自驾车营地建设项目可行性研究报告

第六章环境影响评价6.1项目所在地环境现状项目建设地点位于六盘山红色生态旅游区内，景区内具有良好的自然生态环境，周围无工业污染源，环境容量较大，于本项目的建设。6.2环境保护标准《中华人民共和国环境保护法》；《中华人民共和国环境影响评价法》；《建设项目环境保护管理条例》；《中华人民共和国大气污染防治法》；《中华人民共和国环境噪声污染防治法》；《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》；《中华人民共和国水污染防治法》；《环境空气质量标准》(GB3095-1996)；《地下水质量标准》(GB/T14848-1993)；《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)；《声环境质量标准》(GB3096-2008)；《建筑施工厂界噪声限值》(GB12523-1990)；《社会生活环境噪声排放标准》(GB22337-2008)《污水综合排放标准》(GB8978-1996)。6.3环境影响分析 6.3.1施工期环境影响及防治措施 1、环境空气影响分析施工期间对环境空气产生的污染主要表现在施工扬尘、沥青烟的污染，对区域造成暂时性不利影响。(1)施工车辆运输过程中产生的扬尘及减缓措施建设单位在施工运输过程中，采取运输车辆加盖蓬布、控制车速等措施，在较敏感的路段及施工现场采取洒水拟尘等措施，以减少扬尘污染。(2)粉状物料堆存、装卸时在风力作用下产生的二次扬尘及减缓措施施工材料(如水泥、白灰等)在露天堆存及装卸过程中引起的扬尘污染：①作业场地采取围挡作业，土方挖掘后及时回填或清运，减少二次扬尘；②安排专人定期对施工场地清扫、洒水，以减少扬尘的飞扬；③合理安排施工，减少施工材料的堆存时间，尽量减少污染。(3)公路路面摊铺过程沥青烟的污染防控措施本工程不设沥青搅拌站，路面施工用的沥青在专门的沥青搅拌站拌好后运往施工现场，路面摊铺产生的沥青烟较少，不会对大气环境产生明显不利影响。总之，只要加强管理，切实落实好以上措施，施工扬尘及沥青烟对环境的影响将会大大降低，预计不会对周围环境造成污染影响。声环境影响分析施工期间主要噪声设备有装载机、推土机、挖掘机、振捣棒、混凝土搅拌机等，噪声级在80-105dB(A)之间。该项工程施工会对临路住户造成一定影响，经过采取一定措施后可将施工噪声影响降到最低，同时随着施工结束后，该噪声影响随即消失。水环境影响分析施工期间不设工棚等工人住所，施工期为少量生活污水，废水就地泼洒，抑制扬尘，不会对周围水环境产生影响。固体废物影响分析本项目开挖的土石方可以全部用于道路和停车场修建的填方、平整，项目完成后，无永久弃渣场。临时弃渣场设置在土石方使用量比较大的停车场修建处，对临时弃土弃渣场所进行挡渣篷布覆盖等处理，随着施工进行，渣土全部用于项目填方。施工人员生活垃圾设置专用垃圾箱，设专人定期清理，不允许随意排放或抛弃。因此，项目施工期固体废物不会对周围环境产生明显影响。生态环境影响分析(1)施工期生态环境影响分析由于本项目娱乐设施、自驾车营地建设涉及区域基本为平地，劈坡、开石等施工过程极少，不需要爆破。水上垂钓乐园项目利用原有渠道基础上整修、改建，施工量相对较小。施工过程主要利用建筑机械设备及道路修筑机械；娱乐设施、自驾车营地步道等建设场地随地势优化设计，尽量选择植被破坏少、土石方量小的地址(或线路)。施工期生态环境影响主要以下方面：①施工对景观环境的影响分析施工对局部地形、植被的破坏，必将在短期内对区域的景观环境产生不利影响，建设项目施工期对景观环境的影响主要表现在以下几方面：项目选址充分考虑了景观资源的特殊性，避免造成景观资源的破坏。项目建设步行道路线即为原有山间小路，经拓宽后改建，可减少因植被破坏而形成不良景观影响。本工程工程施工对局部地形、植被的破坏，不会影响景区景观的观赏性，对景区的旅游不会产生不利影响。工程施工的场地平整等工程需取弃土，施工期临时取弃土石方的存在，若不及时有效地处置，将严重地影响区域的景观环境，而且工程施工时的飞灰扬尘，下雨时未完工路面及临时弃土石场的水土流失，将使区域的景观环境更加恶劣。对此，建设单位和施工单位应予以充分重视，采取及时有效的措施加以防治，少量削坡、铲平作业，动用的石方就地填平消耗，无弃土、弃石，并规范施工，杜绝上述现象发生。综上所述，工程施工对景观环境将产生不利影响，建设单位和施工单位应采取及时有效的防治措施，将不利影响控制在最低限度。②工程施工期对自然环境的影响对地质地貌的影响：项目建设未直接改变山体的微地貌形态。水土流失：工程施工对区域水土流失的影响主要表现工程场地平整时，改变了施工区域的微地形，加大了地面坡度，使施工区域成为新的水土流失发生源，加剧局部区域水土流失现象。因此，项目建设单位和设计单位应采取相应措施以防治施工期的水土流失现象。水土流失防治措施分为工程措施和植被措施，并以工程措施为先导，植被措施为后行，合理安排施工时间，使水土流失防治措施行之有效，将施工期的水土流失现象控制在最小限度。施工结束后，经过较长的一段时间后，遭受破坏的植被可得以自然恢复；为使植被尽快恢复，避免局部水土流失加重，在树木被砍伐的地段，要进行人工造林，林木宜选用适合当地气候和土壤的灌木和草类等低、矮植物种类。人工植被在最短的时间内得以恢复，避免降雨造成的水土流失。③工程施工期对植物和动物的影响植被受到破坏：项目施工的范围不是很大，虽不会引起明显的生态失调现象，但在施工期间仍会导致局部区域生物量的减少。施工期间对植被的破坏不会引起明显的生态失调现象，在施工结束后可通过草木植物，逐渐过渡到灌丛，最后被乔木林所代替。综上所述，只要采取合理的措施，本工程施工期间对周围环境质量的影响不大，且其对环境的影响是暂时的和可逆的。6.3.2项目运营期的环境影响1、环境空气质量影响分析本工程运营后对环境空气的污染主要是车辆行驶中产生的扬尘和排放的汽车尾气。(1)扬尘路面和自驾车营地为硬化面层，形成扬尘的颗粒物基本被消除。因此，虽然车辆通行量增加，但车辆行驶引起的扬尘量会降低，有利于周围的环境空气质量的改善。（2）汽车尾气本工程完工后，随着交通、旅游设施的完善，景区的旅游人数将大增，交通量也随之增加，汽车尾气中的多种污染物会对环境空气造成不利影响。但机动车排气又与行使状况有很大关系，机动车在怠速和减速行使时，车辆油耗量较高，NOx、CO的排放量也随之增高。加大景区内的管理力度，限制超速行驶，以减少汽车尾气对景区大气环境的污染。综上所述，项目运营后，交通汽车不会对沿线地区的环境空气造成污染影响。水环境影响分析废水主要是游客服务中心生活污水，生活污水经化粪池处理，排入污水管道，对景区及周围水环境影响较小。固体废物对环境的影响分析游客服务中心、游客休息区等服务设施将产生旅游垃圾，设专人定期(2-3天)进行垃圾收集后，集中运出景区外指定位置填埋，对周围环境影响较小。声环境影响分析噪声源主要是景区游客游览及娱乐产生社会噪声及道路交通产生的交通噪声等。汽车交通噪声随车辆行驶是流动线源，主要影响区域集中于自驾车营地附近，行驶距离近。因此，交通噪声不会对整个景区环境的影响也不大。生态环境影响分析①对土壤的影响：通过践踏、表土冲刷等人为原因，减少了枯枝落叶层，土壤有机质降低。土壤被压实，阻碍了土壤的通气性和渗透性，使土壤的水分渗入率降低，增加了地表径流，造成土壤的侵蚀增加。②对动植物的影响：人为践踏会对植被造成不利影响，同时也改变了动物的生境，干扰了野生动物的正常生活，使其生理、习性、繁殖、种群密度以及种的发生变化。③对景观环境的影响：本工程的建设，使原有的纯自然景观变为自然景观与人文环境的综合体。项目建设过程一定要注重人文景观的设计，使游客服务中心、停车场、旅客休息区等建筑物的风格、造型与周围环境融为一体，相映成趣，可以弥补一些项目对景观环境的影响。总之，本项目通过对景区内对生态保护措施的实施，可有效地减轻对景区生态环境的影响。6.4环境影响评价结论本项目属于六盘山红色生态旅游区娱乐设施建设，建设规模不大，在落实各项污染防治措施的前提下，可最大程度地减少或避免工程建设对环境的不利影响和生态破坏。从环境保护的角度讲，本项目的建设及运营是可行的。第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分7.1.1项目协调领导小组主要负责项目的管理与监督、申报、下达、实施方案审批和检查验收等。组长：由隆德文广局局长担任成员：隆德县交通局长、建设局长、水务局长、项目单位董事长。7.1.2项目实施小组实行项目总经理负责制和分项目经理负责制，主要负责项目实施、管理、技术指导、项目运行，分工负责，落实完成各项任务，完善项目责任机制，对项目承担人员进行目标考核管理。组长：申报单位董事长、总经理担任企业机构设置分为三部分，供销系统、生产系统、行政系统。设置组织如图所示：各部门主要职责为：行政人事部：负责公司行政、办公、人事等工作；同时负责协调公司各部门的关系。招商策划部：负责http://www.fangce.n项目策划招商et/设计、实施。游客接待中心：负责市场日常经营、管理，协调各用户之间关系、帮助办理有关证件等。物业管理部：负责整个小区的物业管理工作，即：维修保洁、保安、防火、保持良好的生活、经营环境。财务购物中心：负责公司的会计核算、监督、划拨款项、报销、资金计划制定、财务预决算编制，协调银行、税务机关关系。工程技术部：负责项目建设、组织设备采购、审阅图纸、预算、现场监督、办理拆迁、征地手续，设施设备运行，维护。总总经理游客接待中心餐饮住宿中心质量监控中心行政人事部常务副总经理娱乐服务中心财务购物中心总经理办公室7.2劳动定员表7-1岗位定员表表岗位岗位定员说明总经理1负责全面工作副经理、理事长2财务、营销经理各一名技术总监1办公室1主任、文秘、内勤各一名财务科2会计、出纳、统计各一名采购科1材料采购销售科2产品销售技术科3开机工1人，电工1人，维修工1人质检科1产品质量专职档案员1人服务部15服务员10人，生产工人5人其他其他2保安2人，合计30本项目的劳动管理依据《国家劳动保护法》等法规进行，招聘、解聘、保险、退休等依法实施。定员定额是根据当地多年的生产实践经验为依据，采用经验估计用工法制定。管理人员为常日班制，按生产组合要求配置，总人员编制为30人。工作制度：公司管理机构为日班，每班8小时，部分管理人员为日班兼职值班；生产工人为三班制，每班8小时。年工作日为330天。7.3经营管理措施为保证项目的顺利实施，在项目管理上实施六项管理制度：7.3.1项目实施实行法人负责制项目领导小组组长负总责，项目实施单位法人为所实施项目的第一责任人，领导小组组长和项目第一责任人签订责任书，明确职责、任务和措施，实行目标管理责任制。项目法人单位与实施单位签订责任书，明确各自的责、权、利，申报单位既要准确及时下达建设任务，又要及时足额下达拨付项目资金，各尽其责、各尽其职，确保项目任务如期完成。7.3.2质量管理实行监理、监测制聘请专业部门有资质的工程监理人员组成监理小组，严格按照国家和自治区有关工程技术标准、规程，对项目实施全程工程技术质量进行监理，认真做好质量管理工作。监理小组要监督申报单位，特别是对于实施的项目工程进度、质量及财政资金、自筹资金的要定期、定点跟踪监督检查，定期通报监督情况，组织召开项目情况通报会，及时向项目申报单位负责人提供信息，总结经验、弥补不足、纠正偏差，确保项目任务如期完成。监测对象是所有项目建设内容和项目管理，对项目执行进度与质量、投资与效益、环境变化、经济财务、物资管理和社会影响等方面进行监测。监测的主要内容包括：对项目建设各项内容的实施进度，各项措施实际达到的质量标准、技术服务工作的实际效果等进行监测评价。7.3.3项目实施实行全程控制管理制按项目实施计划，对拟建项目进行统筹计划，制订施工方案、施工进度、项目构成、资金构成、物资和劳动力计划方案。建立项目经常性的检查、监督、监理制。在项目建设过程中，按照项目建设周期的阶段性建设计划安排，组织有关部门、专家和施工人员对进展和完成情况进行检查，确保项目按设计方案实施。实施过程中要建立项目建设档案，对项目施工、设备购置等都要进行认真的登记，做到项目申报、立项、实施方案、年度总结、生产记录等档案资料齐全。项目建设工程结束后，在自查自验的基础上，由自治区项目主管部门进行验收。7.3.4财务管理实行报账制项目资金实行经费预算和报账方式相结合的管理制度，以分项目为依托设立专户、专账管理，建立严格的项目建设资金使用制度。运用财政、审计、监察等综合力量，加强项目资金划拨和使用过程中的监督检查，坚持厉行节约、专款专用。按照我国现行《会计法》、《银行法》制订财务核算、财务报表、审计等财务管理办法。项目财政资金管理要严格按照国家专项资金管理办法执行,实行专账管理,做到账帐相符,账证相符,帐物相符。项目资金的支出要符合有关规定，严格实行报账制，不得挤占、挪用，不得用于事务性开支。项目所需的物资、器械、工程建设等实行招标制。项目自筹资金由实施单位自筹解决，根据项目进展情况分期分批拨付。7.3.5项目建设后组织管理由绿鲜公司总揽项目具体操作，按产业化机制进行运行管理，公司拟配备管理人员30名，其中技术人员20名。技术人员中副高级以上高级职称占50%，中级以上职称人员占30%，其他人员占20%。在项目投产后项目申报单位和参与项目单位的连接机制上，采取政府扶持、中介组织牵头、典型示范、市场运作的办法。运行管理机制：坚持“民办、民营、民受益”的方针，按照“五统一”的方式运作，即统一供应品种、统一规划生产、统一技术服务、统一运输、统一按价销售。通过统一运作的形式，降低生产成本，增强防御市场风险的能力，形成规模效益。生产经营管理：对本项目中的经营性项目的运行管理采用市场化运作机制，在项目实施前期做好市场运作及准备工作。按照《公司法》和企业的规定和要求，建立现代企业管理制度，自主经营、自负盈亏。由公司法人决定经营计划和经营投资方案，制定公司的年度财务预算方案和公司内部管理机构的设置。7.4技术培训所有新聘人员必须进行岗前培训、岗后再教育。首先进行有关职工守则、劳动纪律、企业制度教育，再进行业务知识及操作规程、安全文明生产和岗位培训。岗后教育主要内容有：企业内部业务知识、国家方针政策、法律法规及专业技能晋级等教育，要常抓不懈，形成制度。主要培训对象为申报单位管理人员、技术人员2000人次。培训方式：授课讲座方式、现场会方式等；培训手段：纸质教材或资料、光盘、影像、计算机专家系统等。7.5实施进度安排项目建设期限1年（2015年1月—2015年12月）。依据项目批复时间顺延。按照项目论证、评估进度安排，计划在2014年12月份以前完成项目前期调研、勘查、选点、落实好资金和基地建设项目计划。2015年3月份开始作好实施准备，并能正式开工实施，到2015年11月前完成年度建筑工程计划；同期开展技术培训及设备采购，推广先进管理、经营方案等。并做好回访及资料收集工作和自验收评估，年未全面完成项目计划，2015年12月进行竣工验收。表7-2项目实施进度计划表年度及月份年度及月份建设内容2015年12123456789101112立项评估、设计、准备阶段施工、设备采购人员培训时期生产运行阶段竣工与验收准备阶段7.6项目招投标方案根据《中华人民共和国招投标法》及有关规定，本项目所有建设内容必须按照国家规定的程序进行招投标和评标，并严格按照招投标文件的规定招标、投标、评标，做到公平、公正，切实加强项目建设管理，确保工程质量和按期完工。7.6.1招标方案工程施工及设备采购招标、投标是招标方和投标方法人之间的活动，受国家法律保护和约束。建设采取公开招标的方式进行。招标范围本项目招标金额1103万元，其中：仪器设备购置173万元，包括主体设备、附属设备、其它共用设备，共计42台套。⑴土建工程852万元，包括主体工程、辅助工程、其它工程。⑵安装工程费78万元。⑶不招标其它费用156万元。表7-3建设项目招标基本情况表项目项目招标范围招标组织形招标方式招标估算金额(万元)备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标土建工程√√√852仪器设备购置√√√173安装、科技、监理√√√781259其他费用156不招标招标组织形式本项目施工招标采用公开招标的形式，要求至少要五家三级以上(含三级)的施工企业和五家专业仪器设备生产企业参加投标。投标方持有《施工企业资质等级证书》，具备有关资质要求的施工企业均可参加其资质相适应的工程施工招标。招标方式：招标方式采用公开招标，邀请招标。第八章投资估算与资金筹措8.1投资估算编制依据土建工程中的扩建参照县内外同类建筑及质检工作对环境条件的要求，以及《宁夏回族自治区建设工程造价计价依据》（2013年）和《宁夏回族自治区建设工程费用定额》（2013年）进行估算。设备投资估算主要依据有关设备报价和国内仪器公司设备报价，并参考同类相似仪器购价。工程建设其他费用包括可研报告编制费、建设单位管理费、监理费、招投标费，取费按照有关专业规定执行，或根据市场现行价分析确定。费率可研设计前期费用；按照直接费用的3%取费；基本预备费：按照直接费用的2.5%取费；涨价预备费：按照直接费用的3%取费；不可预计费用：按照直接费用的2.5%取费；招标费用：按照直接费用的0.25%取费；监理费用：按照直接费用的1.5%取费；安装工程费用：按照直接费用的8%计算。8.2投资估算总投资项目总投资估算为1259万元，见表4。建设投资（1）工程费用建设投资1240万元，包括：（1）基础设施建设投资852万元，占建设投资的68.7%；（2）仪器设备投资173万元，占建设投资的14%；（3）土地费、科技推广与培训投资25万元，占建设投资的2%；（4）安装费78万元，占建设投资的6.3%；（5）预备费用56.4万元、不可预计费用25.6万元、前期工作费29.5万元，三项小计112万元，占建设投资的9%。项目定额流动资金20万元。建设期利息：无贷款无利息。8.3资金来源8.3.1中央财政资金项目建设总投资1259万元，申请中央财政配套专项投资214万元，占总投资17%。8.3.2地方财政配套资金申请自治区、县财政配套资金86万元，占总投资6.8%。8.3.3自筹资金及来源项目单位自筹959万元，占总投资76%，8.3.4银行贷款及筹措无银行贷款。8.4资金管理财政资金管理实行经费预算和报账方式相结合的管理制度，以分项目为依托设立专户、专账管理。资金要严格按照国家专项资金管理办法执行,实行专账管理,做到账账相符,账证相符,帐物相符。项目资金的支出要符合有关规定，严格实行报账制，不得挤占、挪用，不得用于事务性开支。第九章财务评价9.1财务评价依据国家发展改革委、建设部发改投资（2006）1325号文颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。设计规模，以年经营接待自驾游客人50000人次，建设配套完善的生产设施、管理设施3100㎡、以及配电系统、水源工程及园区道路工程等。购置设备126台套。项目计算期10年。其中：建设期1年；第一项目投产达生产负荷的50%，第二年达75%；，第三年达到100%；即项目达产年。项目职工30人，为便于计算,其工资及福利费计入生产成本中。原辅材料、燃料动力和产品均按不含增值税价格估算。项目财务基准贴息率取8.00%。税率:本项目属于农业部分按国家规定已经取消或减免部分税费，税率:增值税免交；按照规定计算了增值税和城建费用（7％）、教育附加（3％）附加费。所得税按照25%估算。9.2销售（营业）收入、销售（营业）税金和附加估算9.2.1销售（营业）收入项目达产年产品产量为：年接待自驾游客人5万人次，见表7-1。根据市场分析和生产成本分析，参照目前市场销售情况，产品销售收入为：营地房收入：1500㎡×800元/㎡=120万元；餐厅酒吧收入：700㎡×1500元/㎡=105万元；停车场地收入：5000㎡×200元/㎡=100万元；水上垂钓收入：3000㎡×500元/㎡=150万元；信息系统服务和运营收入170万元/年。项目达产年营业收入（不含税）645万元。分年营业收入见表7-1。9.2.2销售（营业）税金及附加2006年1月1日，《农业税条例》被废止，我国全面取消农业税。本项目种植、养殖部分营业税金及附加包括城市维护建设税和教育费附加，免征收。产品收购、贮藏、加工部分征收营业税金及附加包括城市维护建设税和教育费附加。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算达产年生产经营成本105.7万元,见表5-1。9.3.2项目总成本估算项目达产年总成本费用244.6万元，其中：固定成本138.9万元、可变成本105.7万元。分年总成本费用见表5。9.3.3经营成本估算原辅材料、燃料动力为不含增值税价，年原辅材料费用2万元。燃料动力费27.2万元。见表5。固定职工工资及福利费按年人均18000元估算。年工资费用60万元。固定资产折旧：房屋、建筑物折旧年限10年，年折旧率10%,机器设备折旧年限10年,年折旧率10%。残值按5%计算。固定资产折旧见表6。设施、设备维修费按投资费的5%估算，年费用10万元。产品销售费用按照销售收入的2%估算。包括：包装费、运输费、广告宣传费、委托代销手续费、办公差旅费、专设销售机构的费用等。销售费用按营业收入的2%估算。年销售费用6.5万元。其他管理费为企业行政管理部门管理和组织经营活动的各项费用，包括：公司办公费、差旅费、物料消耗、低值易耗品、劳动保险费（社保费）、待业保险费、咨询审计费、排污绿化费、业务招待费等，按职工工资及福利费10%估算。年项目管理费用6万元。其他制造费用为各生产单位组织和管理生产发生的物料消耗、低值易耗品、办公水电取暖费、差旅费、保险费、劳动保护费、试验检验费等，按原材料费用的1%估算。年0.2万元。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析包括投资利润率，投资回收期（税后、静态），财务内部收益率（税后）和财务净现值（税后）等。总投资收益率(总投资利润率)按生产年平均估算的总投资收益率(总投资利润率)为:21.8%。见表7。总投资利税率按生产年平均估算的总投资利税率为:25.7%。见表7。3、项目投资现金流量分析项目投资现金流量分析见表11-7。财务内部收益率：税后:17.99%；税前:22.69%。财务净现值(Ic=8%)：税后：1348万元；税前：1633万元。投资回收期：税后：3.4年；税前：3.3年。本项目的财务盈利能力较强。9.4.2银行贷款清偿能力分析。无银行贷款9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析以生产能力利用率(生产年平均)表示的盈亏平衡分析如下：总固定成本盈亏平衡点100%销售收入销项税总可变成本销售税金及附加进项税=66.8%。万元盈亏平衡点销售收入盈亏平衡点销售收入总成本130万元66.8% 生产能力利用率％ 图9－1盈亏平衡图项目达到生产能力的66.8％，即年平均营业收入达到430万元，可盈亏平衡；故项目的抗风险能力较强。该项目风险可以接受。见表7、图9－1。9.5.2敏感性分析敏感性分析主要分析了营业收入、经营成本和建设投资变化±10.00%以及营业收入减少5.00％、经营成本增加5.00％对项目财务内部收益率、税后投资财务净现值和税后投资回收期的影响。营业收入和经营成本的变化最敏感,建设投资次之。营业收入降低10.00%，税后项目投资财务内部收益率从17.99%降到8.18%、税后项目投资回收期从3.4延长到5.5年。经营成本増加10.00%，项目税后投资财务内部收益率降到13.5%、税后项目投资回收期延长到4.8年。投资成本增加10%，项目税后投资财务内部收益率降到15.3%，变幅较小。建设投资的变化也有一定的影响。从以上可以看出,项目投资财务内部收益率较高,经济效益较好,风险性较小。9.6财务评价结论项目生产年平均营业收入645万元，能为社会提供自驾游5万人次的服务能力。生产年平均利润总额275万元，生产年平均所得税总额49万元，生产年平均净利润226万元。平均总投资收益率21.8%，平均总投资利税率25.7%。项目投资税后财务内部收益率17.99%，项目投资税后投资回收期3.4年。项目平均盈亏平衡点66.8%。项目经济效益好，抗风险能力强，社会效益显著，符合国家的产业政策。因此，从财务和经济分析来看项目是可行的。第十章社会效益分析与结论10.1社会影响效果分析隆德县立足于大力发展旅游业，促进社会主义新农村建设，提高农民生活水平，为农民创造更好的社会环境。在提高当地人民物质生活水平的基础上，提高其精神修养和文化素质，促进精神文明建设和公民道德建设，构建和谐社会。通过发展旅游业，促进对自然、人文环境的保护与提高，力求达到“人与自然”和谐共生，最终促进整个社会的文明进步。发展旅游不仅仅是一项单一化的产业，更是一项综合的社会工程，它所具有的政治教育功能、经济发展功能及文化传播功能，将随着其本身的发展而日益突出。下大力度发展旅游业是推进隆德县“三农”工作、建设社会主义新农村的便捷之路。六盘山红色生态旅游区自驾车营地建设项目完成后既能提高六盘山知名度，促进景区的发展，又能带动城乡农副产品、工艺品等产业的发展。因此，加快六盘山红色生态旅游区娱乐设施建设是加快城乡旅游发展的迫切需要，也是加强城镇新农村建设，丰富人们精神文化生活的需要，不仅有显著的经济效益，而且有长远的社会效益。旅游业是一种劳动密集型产业，其发展需要宾馆、旅行社、交通、邮政、电力、购物等配套设施为其服务，这些设施需要大量从业人员来支撑运作，因此本项目的建设还将为社会创造就业机会，拉动周边房地产业、建筑业、制造业、轻工业、邮政通讯、金融业、商业等相关行业的发展。本项目的实施，可大大增加六盘山红色生态旅游区娱乐设施现状，吸引游客到此考察观光、休闲度假，带动该区域内的食、住、行、游、购、娱等第三产业的发展，这将直接或间接拉动地方相关产业大力发展，提供众多的就业机会，降低就业成本，增加群众收入，提高人民生活水平。此外项目的实施，其社会效益还表现在以下几方面：美化项目区