2023初级经济师之初级金融专业题库附答案（典型题）

2023初级经济师之初级金融专业题库附答案（典型题）单选题（共75题）1、1998年特大洪水对我国商业银行的资产质量造成了影响，这属于形成金融风险的外部因素中的（）。A.经济体制B.市场体制C.宏观经济波动D.自然灾害【答案】D2、马克思揭示的货币必要量规律，是以（）为基础的。A.价值规律B.劳动价值论C.现金余额学说D.货币需求【答案】B3、成本推动型通货膨胀理论是从()方面来分析通货膨胀的成因。A.供给B.需求C.结构D.预期【答案】A4、根据2005年施行的《短期融资券管理办法》，企业发行融资券时实行余额管理，待偿还融资券余额不得超过企业净资产的()。A.20％B.30％C.40％D.50％【答案】D5、剑桥学派的货币需求函数是()。A.MB.MC.MD.M【答案】B6、根据《储蓄管理条例》定期储蓄存款部分提前支取时，正确的做法是（）A.全部储蓄存款按存款日持牌公告的活期储蓄存款利率计付利息B.全部储蓄存款按取款日持牌公告的活期储蓄存款利率计付利息C.提前支取的部分按存款日持牌公告的活期储蓄存款利率计付利息D.提前支取的部分按取款日持牌公告的活期储蓄存款利率计付利息【答案】D7、下列关于以支票进行的支付结算的说法，错误的是()。A.现金支票不可背书转让B.支票的提示付款期限自出票日起10天C.存款人领购支票，必须填写“支票领用单”，并加盖预留银行签章D.签发支票应在规定金额起点以上使用蓝色墨水填写【答案】D8、人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程，称为()。A.现金回笼B.现金漏损C.现金归行D.现金发行【答案】D9、（）是由不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.法律风险【答案】C10、银行办理客户逾期支取定期储蓄存款的会计分录是()。A.借：定期储蓄存款B.借：定期储蓄存款利息支出应付利息贷：库存现金利息支出贷：库存现金C.借：定期储蓄存款D.借：活期储蓄存款应付利息应付利息贷：库存现金贷：库存现金【答案】B11、商业银行的某些负债工具与资本具有某种相似的特征，银行监管部门承认其部分资本功能，因此产生（）的概念。A.监管资本B.法定资本C.注册资本D.自由资本【答案】A12、下列票据中不能转让的是（）。A.银行汇票B.商业汇票C.银行本票D.现金支票【答案】D13、某商业银行有国家资本、法人资本等实收资本2550万元；资本公积80万元；未分配利润100万元；各种准备金34万元；各项存款62000万元；发行金融债券12000万元；借入资金3416万元；资产总额80000万元，其中信用贷款28000万元，其风险权数为100%，住房抵押贷款25000万元，其风险权数为50%，持有国债和现金共计27000万元，其风险权数为0%。A.8.23%B.6.82%C.6.74%D.5.1%【答案】B14、银团贷款属予银行贷款风险控制方法中的()方法。A.规避风险B.分散风险C.转移风险D.补偿风险【答案】B15、证券公司最本源、最基础的业务是（）。A.兼并与收购B.财务顾问C.证券承销D.基金管理【答案】C16、商业银行通过()职能实现资本的融通。A.支付中介B.信用中介C.信用创造D.金融服务【答案】B17、我国某银行会计告提供的相关资料如下:股东权益总额为50亿元。其中,股本为30亿元,盈余公积为5亿元,未分配利润为4亿元,一般风险准备为1亿元;贷款余顺为40亿元其中,正常类货款为30亿元,关注类贷款为5亿元,次级类贷款为3亿元,可疑类货款为元,损失类貸款为0.5亿元;长期次级债为2亿元;贷款损失准备金余额亿元;加权风险产总额为520亿元A.20B.9C.2D.1【答案】C18、根据以下资料，回答89-92题：A.临时存款账户B.专用存款账户C.个人银行结算账户D.基本存款账户【答案】D19、当经济增长过程、物价上涨过快时，国家一般通过()实施调控。A.降低利息率B.降低贴现率C.提高利息率D.增加货币供应量【答案】C20、投资基金通常以发行()的方式募集资金，设立基金管理公司进行营运。A.基金受益凭证B.无限期债券C.可转换债券D.优先股【答案】A21、我该采用（）作为基础汇率A.人民币对美元B.美元对人民币C.人民币对欧元D.欧元对人民币【答案】A22、（2017年真题）根据是否附有商业单据，信用证可分为（）A.不可转让信用证和可转让信用证B.跟单信用证和光票信用证C.不可撤销信用证和可撤销信用证D.预支信用证和承兑信用证【答案】B23、()是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。A.银行汇票B.商业汇票C.银行本票D.国内汇兑【答案】B24、再贴现期限最长不超过（）。A.1年B.6个月C.3个月D.1个月【答案】B25、不属于金融风险的内部因素的是（）。A.商业银行公司治理不规范B.决策的科学性和前瞻性不强C.没有按照风险管理原则审慎经营D.自然灾害【答案】D26、我国财政性存款是()的资金来源。A.中央银行B.储蓄银行C.贴现银行D.投资银行【答案】A27、根据费雪的货币需求理论,假设其他条件不变,物价水平将随货币供应量的增加而（）A.不变B.上升C.下降D.不确定【答案】B28、将货币供应量划分为M0、M1和M2等不同层次的依据是货币的（）。A.相关性B.安全性C.流动性D.稳定性【答案】C29、会计分期是建立在（）基础上的。A.会计主体B.货币计量C.持续经营D.权责发生制【答案】C30、支票的出票人在票据上的签章应为（）。A.其预留银行的签章B.出票人或承兑人签章C.具体经办人签章D.银行财务负责人的个人签章【答案】A31、某商业银行受理居民甲定期储蓄存款1万元，年利率为3%，存期为1年。A.资产性质B.负债性质C.收入性质D.所有者权益性质【答案】B32、证券公司最本源、最基础的业务是（）。A.兼并与收购B.财务顾问C.证券承销D.基金管理【答案】C33、《巴塞尔新资本协议》确定的三大支柱是资本充足率、监管部门监督检查和（）。A.全面风险管理B.资产风险权数C.内部评级D.市场纪律【答案】D34、某公司发行某种债券，该债券面额为100元，发行价格为97元。这种发行方式属于发行。A.折价B.等价C.平价D.溢价【答案】A35、商业银行和其他金融机构将超过其业务库存限额的现金送缴中国人民银行发行库的过程称为（）。A.现金归行B.现金回笼C.现金发行D.现金投放【答案】B36、某银行财务部门在今年年初对该行2004年度的财务指标进行了测算。经测算：该行去年年末流动比率为2.5:1，资本风险比率为卯."78%；逾期贷款率为8.9%，固定资本比率为38%,年度成本率为86%(2004年度为82%)。根据以上资料，回答下列问题。A.10.0B.8.0C.10.2D.12.1【答案】C37、商业银行的某些负债工具与资本具有某种相似的特征，银行监管部门承认其部分资本功能，因此产生（）的概念。A.监管资本B.法定资本C.注册资本D.自由资本【答案】A38、库存现金与超额存款准备金之和为（）。A.基础头寸B.备用头寸C.可用头寸D.可贷头寸【答案】A39、（2017年真题）不能作为人民银行中期借贷便利（MLF）合理质押品的是（）A.中央票据B.政策性金融债券C.国债D.次级债券【答案】D40、关于看涨期权的说法，错误的是（）。A.看涨期权也称为买进期权B.期权卖方可以选择不执行期权C.期权买方的最大损失为期权费D.期权买方预期未来标的证券价格将上涨【答案】B41、以融资租赁方式租入的资产视为企业的自有资产，体现会计信息质量的（）要求。A.可理解性B.可比性C.及时性D.实质重于形式【答案】D42、提示付款期为自票据到期起10日内的票据是()。A.支票B.银行本票C.银行汇票D.商业汇票【答案】D43、证券市场坐的主要机构投资者是()。A.政府部门B.企事业单位C.金融机构D.社会公益基金【答案】C44、银行投资买卖动产、不动产时由于价格波动带来的风险是（）A.信用风险B.流动性风路C.市场风险D.操作风险【答案】C45、银行对于客户的活期存款做出随时支付的承诺,这是种转移客户（）的机制A.流动性风险B.系统性风险C.利率风险D.操作风险【答案】A46、某银行财务部门在今年年初对该行2004年度的财务指标进行了测算。经测算：该行去年年末流动比率为2.5:1，资本风险比率为卯."78%；逾期贷款率为8.9%，固定资本比率为38%,年度成本率为86%(2004年度为82%)。根据以上资料，回答下列问题。A.10.0B.8.0C.10.2D.12.1【答案】C47、2018年年末，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额250亿元，流动性负债余额1000亿元；人民币贷款余额8000亿元，其中不良贷款余额为200亿元；提留的贷款损失准备金为200亿元。A.2％B.2.5％C.20.0％D.25％【答案】D48、一个单位只能在银行开立一个（），存款单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过本账户办理。A.专用存款账户B.临时存款账户C.保证金账户D.基本存款账户【答案】D49、金融机构在办理具体的信托业务中，充当（）的角色。A.委托人B.受益人C.受托人D.担保人【答案】C50、甲是一家高新技术产业公司，2019年发生以下事项：A.1B.2C.3D.6【答案】A51、（2019年真题）全国的金融监管权集中于中央政府，地方没有独立的权利，在中央一级设立两家或两家以上监管机构，分别负责监管国内不同金融机构，这是（）金融监管体制。A.二元多头式B.一元多头式C.集权式D.跨国式【答案】B52、根据我国银行业监管部门规定，商业银行的存货比应当不高于()。A.25%B.50%C.75%D.100%【答案】C53、商业银行的全部关联度一般不应高于（）。A.4%B.15%C.10%D.50%【答案】D54、通过组建金融资产管理公司专门处置银行的不良资产，有利于()。A.降低处理不良资产的成本B.降低不良资产的数量C.增加商业银行的中间业务规模D.增加商业银行的服务职能【答案】A55、我国商业银行存贷比的计算公式为()。A.各项存款余额÷各项贷款余额Xl00%B.各项贷款余额÷各项存款余额Xl00%C.核心资本余额÷各项存款余额Xl00%D.附属资本余额÷各项贷款余额Xl00%【答案】B56、在股指期货交易中，1月初投资人甲预测指数将上涨，于是买入20份3月份交割的指数期货合约，当时股价指数为180点。而乙投资者则预期指数将下降，与甲投资者同时订立15份期货合同以现有价格卖出。假设不考虑佣金等因素，每点指数的成数为400美元。A.20000B.40000C.80000D.8000【答案】C57、一般用于成员国弥补暂时性国际收支不平衡、经济开发和基础设施建设的信用是()。A.国际金融机构信用B.国际商业信用C.国际银行信用D.国际间政府信用【答案】A58、A银行行长想了解该行通过负债经营谋求较高权益收益的能力的情况，则他应参考（）指标。A.不良贷款率B.拨备覆盖率C.资产利润率D.杠杆率【答案】D59、承兑银行在承兑汇票到期日预先向承兑申请人收取票款的会计分录为（）A.借:单位活期存款——承兑申请人户贷:应解汇款B.借:银行存款贷：应解汇款C.借:贴现资产贷:单位活期存款——承兑申请人户D.借:贴现负责贷:单位活期存款——承兑中请人户【答案】A60、在我国证券交易所中，股票开盘价的形成方式是（）。A.公开喊价B.做市商定价C.连续竞价D.集合竞价【答案】D61、商业银行的营业成本不包括吸收存款过程中发生的（）。A.利息支出B.广告宣传费用C.设备折旧应摊计提D.办公费用【答案】A62、借款人支付给贷款人的使用贷款的代价是（）。A.资本B.利息C.工资D.利润【答案】B63、监管人员通过实地查阅金融机构经营活动的账表、文件、档案等资料和座谈询问等方法，对金融通机构风险性与合规性进行分析、检查、评价和处理的监管手段是（）。A.内部监管B.集中监管C.现场检查D.外部检查【答案】C64、银行的金融机构往来业务通常设有()等借方科目。A.向中央银行借款B.同业存放款项C.同业存放D.拆出资金【答案】D65、()是指企业单位之间在买卖商品时，以延期付款或预付货款的形式提供的信用。A.国际信用B.银行信用C.国家信用D.商业信用【答案】D66、（2018年真题）期权购买者预期某股票的价格将要上涨而与他人订立合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该股票的权利，这种交易称为（）。A.卖出期权B.看跌期权C.双向期权D.看涨期权【答案】D67、商业银行的贷款程序不包括（）。A.贷款申请B.贷款调查与信用评估C.贷款执行与监督D.贷款推销【答案】D68、在股指期货交易中，1月初投资人甲预测指数将上涨，于是买入20份3月份交割的指数期货合约，当时股价指数为180点。而乙投资者则预期指数将下降，与甲投资者同时订立15份期货合同以现有价格卖出。假设不考虑佣金等因素，每点指数的成数为400美元。A.多头交易B.买空交易C.空头交易D.看跌期权【答案】C69、下列属于所有权凭证的是（）。A.国债B.公司债券C.股票D.汇票【答案】C70、保险公司与投保人之间订立保险合同，由保险公司在被保险人发生保险事故时进行赔付体现了保险公司的（）职能。A.分摊损失B.经济补偿C.投资管理D.防灾防损【答案】B71、（）是由不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.法律风险【答案】C72、银行汇票有多余金额的，应将多余金额转入其申请人户，如申请人未在出票行开立存款账户，则应先转入（）账户并及时通知申请人来行办理取款手续。A.单位活期存款B.贴现负债C.其他应付款D.应解汇款【答案】C73、某商业银行受理居民甲定期储蓄存款1万元，年利率为3%，存期为1年。A.资产性质B.负债性质C.收入性质D.所有者权益性质【答案】B74、证券买卖双方成交后，在规定的时间内首付应付款和证券的过程称为（）。A.清算B.交割C.过户D.对冲【答案】B75、当金融机构发生应收利息无法收回时，应从（）列支。A.呆账准备金B.坏账准备金C.投资风险准备金D.资本公积【答案】B多选题（共35题）1、我国某银行会计告提供的相关资料如下:股东权益总额为50亿元。其中,股本为30亿元,盈余公积为5亿元,未分配利润为4亿元,一般风险准备为1亿元;贷款余顺为40亿元其中,正常类货款为30亿元,关注类贷款为5亿元,次级类贷款为3亿元,可疑类货款为元,损失类貸款为0.5亿元;长期次级债为2亿元;贷款损失准备金余额亿元;加权风险产总额为520亿元A.股本B.资本公积与盈余公积C.贷款损失准备D.未分配利润与一般风险准备【答案】ABD2、融资性担保公司不得从事的活动包括（）。A.吸收存款B.发放贷款C.受托发放贷款D.受托投资E.诉讼保全担保【答案】ABCD3、我国银行支付结算中的票据是指()。A.支票B.银行本票C.银行汇票D.商业汇票E.商业本票【答案】ABCD4、20世纪80年代中期以前，西方发达国家的金融监管当局基本上采用以银行的最低资本额与其总资产相联系的方法来考核银行业经营的安全性，并未考虑资产的质量及风险。直至1988年巴塞尔协议的问世才使各国金融监管当局逐渐把银行的最低资本限额与其资产质量联系起来。A.0B.20%C.50%D.100%【答案】ABCD5、商业银行匡算远期资金头寸的目的是()。A.保证随时需要的清算资金B.有目的地筹集和分配资金C.保证匡算期间多余资金适当运用D.寻求资金来源，防止匡算期出现资金缺口E:防止法定存款准备金减少【答案】BCD6、单位通知存款按照存款单位提前通知的期限可以划分为（）。A.1天通知存款B.3天通知存款C.5天通知存款D.7天通知存款E.9天通知存款【答案】AD7、关于自动转存的说法，错误的是（）。A.按原存款期限自动转期续存B.转存时，所生利息算入本金C.转存时，按转存日利率重新起息D.若转存后不足一个存期支取，前期利息计入本金E.若转存后不足一个存期支取，按转存日活期储蓄存款利率计息【答案】D8、贴现利息的决定因素为()。A.贴现率B.票面金额C.贴现期D.贷款利率【答案】ABC9、中央银行为政府部门和其他机构提供服务的业务包括（）。A.开立账户B.结算服务C.经理国库D.代理证券服务E.清算服务【答案】CD10、社会信用体系必须包含的内容有（）。A.信用信息系统B.信用法律制度体系C.信用中介服务体系D.信用监督管理体系E.信用担保体系【答案】ABCD11、下列金融市场中属于资本市场的有（）。A.股票市场B.同业拆借市场C.债券市场D.回购协议市场E.可转让大额存单巾场【答案】AC12、A进出口公司向美国出口一批钢材，由买方国内S行开立不可撤销的信用证，金额为5亿美元。信用证通过一家国际性银行F行通知，同时由F行加以保兑。A.有权处理货物和单据B.无追索权C.在处理单据或货物后仍有损失，有权向申请人追索D.在处理单据或货物后仍有损失，有权向出口方追索【答案】AC13、按贷款的偿还方式不同，商业银行的贷款分为（）。A.一次性偿还贷款B.分期偿还贷款C.批发贷款D.零售贷款E.零售贷款【答案】AB14、关于国家信用说法正确的是（）。A.弥补财政赤字的重要手段B.调节政府收支短期不平衡的手段C.筹集巨额资金的重要手段D.调节经济的重要手段E.是现代经济中的最主要的信用形式【答案】ABD15、国际储备的作用有（）A.弥补国际收支赤字B.调节本币汇率C.充当信用保证D.偿付私人债务E.增加财政结余【答案】ABC16、优先股的优先权表现为（）。A.优先认购B.优先转让C.优先分配公司收益D.优先经营管理E.优先分配剩余财产【答案】C17、征信监管的范围和内容主要包括（）。A.征信机构的市场准入B.对征信信息安全性的监管C.信用监督管理体系D.经营合规性监管E.对征信信息真实性问题引起的纠纷进行行政裁决【答案】ABD18、M投资者预计A股票将要跌价,于2012年4月1日与S投资者订立合卖出合约合约规定有效期为3个月,M投资者可按现有价格10元卖出A股票1000股,期权费为每股0.5元2012年5月1日A股票价格下跌至每股8元(不考虑税金与佣余等其他因素)。A.期权也称选择权B.期权交易的直接对象是证券C.交易的直接对象是买卖证券的权利D.期权交易赋予其购买者可在规定期间内进行交易【答案】ACD19、从狭义的角度分析，金融体系特指（）组成的体系。A.沟通资金供求双方B.金融市场C.中央银行D.金融监管机构E.金融资本【答案】ACD20、某商业银行有实收资本3亿元；资本公积0.1亿元；盈余公积0.1亿元；未分配利润0.3亿元；普通准备金1亿元；长期次级债务1.5亿元。该银行资产总额180亿元，其中信用贷款20亿元，其风险权数为100%；抵押贷款120亿元，其风险权数为50%；持有国债和现金共计40亿元，某风险权数为0。A.增加普通准备金B.减少未分配利润C.减少长期次级债务D.减少信用贷款【答案】AD21、巴塞尔委员会提出的新资本协议框架支柱包括()。A.资本充足率B.监管部门的监督检查C.健全内控机制D.市场纪律E:减少操作风险【答案】ABD22、在我国的利率体系中，中央银行利率主要包括（）。A.股票收益率B.贴现贷款利率C.法定存款准备金利率D.再贷款利率E.同业拆借利率【答案】CD23、零存整取定期储蓄存款利息的计算方法有（）。A.定活两便计息法B.累计法C.积数计息法D.每元平均利息计算法E.总和法【答案】CD24、巴塞尔委员会是1974年由十国集团中央银行行长倡议建立的，其成员包括十国集团中央银行和银行监管部门的代表。自成立以来，巴塞尔委员会制定了一系列重要的银行监管规定，如1983年的《银行国外机构的监管原则》和1988年的《巴塞尔协议》。这些规定不具有法律约束力，但十国集团监管部门一致同意在规定时间内在十国集团实施。经过一段时间的检验，鉴于其合理性、科学性和可操作性，许多非十国集团监管部门也自愿遵守了《巴塞尔协议》和《巴赛尔新资本协议》，特别是那些国际金融参与度高的国家。1997年，有效银行监管的核心原则的问世是巴塞尔委员会历史上又一项重大事件。核心原则是由巴塞尔委员会与一些非十国集团国家联合起草，得到世界各国监管机构的普遍赞同，并已构成国际社会普遍认可的银行监管国际标准。至此，虽然巴塞尔委员会不是严格意义上的银行监管国际组织，但事实上已成为银行监管国际标准的制定者。2002年10月1日，巴塞尔委员会发布了修改资本协议建议的最新版，同时开始新一轮调查(第三次定量影响测算．QIS3)，评估该建议对全世界银行最低资本要求的可能影响。从1988年第一个《巴塞尔协议》到1999年6月《巴塞尔新资本协议》(或称《新资本协议》)第一个征求意见