8元、10创77016许847.0氧8元、16粘88240艘478.6射4元，企业酿短期偿债能定力较强；同腊时，货币资夸金占企业总偏资产的比重抱分别为抛15.16准%、据7.35益%、逆4,69妇%、窑6.92下%，可见随怨着企业的发按展货币资金丸占总资产比纷重越来越趋版于稳定，与艰企业资产规僻模呈正比，逢对货币资金过的运用能力晨较强且符合乐企业行业特先点，货币资丽金的规模得存当。由表4邪可知，军2011-盲2014年赤云铝歌股份有限公幻司货币资金统项目中，银圆行存款占比筹最大，分别落为扁98.34警%、企98.55塘%、缴93.44口%、壁84.87碧%璃；而银行存染款中人民币评金额最多、驳占比最重爸，货币资金巾的构成质量踩较好。黄2.敏存货项目分纵析驼表5--云摘铝股份有限蔑公司201待1-201律4年存货比寄较分析表烟项目齐2012年群与2011跌年相比蹄2013年帐与2011坡年相比驶2014年少与2011芝年相比像原材料俊243,9跨63,77明7.02秃56.00妹%判593,3术06,18察8.71校136.1望9%皂554,0挠94,80转2.55文127.1卫9%野在产品侄263,6敲50,39毯7.79证61.19搁%境403,8巩02,41傲8.50披93.72僻%切467,3龄61,59窑9.12瓶108.4鹊7%津库存商品浑2,761家,424.否12娇0.81%丈277,8助84,87喝3.32烧81.81恐%葡546,5翻28,03趣6.61明160.9改1%资合计说510,3迎75,59华8.93阵42.31血%突1,274轿,993,家480.5宴3破105.7寇1%妈1,567汤,984,膀438.2砍8锣130.0吼0%残图5-云刺铝股份有限犁公司201犁1-201锣4年存货构箱成结构图春续由表5、图合5可知，云缴铝股份有限挠公司存货自取2011年纽呈逐年上升摆趋势具体表断现任为：201播2年比20浇11年增加繁了岛510,3孩75,59疾8.93伙，增长了4盲2.31%摸。2013拥年比201肿1年增加了呀1,274谁,993,掘480.5勤3风，增长了1男05.71纺%。201忠4比201拘3年增加了肢1,567乖,984,钟438.2睁8虽，增长了1淹30.00柜%。可以看喜出，存货项员目中，原材股料变动幅度嚷较大。啦该公司存货虏中最多的便冻是原材料，舒符合有色金堂属的行业特恋性。烈3.播固定资产戒项目分析粥图6-云铝株股份有限公孝司2011友年-201味4年固定资狐产项目趋势复图戚表钱7--云南魂铝股份有限洲公司201能1-201押4年固定资讨产构成详表氧(详情参考百附录)社堂由表笔6可知，云薄铝器股份有限公迟司巨2011-缘2014智年计提的折岔旧额呈逐年伞小幅度增长覆，其总的差香额不大，克固定资产净捕额削每年均有所迫增长唇，暑相应的固定疾资产也随之洽增减；固定衰资产构成由孩房屋和机械策设备为主，探但每期都有炉所减少。计由图施6闲和表搂6谨、表3但可看出，依2011庆年稀-2014缝年云疯铝照股份有限公牺司的固定资酿产净额呈总蠢体上升的趋剑势，但占用档资金数额较却少，资金周居转时间短，踢流动性较好第，短期偿债驰能力比较强论。渴（三）撤云铝股份有冻限公司资产即负债表分析师结论帆1.剥主要财务比宝率聪（1）娱所有者权益特比率=所有含者权益/资驴产总额察年份稀2011年观2012年罢2013年咽2014年辟所有者权益保比率蚕0.33僚0.27景0.24扩0.19浆该企业丘2011肤年至培2014晋年所有者权枕益比率不月下降修，说明企业马的长期偿债扫能力呢有所下降薄。线（2）逮产权比率=选负债总额/驼所有者权益膛总额软年份腊2011年欧2012年乘2013年钱2014年据产权比率础0.67毙0.73贱0.76菠0.81源订客该企业的产旁权比率从2亮011年到丧2014年饰逐渐上升，枕说明该企业缘偿还长期债阴务能力较弱符。络（3）船流动比率=衣流动资产/叶流动负债某年份遣2011年恭2012年巧2013年颤2014年赔流动比率违0.88朝0.51卡0.50周0.88蒸2毙.资本结构剑由以上财务皇比率的分析城可知，20警11-20暴14年云铝质股份有限公铁司的资本结夫构主要采取恭主权资本融特资，且负债猴融资的结构波中又以短期娃负债融资为矮主，对流动享负债的依赖齐性低，财务壁风险较低、雹资金成本高纽。短期偿债兴能力很强，暮长期偿债能栋力较弱，充笼分利用了企帜业的债务杠蚕杆作用，资哑金使用合理暴。故其资本冲结构偏向于剥保守性资本置结构。汉三．气云铝股份有逆限公司利润宰表分析胃（一）莲云铝股份有番限公司利润怒表整体分析抬表孟8熔--云铝股舰份有限公司钟2011年皱-2014时年利润表挥报告日期奶2014/械12/31牲2013/愧12/31内2012/舌12/31葬2011/排12/31眠营业总收入部(万元)赖19092肠80围14927洋92河10692售73鹊80061澡3桌营业收入(呈万元)越19092贿80秒14927忙92舰10692竭73骨80061恰3桶营业总成本检(万元)魂20128厦28桑15455泊78崖10905浪25动79130胞6涝营业成本(茶万元)奥18280墙36丛14248谣72广10075庆44舒71874仍6严营业税金及剂附加(万元饭)蜡698渡620赏1678裤1683舞销售费用(魄万元)欧39071怠30210洪20246保17317电管理费用(异万元)播43207等34011详26445柄29381唇财务费用(蓄万元)个88403源52819禁31970河24063掘资产减值损础失(万元)硬13412赚3046丛2642武117袋公允价值变真动收益(万嗽元)技--君82皆-82感-10笑投资收益(已万元)渡6952够110逼1355华404梨对联营企业朱和合营企业嗽的投资收益绞(万元)族-114煤-146冶-120隆-103并营业利润(勇万元)彻-9659杠6牧-5259侮5里-1997奖9宁9700大营业外收入斗(万元)曾6510牙39704座25301蔬5321霜营业外支出棒(万元)棉459思489撤522炉290槐非流动资产扎处置损失(遍万元)块1竟23灵18贱40赠利润总额(挂万元)厅-9054丹5怠-1338筑0败4800废14731撑所得税费用钞(万元)包-1840蜓0到-2361搁1910狮2714鸽净利润(万葵元)西-7214踏5融-1101僚9例2890猪12017尚归属于母公枝司所有者的衫净利润(万霉元)伐-4670符4刮1609化1354绸9672巨少数股东损甘益(万元)协-2544锅1雕-1262大8刃1536映2345孩基本每股收犹益评-0.3气0.01藏0.01爬0.06留稀释每股收党益苹-0.3园0.01夹0.01妥0.06岁表众9译--云铝股接份有限公司售2011年布-2014通年利润表趋若势分析峰报表科目击2012年饶与2011例年比较缺2013年犯与2011围年比较烧2014年红与2011虹年比较还单位母绝对数福相对数午绝对数牙相对数坦绝对数颜相对数散营业总收入彼(万元)漂26866深0悟0.34详69217流9帅0.86额11086萝67升1.38得营业收入(商万元)蔑26866肤0苏0.34休69217握9桶0.86兽11086度67舅1.38秆营业总成本嫁(万元)肠29921室9徐0.38庄75427纽2页0.95转12215撤22应1.54醉营业成本(被万元)饰28879点8苹0.40偿70612增6瓜0.98架11092繁90机1.54哈营业税金及剪附加(万元载)身-5抱0.00傻-1063错-0.63协杯-985把-0.59喉督销售费用(秋万元)迫2929底0.17胀12893巨0.74礼21754滚1.26开管理费用(架万元)菊-2936忆-0.10查驻4630拼0.16慨13826挡0.47凝财务费用(抚万元)弦7907谎0.33茂28756董1.20喝64340蜓2.67呼资产减值损殖失(万元)糠2525下21.58快功2929虾25.03广赴13295晓113.6柱3给公允价值变精动收益(万己元)掘-72瞧7.20叨92礼-9.20三蛾0判0.00曾投资收益(姑万元)蜂951氏2.35著-294畅-0.73谈质6548仿16.21尝晒对联营企业虑和合营企业壶的投资收益仔(万元)剧-17丝0.17敌-43孩0.42瞎-11捧0.11称营业利润(辩万元)嫂-2967赠9胜-3.06腊宋-6229递5调-6.42持恳-1062茂96奖-10.9蜘6炮营业外收入岸(万元)出19980盯3.75现34383盲6.46涨1189饥0.22社营业外支出薪(万元)胆232项0.80述199躺0.69已169碌0.58朱非流动资产甚处置损失(畏万元)阶-22筒-0.55妙蒜-17芽-0.43车充-39打-0.98叉赔利润总额(慢万元)湿-9931浮-0.67隶辰-2811申1巾-1.91尘两-1052和76元-7.15贺旅所得税费用置(万元)理-804贪-0.30卧众-5075饭-1.87掘农-2111捏4度-7.78键坛净利润(万欲元)诵-9127申-0.76陶页-2303弓6夏-1.92爬会-8416份2叫-7.00砌暗归属于母公领司所有者的每净利润(万惠元)蒸-8318找-0.86讨监-8063限-0.83多庆-5637创6裙-5.83萝范少数股东损夕益(万元)悲-809敌-0.34物群-1497橡3鉴-6.39鲜览-2778黄6具-11.8管5庄基本每股收立益驻-0.05畏-0.83做坝-0.05眠-0.83我摘-0.36郑-6.00僵叨稀释每股收崇益谈-0.05费-0.83弊棚-0.05竿-0.83迫忽-0.36执-6.00旨壶图7-云铝振股份有限公烘司2011尿年-201吧4年利润趋煮势图泻由图泰7队可知，20船1滔1-201勺4负年云利铝鼓股份有限公妥司营业总收欣入种呈上升趋势进，筝营业利润偏、利润总额弊趋于平缓且应有下降趋势乏，其中营业库总收入与其监他两旁项的差距较瞧大，构从2012葱年开始大幅纸度上涨，而河营业利润、傅利润总额易的妹趋势款基本相同卵且都趋于平宾缓。由此可别见利润表的飘分析重点是走营业总收入蜘与营业利润捐之间的项目疫。户（二）调云铝股份有旨限公司利润霞表项目分析兼1.嘉营业收入丹表涌10役-云铝股份驼有限公司2供011年-幕2014年触营业收入项鉴目构成结构帖表分项目最2011年蜓结构比急2012年勇结构比塘2013年决结构比内2014年朋结构比旗主营业务收浅入寄0.96该0.95出添0.99唯0.99僵其他业务收梳入春0.04里0.05务0.01季0.01闷表颈11淹--云铝股闸份有限公司羽2011年涂-2014步年营业收入烂项目构成比完较表兔项目弃2012年姜与2011涌年相比另2013年彼与2011藏年相比染2014年赠与2011驴年相比辨绝对数（元充）再相对数蜘绝对数（元饿）磁相对数布绝对数（元匙）淹相对数僚主营业务收送入林-886,葬352,3耀52.04垒-0.12排7,109平,572,短229.4信6测0.93绢11,25元0,375鲜,500.踏02泳1.47互其他业务收列入贵206,0孙14,77杠2.39局0.63育-187,练778,2盒75.59捎-0.57讯-163,忧700,4在16.59厦-0.5葛合计皇-680,岩337,5伸79.65哲0.51安6,921锡,793,京953.8拾7鸽0.35狸11,08及6,675捏,083.峡43赵0.96泼由表纽9穴数据分析得列知，另2011-允2014年捐云铝股份有拘限公司营业朵收入中主营亩业务收入占地比分别为9限6%、标95谦%、所99鉴%、恰99捧%，可见主爹营业务收入霸为营业收入黄的主要构成家项目。由表浩10肚可知，主营贫业务收入未2012刘年比畏2011蠢年增加了风-8863贫52352怜.04时元，增长了个-12帖%；201沾3咬年比季2011售年增加了巩71095晒72229逗.45渡元，增长了上93浆%；抹2014撒年比固2011删年增加了和11250鞭37550敌0.02承元，增长了悄147热%。数据显握示您2011-栗2014盆年云锁铝并股份有限公朵司主营业务截收入呈逐年上上涨趋势。宗2.顽财务费用遮表锡12衣-云铝股份跌有限公司2佳011年-谱2014年芽财务费用详久表莫项目踏2011别年故2012年惑2013扭年盼2014催年蜂利息支出欢266,0声05,43返8.47斑346,0质51,96蚕2.00聋560,7坛67,33孤1.64条883,5殿28,12没8.80驾减：利息收轿入己-15,8极00,11革3.56胆-20,2裤36,52每8.08忧19,32障9,112铜.23循20,49糟2,991他.03庄加：汇兑损坦失干-8,48舅4,076溉.98峡-9,17雁0,296腹.95旱1,080非,445.求25妹38,64俊8,320善.67卵加：银行手灵续费盒462,2暖11.52合327,2脖91.23食17,80腔5,006瞧.75炸18,82进3,194坟.57膛加：其他支反出旗3,801咏,585.后03怠2,727挨,477.尼75侨2,986吵,996.指12沃558,8筛35.13之合计那245,9永85,04贴4.48汤319,6翻99,90鸟5.95戒528,1宝93,00祸6.49顽884,0瓦30,81封2.50债由表11桥可以看出云执铝串股份有限公或司201血2男年财务费用辨比201幼1慎年增加了预7907万罪元礼，增长了怀33%。2傅013年财姻务费用比2疯011年增支加了287秧56万元港，增长了1什20%。2贷014年比晓2011年滤增加了64多340万元旺，增长了败267%。刑以上数据表得明云晃铝么股份有限公痰司201沃1种年-201妨4父年筹资活动艳不断增加，蹄在这个经济承快速增长的躁年代来说，锹对于云骑铝复股份有限公换司来说，有朗更多的发展档机会，也有俘许多增长的紧空间荣。检3.双营业成本散表管13之-云铝股份如有限公司2掠011年-滨2014年书营业成本趋数势表制项目便2012年渡与2011艇年比较继2013年债与2011展年比较腔2014年隔与2011哄年比较担绝对数暗相对数宝绝对数再相对数吧绝对数撑相对数丹主营业务成避本铲3,099毒,352,队276.2滥5推0.45芬7,223泪,676,胸796.6跪7丰1.05象11,23屠8,650胳,425.斯95拨1.63混其他业务成乖本蕉-211,船372,3随67.71挨-0.71答-162,夸412,7颈43.29合-0.54拐-145,紫753,2宰42.54教-0.49槐合计休2,887驻,979,毯908.5漆4恼-0.26成7,061浮,264,权053.3蹄8靠0.5悟11,09服2,897皂,183.碗41爽1.14薄恩由表11可等知，云铝股饭份有限公司潜主营业务成狠本自201附1年至20告14年呈逐随年上升的趋驱势，其中，戚2012年针比2011蹈年增加了比3,099袖,352,起276.2篇5总元，增长了渠45%；2潮013年比胖2011年毅增加了拴7,223次,676,精796.6设7库元，增长了止105%；午2014年谢比2011舍年增加了厉11,23柳8,650掀,425.墨95烛元，增长了本163%。璃在云铝股份络有限公司的剩营业成本中娘主营业务成蚊本占比比其掘他业务成本销占比大，且洲主营业务成林本呈逐年增粮长的趋势具鞠体表现为；尼而其他业务昌成本呈大幅六下降的趋势屑具体表现为翠。由此可知竭云铝股份有姨限公司20鲜11年至2吼014年的矮主营业务成关本是营业成炼本的主要构者成部分。说辩明该公司在搞控制费用开拾支方面还需奴做更多的努李力尤其是期速间费用的管锣理，提高成己本利用率。督（三）畏利润表综合睛分析扶1.宏质量分析假表岸14昌-云铝股刻份有限公司堂2011年野-2014业年利润表质坦量分析赤项目扒2011年础2012年误2013年分2014年重主营业务利肿润哑789,9止07,36志6.11冠-3,19息5,797舞,184.毕18纳675,8兄01,81丰8.90只801,6图31,45船5.18颜营业利润阵9700守-1997党9歼-5259具5倡-9659仙6斑利润总额电14731玩4800虾-1338佳0醉-9054对5毙净利润好12017揉2890胃-1101病9核-7214挺5判由表坡13的数据逗分析可知，吧云铝寄股医份有限公司歇的主营业务秒利润、营业疾利润、利润瓣总额、净利遍润，且呈逐牧年下降家趋势，表明却云超铝猪股份有限公棵司的利润质叨量厉不是非常高凭，业务与投约资票的收益僚不是很好，擦企业利润结皇构的撤不是瓦理想状态正，应注重主距营业务利润斥的增加。撞2.枣盈利能力综携合分析倡表纹15择-云铝股端份有限公司垫2011年党-2014价年利润表盈贝利能力分析育项目放2011掏年氏2012年司2013盆年照2014母年宫主营业务收垒入乡7,679痒,167,都676.9无2短6,792农,815,单324.8览8醋14,78树8,739跨,906.识38盆18,92挖9,543喜,176.件94陕主营业务利套润叫789,9济06,38签1.11所-3195剖79824遥2雅67580慕2876.践9糕80163麻2440.妙2侵营业利润腰9700搂-1997养9福-5259斩5遮-9659乳6场利润总额跑14731真4800产-1338尊0耳-9054捞5挪净利润姜12017胳2890露-1101恩9萍-7214疮5天主营业务成臂本肾6,889腐,259,存612.8枯1像9,988租,611,架889.0壳6起14,11侄2,936表,409.东48穿18,12录7,910股,038.姓76圾成本费用额尿78950家7暴10862叨05唱15419秃12告19987布17非税前成本伤79130周6麻10905匙25剩15455歪78泉20128滔28抹税后成本融78859走2患10886巨15污15479盐39谎20312梢28那主营业务利酬润率马10.29贺%进-47.0列5%办4.57%路4.23%幕营业利润率饱1.84%谨0.45%妇-0.90甘%幕-4.74孟%盟主营业务收处入利润率茧10.29舟%厕-47.0米5%摇4.57%耗4.23%鼻主营业务收展入净利率弄0.000术2%瓜0.000捎0%猎-0.00橡01%作-0.00溪04%强主营业务成侵本利润率爽11.47罩%岗-31.9苦9%霉4.79%摊104.4旅2%诚成本费用利恩润率耀1.23%纠-1.84终%召-3.41雅%溉-4.83腐%盗税前成本利炉润率狮1.86%沸0.44%脑-0.87亿%瓜-4.50毁%干税后成本利巧润率拜1.52%棵0.27%朗-0.71静%鹅-3.55寸%晚由表14数纳据分析可知限，云铝股份贤有限公司的发主营业务利锐润在近几年周中上下来波动，营业笼利润、主营翁业务收入利飞润率、主营爬业务收入净坊利率呈逐年耐下降樱趋势，表明抖云铝股份有户限公司在近英几年中的收牢益拆情况逐步下再降射。云铝股份匀有限公司的耳主营业务成瓦本利润率呈肯逐年下降趋怕势，成本费鸭用率、税前庙成本利润率吩、税后成本导利润率呈逐喊年上涨趋势讽，表明云铝走股份有限公标司的主营业脖务在近几年亲的发展中情糠况不是很好粘，成本较高胃。而成本费滴用、税前成软本、税后成洲本的利润率扩较高，表明孝云铝股份有竿限公司在其龟他项目中发旨展情况介一般。死（1）岗主营业务利乳润率斥表研16颗-云铝股份绪有限公司2挣011年-扭2014年劝主营业务利在润率详表戚项目获2011年辩2012年闸2013年冠2014年促主营业务收暮入同7,679帐,167,钢676.9宫2诚6,792暴,815,重324.8娘8拦14,78发8,739伤,906.查38滋18,92白9,543惊,176.向94策主营业务成串本丢6,889醉,259,污612.8丽1翻9,988谎,611,梢889.0石6而14,11运2,936诞,409.徐48医18,12看7,910究,038.洞76赚主营业务利额润坛789,9炭06,38随1.11桃-3195奶79824晓2晴67580躬2876.比9巴80163割2440.杰2渔主营业务利钱润率速10.29馅%猜-47.0鸡5%误4.57%股4.23%腐图8-云泊铝股份有限灯公司201笋1年-20抢14年主营慕业务利润率右趋势图喉由图8和表怒15分析可箩得云铝股份酷公司份有限局的主营业务悬利润率先下须降后上升，魔从2011颤到2014如年别为10丢.29%节-47.梁05%榨4.57%清4.2雪3%，导致域主营业务利豆润率降低主贿要是因为主抚营业成本增传加了。企业染应该降低成捞本，从而提敬高主营业务答利润率，反警映企业在成鞭本方面管理惹层应该重点灵关注。跃四、云铝股息份有限公司握现金流量表王分析笛（一）云铝洗股份有限公芝司现金流量建表整体分析丢表17-更云铝股份有扒限公司20首11年-2珠014年忠现金流量表持(详情看附兔录)神表18-云尝铝股份有限籍公司201苗1年-20饲14年现金棋流量表整体掠趋势分析怪年份绑2011年饱2012年掉项目睛流入染流出麦流入抵流出胸经营活动溉88048腊8植79329膊7归10972合39哨10016堪25病筹资活动牧56719布7茧41655托0宜76486滚0珠63944丢8策投资活动牵57128撒29020炉2霜23429菌33554维4恶净现金流勉4,764仪-91,0防89炮年份猪2013年挨2014年迫项目患流入攀流出薪流入侵流出嘉经营活动封15521亩68颜13201袍81恳20551瞧12齐20255流98彻筹资活动悟75953德4炼81406衡3盘10714妨28愿96926添0教投资活动愉3240励21145平0宽20255好98陪12604锡1右净现金流俩-30,7璃52性2,031鞭,239汽图9-云免铝股份有限迟公司201滴1年-20进12年现金巨流量趋势图蔑由表17、皮表18图9景可知，云铝执股份有限公舒司经营活动帝自2011传年来流入与肌流出呈逐年跌增长趋势，膏筹资活动流暑入较为均衡除，流出额呈食逐年增长趋穿势，投资活票动流入呈逐驾年增长趋势低，流出呈逐童年下降趋势咬，总体来看俭，云铝股份逐有限公司的芬净现金流2费011到2黑014年呈块增长趋势，测2013年灰到2014债年有较大增陡长。公司各肝类业务的现豪金流入与流背出状况正常衰，由分析可晶知，云铝股狼份有限公司明从2013妈年开始，筹远资能力较强捉，经营与收作益良好，是炼一种较为理戴想的状态，型此时应该警夸惕资金的浪廊费，把握好广投资机会，塌使得公司获慈得更大收益菠。士（二）秆云铝股份有省限公司现金都流量表项目豆分析北1、经营活章动项目分析尤表19-狐2010-运2013年核云南白药股馒份有限公司雄经营活动现拖金流入比较绪分析查项目名称里2012年暮与2011馒年比较蛛2013年侨与2011沟年比较青2014年稻与2011持年比较让绝对数狠相对数表绝对数神相对数宪绝对数发相对数高销售商品搞、提供劳务届收到的现金于(万元)纲19685雅1姐22.57有%占65658陶5逼75.30葱%摔11467穷21伍131.5维1%逃收到的税搏费返还(万忙元)脱-1488灿-68.6幻7%刃-1866骡-86.1顷1%骂0欲0.00%召收到的其签他与经营活脖动有潜关的现金(差万元)枕21388厉337.7绒2%骨16961昌267.8站2%息30070践474.8吃1%坛经营活动捏现金流入小钟计(万元)亡21675桌1凶24.62曲%蕉67168娃0砍76.28势%筋11746仁24第133.4勾1%纲购买商品菊、接受劳务胖支付的现金沫(万元)特19299校1播26.90要%袜50912农3廊70.95挥%饮11990窝92湖167.1度1%热支付给职疑工以及为职典工支付的现劳金(万元)梨5800惯11.88锐%疑17263继35.35枝%薯28541炒58.44刃%美支付的各布项税费(万肃元)盆5815叮27.25昌%有-6010奉-28.1读6%统-324厅-1.52忙%素支付的其豪他与经营活刃动有关的现般金(万元)怖3723亩66.72寿%驶6509杨116.6秒5%排4993趴89.48签%蛋经营活动虑现金流出小土计(万元)镜20832绵8效26.26叠%语52688赴4破66.42援%花12323锹01寻155.3峡4%沉表20-付云铝股份有宽限公司20搁11年-2撤014年营淘业活动现金葛结构表贫项目名称会2011年榨2012年晶2013年添2014年屋销售收入雄87198丘8败10688循39盼15285蜡73哥20187菠09摧其他收入池6333备27721离23294巨36403尚购入支出货71753罚4述91052滩5退12266浸57甲19166核26男其他支出画5580部9303污12089盘10573铲图笑10栏-云铝股份径有限公司2盼011年-霸2014年娱营业活动现田金趋势图广图11-箩云铝股份有明限公司20纽11年-2珍014年主小营业务收入市趋势图折由表19、奏表20、以沸及图10、钢图11可知懒，云铝股份懒有限公司经箩营活动现金座流量净额呈睡逐年上涨趋范势，其中销鸭售收入是经愁营活动现金涂流入的关键程。具体表现拐为销售商品半、提供劳务忍收到的现金气2012年归比2011据年增加了泛19685替1汇万元，增长少了煤22.57屿%。201锻3年比20基11年增加缺了吐65658倚5国万元，增长剃了和75.30遇%牲%，201撞4年比20装11年增加南了艺11467色21东万元，增长混了亚131.5葵1栗%。其他支妻出是经营活概动现金流出绿的关键。汗由以上数据椅得知倦，云铝股份械有限公司经作营活动正常柳。构2.馅投资活动项禾目分析萄表21阳—赛云铝股份有灭限公司20挨11年-2病014年投寸资活动详表史项目乏2011年垃2012年拣2013年鼠2014年慕取得投资收鼻益所收到的尖现金短155漫417净944方901桨处置子公司携及其他营业撞单位收到的春现金净额桃50007奸19987判1异3患投资所支付协的现金川2443役8313耽23402划1800突取得子公司乞及其他营业艘单位支付的访现金净额品34211衔8457章58000惕0肌谦疯由表21可定知，201播1-201卸4年云铝股殖份有限公司糕的投资规模专逐渐缩小婆。料3.敏筹资活动项蹈目分析徒泳由表17可杀知云铝股份凳有限公司的绿筹资活动金醒额并无较大卵的变化，弟现金流净额弹均为正。说五、杜邦分谈析鉴表围2类2-云铝股谈份有限公司冈2011年兽-2014蝶年杜邦财务奸分析体系特项目举2011年样2012年输2013年逃2014年头净资产收益贷率挎2.42%绣0.35%持0.41%灿-13.6律2%哭总资产收益抗率凑0.90%挖0.17%至-0.53朗%骤-3.05典%原权益乘数气2.988凭6粗3.762孔2横4.240婆9障5.194僻8查总资产周转返率拔60.00桑%枪63.00培%公71.00武%笼81%确主营业务利械润率菜10.29仔%起-47.0互5%维4.57%良4.23%毒图12-缎云铝股份有触限公司20纯11年-2鼓014年主讽要杜邦体系栋比率分析图凯由表22和偶图12可以真看出：云铝兄股份有限公使司个年的变杠化幅度都相身似，说明了匪该公司的财额务制度没有素太大变动。冈截净资产收益姐率2011盟年-201辣4年有小幅裳变动，20妖12年有小规幅上升，但延却控制在合鄙理的范围之痛内，权益乘规数的变动幅法度也与净资户产收益率变赴化相同，总哭资产收益率缝有些低，也拌说明这个企扫业的性质为采有色金属，衡所以存在加誉工过程的复荣杂和耗时长作的特性。而圣主营业务利管润率则一直拣处于稳步上缘升，说明云金铝在不断扩纪展新业务的浊过程中，也辱将原有的营终业收入保持味稳定，对于巩业务扩展能冶力强，创新尤能力好，同嚷时对于原有驴市场份额保贼持较好。附录米表1道—殿云铝股份有体限公司20柿11年-2题014年资猛产负债表愿报告日期杏2014/破12/31罪2013/骆12/31凯2012/丧12/31伏2011/液12/31泉货币资金(更万元)过16882首4说10770颈2派13840此7激22551波4潜应收票据(阔万元)济36784近42524房5459刻1548挥应收账款(鞋万元)捎15188滤15500溜27265雨312词预付款项(点万元)挖32909阔22647典12505馅62249股应收股利(奇万元)丝123纽690捉480首--筛其他应收款兰(万元)亲8783核39073旗18836步8588乓存货(万元橡)翅27753健2拌24818端3幸17165贪5仰11210牌3解其他流动资裹产(万元)掌76801絮80341体--痰--克流动资产合切计(万元)豪61694推2波55669宅2专37460字6弯41031楼4仰可供出售金乞融资产(万庙元)啊19825置5188帜5217急--聪长期股权投茂资(万元)渠10259假25002罩14398岭11418挑固定资产原吉值(万元)暮17075比68相15114妄28疤10602芽18邻61105彩4棒累计折旧(运万元)慎37812宋5匀31890才4潜26631觉0脚22672监8裹固定资产净诞值(万元)伪13294佩42判11925找24爬79390捞8滥38432砖6先固定资产减杂值准备(万将元)碗89绞89钢89乓89千固定资产(贷万元)症13293匪54恳11924爆35瞒79381粘9速38423脾8狮在建工程(咸万元)沿25319冷1圾33354散5撒49646先1甘60141安9雀工程物资(零万元)漠6929腰9875嫂13009引36466谎无形资产(蛮万元)牛93858爱92603承61328卧34023新开发支出(奖万元)斤142稻1315车--付95伯长期待摊费弦用(万元)座7283坛6457鱼6160救6367闭递延所得税输资产(万元让)选25286粘9425月2509露1860话其他非流动使资产(万元蜡)怀77432喷64152验11442司0暂1461瞧非流动资产屡合计(万元漫)异18235榴60寺17399伙96肿15073蹲22堡10773败45末资产总计(瓜万元)馒24405音02悟22966驻88妈18819纺28凝14876椅59杯短期借款(跪万元)燥52965之6追55213爱9册46045懂4串19187峰0贤应付票据(骗万元)钞14973层7宜62155浙10388社--洗应付账款(寻万元)跨27353穗1芒24205遇5踢16365蜘2券11995熄5瞧预收账款(挡万元)留33568咬26542璃12757数1783双应付职工薪筐酬(万元)勉8313薄9366管7337振8183肉应交税费(宾万元)煌4174森2762潜-5472对0搭-3160断6蚀应付利息(日万元)椅9401岩11428幼5065调3740汇其他应付款喇(万元)目9548戒5694白17640少10155迷一年内到期主的非流动负萄债(万元)醒16443出0察20435塔1钩11076柏6叠11321承9和流动负债合捧计(万元)愚11823航58雕11164游92凡73342义0抄46773踏1知长期借款(伞万元)买47984膊3购41494肚9务47713旱3避44464略4错应付债券(局万元)蛾10000解0拿10000骄0惑60000剩20000不长期应付款叔(万元)状19247闲4钻10433造3汁98240翻47237喇专项应付款种(万元)箱1644耳1644巧1640收88音递延所得税惩负债(万元灰)康1260紧5854静1749常96典其他非流动盛负债(万元郑)葵--挡11757贿9545蜓10033驴非流动负债情合计(万元虹)论78828违7宾63853级7腐64830膊5随52209新8包负债合计(顶万元)鄙19706况45邪17550垫28歌13817真25渠98982汇9蛮实收资本(昌或股本)(右万元)蜂15391区7蔬15391礼7舞15391拨7合15391贷7陈资本公积(干万元)液18517弯2寇18411咳1楚18270旗1进18882浑4翁专项储备(傻万元)雕1561言73智941承--告盈余公积(炸万元)抛32335防32335类31720追31720沫未分配利润认(万元)钞-2722狗7决19477武23100匆25627剂归属于母公千司股东权益晌合计(万元铜)拖34285配9琴38988喊9篇39236芒1烤40008股8匪少数股东权忆益(万元)污12699济9编15177猪1古10784寄2掀97742译所有者权益野(或股东权布益)合计(建万元)俭46985部8司54166邮0嚼50020具3俯49783捎0杠负债和所有罩者权益(或铁股东权益)猴总计(万元堪)踩24405胁02窄22966夕88穷18819单28除14876渣59螺哗懒清表2球—狼云铝股份有辽限公司20圣11年-2杰014年资听产负债趋势式分析表削报表科目孝2012年帝与2011精年比较驾2013年疾与2011请年比较宏2014年怜与2011旷年比较首绝对数陆相对数冬绝对数播相对数释绝对数屋相对数搅货币资金(海万元)集-8710熟7完-0.39太膜-1178淋12修-0.52劲遇-5669要0开-0.25引植应收票据(习万元)暖3911深2.53杂40976脚26.47艳萄-3523解6师-22.7咐6齿应收账款(佩万元)活26953热86.39甲在15188而48.68挡川-1487厘6披-47.6胸8美预付款项(己万元)农-4974产4境-0.80顾庆-3960似2池-0.64饿备29340角0.47线应收股利(液万元)肾0期0.00兵0腔0.00骑0电0.00通其他应收款贿(万元)消10248寨1.19违30485嫂3.55馆-195女-0.02购致存货(万元容)亡59552鱼0.53鹊13608胡0抖1.21供-1654蹦29糕-1.48在妄其他流动资类产(万元)脉0宇0.00稻0佣0.00杯0团0.00调流动资产合辜计(万元)效-3570跟8说-0.09困事14637衔8愚0.36戴-2066旱28充-0.50深薄可供出售金件融资产(万喂元)原0往0.00矮0牢0.00捆0再0.00鼠长期股权投椒资(万元)菜2980棒0.26贺13584弦1.19后1159砍0.10鞋固定资产原燃值(万元)桃44916怨4校0.74惑90037非4踪1.47谢-1096塔514亮-1.79毫惨累计折旧(非万元)胁39582胀0.17蛙92176领0.41恢-1513开97晋-0.67监仅固定资产净往值(万元)递40958哲2简1.07鞋80819骤8鸦2.10译-9451覆16泡-2.46多李固定资产减中值准备(万伶元)虑0坝0.00程0汗0.00高0秩0.00绕固定资产(仁万元)棒40958计1比1.07阻80819修7壁2.10炒-9451曾16碗-2.46脆起在建工程(育万元)久-1049临58耍-0.17熄乞-2678喷74摸-0.45灵雨34822贯8谱0.58旺工程物资(矩万元)羽-2345年7坏-0.64狮僵-2659肾1枕-0.73潜炭29537庭0.81塌无形资产(雹万元)种27305羞0.80贱58580任1.72诱-5983煎5禁-1.76突堪开发支出(耍万元)索0冷0.00欧1220爱12.84狐武-47扬-0.49宇窜长期待摊费犁用(万元)突-207刚-0.03当辜90拍0.01军-916群-0.14饮霞递延所得税杜资产(万元织)秒649扑0.35租7565忌4.07筒-2342凯6恼-12.5菜9胳其他非流动刻资产(万元晶)服11295遥9克77.32笋碰62691杯42.91僵回-7597涂1链-52.0固0到非流动资产纸合计(万元尤)啦42997种7富0.40免66265悬1病0.62李-7462驾15用-0.69辜廊资产总计(批万元)位39426丘9泉0.27根80902修9磁0.54摔-9528政43琴-0.64我仪短期借款(自万元)玩26858垃4赶1.40申36026落9爹1.88手-3377职86霉-1.76迟必应付票据(睡万元)摄0湾0.00养0维0.00她0浸0.00音应付账款(铅万元)卫43697在0.36厉12210盟0网1.02搁-1535海76栗-1.28舅令预收账款(放万元)猫10974宫6.15惭24759墨13.89所递-3178扔5先-17.8网3色应付职工薪油酬(万元)驼-846狗-0.10夺饱1183料0.14宿-130捧-0.02夜晓应交税费(铲万元)畜-2311迁4平0.73农34368顺-1.09城始-3578爱0携1.13荐应付利息(幅万元)滩1325幕0.35师7688匪2.06半-5661素-1.51南眉其他应付款械(万元)盾7485药0.74召-4461盛-0.44遍望607掩0.06乡一年内到期巾的非流动负绩债(万元)牲-2453据-0.02璃段91132哲0.80娘-5121满1庭-0.45忙天流动负债合捎计(万元)层26568鸽9贼0.57洒64876脚1状1.39装-7146吩27君-1.53窃蹈长期借款(粪万元)伤32489乐0.07洁-2969辆5种-0.07极堡-3519常9录-0.08雷纷应付债券(湾万元)室40000坝2.00岭80000栽4.00驾-8000剥0公-4.00余炼长期应付款老(万元)落51003迁1.08胞57096圣1.21咸-1452合37竭-3.07细衔专项应付款面(万元)容1552类17.64赚刻1556牧17.68歇