K3-Cloud-V1.0顾问培训-多组织业务架构

K/3产品部K/3CloudV1.0产品培训

--多组织业务架构K/3Cloud多组织架构多组织模型组织间关系会计核算体系K/3Cloud多组织业务应用系统参数基础数据业务单据凭证报表K/3Cloud组织间交易与结算提纲基于业务架构的多组织模型多组织三层模型概念：数据独立数据中心财务独立核算组织业务独立业务组织1、数据中心：用户、权限、基础数据的统一维护平台。2、核算组织：财务上独立核算的组织（法人或利润中心），用来管理企业的财务记账与报告。3、业务组织：业务上独立运作的组织，用来管理企业的经营业务活动与数据，是核算组织财务记账的业务来源。组织分类与组织职能组织职能系统用户系统角色业务组织+用户的业务操作权限，是由系统角色+其所在的组织范围以及相应的组织分类与职能所决定的。关键业务单据销售职能采购职能库存职能工厂职能…结算职能结算职能销售订单采购订单出入库单生产订单、委外订单……供应商发票、销售发票收款单、付款单HR职能入职登记资产职能资产卡片登记核算组织财务凭证组织分类：核算组织、业务组织组织职能：组织因业务角色与职责不同而区分为不同的职能类型。组织职能应用：通过所选组织是否满足关键业务单据主业务组织的组织属性要求来控制的。例如：销售订单要求销售组织必须具有销售职能，那么BOS设计时，其主业务组织的业务组织职能为销售职能。关键业务单据组织机构组织定义K/3Cloud多组织架构多组织模型组织间关系会计核算体系K/3Cloud多组织业务应用系统参数基础数据业务单据凭证报表K/3Cloud组织间交易与结算提纲组织间业务行为分析组织间关系：1、数据汇总2、业务协同3、业务审核4、凭证转换数据汇总--组织隶属关系隶属关系：1、根据业务管理的从属关系建立组织的上下级关系。例如可以分别为HR、销售管理建立组织层级关系。2、支持建立多套层级关系。业务应用：用于按组织的上下级关系来汇总统计业务数据，方便上一级组织的管理与分析。组织隶属关系定义业务协同--组织业务关系业务关系：1、根据业务的上下游协同关系建立。2、在录入业务单据时，就要指明业务执行的组织。例如，录入销售订单时指定货物供应组织、应收结算组织、收款组织等业务协同的目的组织。业务应用：1、明确单据转换的源组织与目标组织关系。2、在录入业务单据时明确该业务后续流程节点由哪个组织执行。组织业务关系定义业务审核—职位层级关系职位层级关系：不是简单的组织上下级关系，而是依托于组织内的部门职位而建立的上下级关系。业务应用：1、业务审核流程，也可以用于数据读取权限。2、每一种业务都可以建立自己的职位层级关系。凭证转换—财务业务一体化凭证转换：1、会计核算体系，建立业务组织与核算组织对应关系，实现业务单据到会计凭证的转换。2、智能会计记账平台，实现业务单据到凭证的转换过程。具体在“会计核算体系”相关内容中论述。K/3Cloud多组织架构多组织模型组织间关系会计核算体系K/3Cloud多组织业务应用系统参数基础数据业务单据凭证报表K/3Cloud组织间交易与结算提纲财务报告与内部报告并行的需求现状：1）企业按产品线/区域等来划分内部考核的利润中心，下达相应的财务经营指标；

2）经营主体之间的内部交易通过溢价调拨方式来完成，以保证财务考核的公平性。

3）对于经营者的考核，一般通过编制利润表（体现该组织的收入、成本、直接费用，甚至分摊公共费用）来实现，也有的会按照法人的方式来编制三大财务报表来实现。分析：存在两类财务核算的组织，一类是严格意义上的法人实体，另一类是法人实体内部模拟法人运营模式的内部考核的利润中心。目的实现内部利润中心考核时采用组织间溢价调拨，整体法人考核时内部调拨采用成本价调拨。通过多套核算体系和组织间交易的建立，实现财务报告和内部考核分离并行。在支持法人账的同时，可以核算利润中心管理账。甚至可以跨法人，按产品线、按地域、按行政组织等维度划分利润中心。会计核算体系解决的问题会计核算体系的设计凭证转换的系统需求法人账，由法人的业务组织的单据生成凭证。管理账，由利润中心的业务组织的单据生成凭证。也就是，要求实现一单多证会计核算体系的设计建立多个体系，分别维护核算组织与业务组织的对应关系，明确核算组织包括哪些业务组织。利润中心1业务组织I业务组织II利润中心2业务组织III法人A业务组织I业务组织II业务组织III会计核算体系：法人账会计核算体系：管理账会计核算体系与核算组织的关系核算组织即会计主体，是会计记账、财务报告的主体。会计主体是对业务范围的划分。法人、利润中心是最常见的会计主体。业务组织记录业务的发生。通过“业务组织－核算组织”的关系来确定业务的财务账务归属。从不同的角度，可以将业务组织划分为不同的核算组织。核算组织1：蓝海公司集团太仓仓库平江仓库昆山工厂控股核算组织2核算组织3控股法人架构1、进行集团账务处理2、按照香港准则进行上市报告多账簿：1、按照国际会计准则的香港账务处理。2、按照中国会计准则的大陆账务处理。3、按照纳税调整的税务政策进行账务处理。责任中心架构1、按照总部工厂和销售公司事业部进行考核2、销售公司和工厂进行内部结算，并产生内部结算价格。组织间交易：1、每一个考核的事业部作为一个核算组织，单独进行核算。2、通过组织间交易处理解决事业部之间的内部交易；产品线架构1、按照手机和平板两个产品线进行考核。2、屏蔽产品线内部的交易溢价。多核算体系：1、将手机产品线和平板产品线设为事业部，下面包含研发部、工厂和销售部作为业务组织；2、在此架构下，研发、工厂和销售之间的内部交易不产生溢价。KD集团东莞手机经营部深圳手机经营部手机工厂手机事业部平板事业部手机工厂深圳经营部东莞经营部平板工厂深圳经营部东莞经营部平板工厂深圳平板经营部东莞平板经营部总部工厂深圳分公司手机工厂手机经营部平板工厂平板经营部会计核算体系与组织间交易K/3Cloud多组织架构多组织模型组织间关系会计核算体系K/3Cloud多组织业务应用系统参数基础数据业务单据凭证报表K/3Cloud组织间交易与结算提纲系统参数的分类控制系统参数设置K/3Cloud多组织架构多组织模型组织间关系会计核算体系K/3Cloud多组织业务应用系统参数基础数据业务单据凭证报表K/3Cloud组织间交易与结算提纲基础资料的分类控制基础资料控制策略定义基础资料的定义、分配与修改基础资料的使用K/3Cloud多组织架构多组织模型组织间关系会计核算体系K/3Cloud多组织业务应用系统参数基础数据业务单据凭证报表K/3Cloud组织间交易与结算提纲业务单据业务单据的多组织：1、每张业务单据上都有一个主业务组织，也就是业务单据的创建组织。2、主业务组织满足约束条件为：具有该业务单据要求的组织属性。3、其他业务协同的业务组织满足约束条件为：

1）具有该业务单据要求的组织属性；

2）与主业务组织（或者其他业务组织）有对应的业务关系。业务单据选单单据选单的操作1、确定主业务组织2、选择上游单据。过滤条件是：上游单据某个业务组织字段的组织属性=当前单据的主业务组织；上游单据的该业务组织字段为空。业务单据下推单据下推的操作1、选中进行下推操作的单据记录2、选择下推的目标单据类型3、下推时确定默认目标组织（单选，仅对选中单据的业务组织为空时赋予默认值）4、目标单据当前单据某个业务组织字段的组织属性=目标单据的主业务组织；当前单据的该业务组织字段为空，取默认目标组织作为目标单据的主业务组织。K/3Cloud多组织架构多组织模型组织间关系会计核算体系K/3Cloud多组织业务应用系统参数基础数据业务单据凭证报表K/3Cloud组织间交易与结算提纲凭证凭证的多组织：1、凭证可以看做是业务单据的一种特例。2、创建凭证时，需要确定两点：1）核算组织；1）账簿。3、凭证上只有一个组织字段，满足约束条件为：

1）必须是某个会计核算体系中的核算组织；

2）该核算组织已经定义账簿。K/3Cloud多组织架构多组织模型组织间关系会计核算体系K/3Cloud多组织业务应用系统参数基础数据业务单据凭证报表K/3Cloud组织间交易与结算提纲业务报表业务报表的多组织：1、业务报表的数据需要选择单据上的一个或多个组织来过滤，如果不指定，则默认是用户当前登录组织；2、其他需要进行组织校验的基础资料字段根据选择的组织来处理；3、部分业务报表还需要根据组织隶属关系来汇总下级组织数据，则过滤组织只能选择一个。K/3Cloud多组织架构多组织模型组织间关系会计核算体系K/3Cloud多组织业务应用系统参数基础数据业务单据凭证报表K/3Cloud组织间交易与结算提纲组织间的业务协同与结算概念企业(集团)内部各组织(公司、工厂、部门)需独立核算或单独考核时，各组织间发生的业务上的往来，就产生了组织间的内部应收和应付。典型应用场景跨组织调拨：关系企业之间的物料调拨。跨组织销售：销售公司接客户订单，指定关系工厂供应货物。跨组织采购：来自关系工厂的物料需求，由采购中心向供应商下单。跨组织领料：工厂生产所用的材料，从关系企业领用。跨组织完工：工厂生产出的产品，送入关系企业库存。跨组织委托：关系企业间的委托加工，包括委外订单、委外工序。组织间服务：如资金结算、质量检验等。组织间交易的结算为什么要结算在同一个或不同会计核算体系中，交易双方的两个业务组织所属的核算组织不同，因此需要组织间结算。业务流程1、业务组织之间发生了业务2、不同的会计核算体系下，引用不同的价目表，生成组织间结算清单3、组织间结算清单生成交易双方各自的应收应付单据。典型业务举例：跨组织调拨业务场景：工厂向总部提出缺料申请总部将物料调拨出库，工厂则是调拨入库。典型业务举例：跨组织销售业务场景1、A组织下达采购订单，B组织接收为销售订单；B组织出货，Ａ组织接收。2、A组织提出组织间转移申请，B组织出货，A组织接收。3、A组织接客户订单，B组织直接出货到客户。典型业务举例：跨组织采购业务场景1、A组织下达采购订单，B组织接收为销售订单；B组织出货，Ａ组织接收。2、A组织下达采购订单，A组织接收，然后转移到B组织。3、A组织下达采购订单，B组织直接收货。组织间结算的整体业务流程1、组织间结算管理，就是企业内部的组织间物料转移的对账清单，也是生成内部应收、应付单的基础。2、跨组织交易的单据将自动分拆为组织间调拨单据。组织间调拨、跨组织销售、跨组织采购业务等应用场景应用介绍1、组织间结算整体方案2、基础数据设置3、组织间结算作业流程4、报表分析目录基本概念什么是组织间结算

企业(集团)内部各组织(公司、工厂、部门)需独立核算或单独考核时，各组织间发生的业务上的往来，需要产生组织间的内部应收和应付。组织间结算管理主要包括：结算价目表、组织间结算关系、生成组织间结算清单、组织间结算清单等。

整体业务流程特性介绍应用场景组织间结算管理，管理企业内部的组织间物料转移的对账清单，也是生成内部应收、应付单的基础。组织间调拨、跨组织销售、跨组织采购业务等跨组织交易的单据将自动分拆为组织间调拨单据。1、组织间结算整体方案2、基础数据设置3、组织间结算作业流程4、报表分析目录2.1基础数据设置-组织间结算价目表特性介绍应用场景组织间结算价目表，也就是某个组织为内部其他单位提供物料或服务的价格，是组织间结算清单生成时的价格来源。组织间结算价目表，以货物或服务的提供方角度出发来报价。2.2基础数据设置-组织间结算关系特性介绍应用场景组织间交易是否需要结算，因会计核算体系不同而异；只有一个会计核算体系下的核算主体才需要有组织间结算的需要。选择会计核算体系，设定其下的核算组织之间的结算关系，以及相应的参数。1、组织间结算整体方案2、基础数据设置3、组织间结算作业流程4、报表分析目录3.1生成组织间结算清单特性介绍应用场景组织间交易，首先会自动分拆为组织间的物料调拨单。然后根据设定的组织间结算关系确定是否需要结算，结算价格。选择组织范围来根据组织间调拨单生成组织间结算清单。3.2组织间结算清单列表特性介绍应用场景组织间结算清单是组织间调拨单基础上补充调拨价格来生成的。组织间结算清单，也是生成相应内部应收应付单的来源单据。组织间结算清单可以逐笔审核，并下推内部应收应付单。1、组织间结算整体方案2、基础数据设置3、组织间结算作业流程4、报表分析目录4.1组织间结算分析报告特性介绍应用场景支持按会计核算体系查询组织间交易情况。支持按供货方（核算组织）或按接收方查询组织间交易情况。通过该报表可综合了解组织间交易结算金额、应收或应付情况。课堂练习1、组织机构特别声明没有金蝶软件国际软件集团有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。由金蝶软件（中国）有限公司和其分销商所销售的某些软件产品包含有其它软件供应商版权所有的软件组件。Microsoft®、WINDOWS®、NT®、EXCEL®、Word®、PowerPoint®和SQLServer®是微软公司的注册商标。IBM®、DB2®、DB2通用数据库、OS/2®、ParallelSysplex®、MVS/ESA、AIX®、S/390®、AS/400®、OS/390®、OS/400®、iSeries、pSeries、xSeries、zSeries、z/OS、AFP、IntelligentMiner、WebSphere®、Netfinity®、Tivoli®、Info