对经济犯罪的初步认识

对经济犯罪的初步认识罪工作很重要，要从政治上而不只是经济上，看到打击经济犯罪的重要意义。〃一、经济犯罪概念及特征现代意义上的经济犯罪，一般指自然人或法人为了牟取非法利益，在商品生产、分配、流通及其管理过程中，违反经济管理法规，危害市场经济秩序，应受国家刑法惩罚的行为。这种犯罪具有以下特征：1、贪利性。大多数经济犯罪都具有非法牟取经济利益的目的，犯罪人为了一已之利，采取不正当的手段侵吞国家，集体和公民个人的财产，损害合法经营者的利益，同时破坏了市场经济的正常运行秩序。2、法定性：经济犯罪是法定犯罪，即行为人的行为是否构成犯罪是由法律规定的，这一点有别于一般的自然犯罪，如杀人、强奸、抢劫、盗窍等传统犯罪，具有明显的反社会性，人们凭借社会常识和伦理道德规范就可轻易地加以判定，法律之所以将其宣布为犯罪，是因为古往今来人们都认为其是犯罪。3、双重违法性。经济犯罪是经济运行过程中的犯罪，它即违反国家有关经济管理的法律，又触犯刑律；即侵害国家，集体和公民的经济利益，又危害社会主义市场经济秩序，而传统犯罪之触犯刑律。4、复杂性。经济犯罪由于发生在市场经济运行领域，因而相对于其他类型的犯罪，其犯罪结构十分复杂，市场经济运行领域是一个极其宠大的动态领域，其中围绕商品的生产、交换、分配和消费形成的纷繁复杂的经济关系相互交织在一起，几乎囊括了国民经济的各个行业和部门，而近年来随着我国劳动力市场、金融市场、证券期货市场、房地产市场及科技市场等各种专业市场的建立，市场主体的经济活动变的更加多样化。在这样一种复杂的经济环境下，形形色色的经济犯罪大量滋生，蔓延，呈现出前所未有的特点。5、智能性。经济犯罪的行为人一般具有较高的文化程度，很多人甚至具有丰富的经济、财税、贸易、会计或者法律方面的专门知识，具有长期从事经济活动的经验，在犯罪手段上，一般不直接使用暴力、不明火执仗，不具有攻击性，犯罪人往往以其专业知识或利用其职务便利，深思熟虑、精心策划，通过钻法律空子达成牟取非法经济利益之目的，因而经济犯罪在西方称为〃白领犯罪〃。6、隐蔽性。经济犯罪并不像传统犯罪那样赤裸裸的违反社会公德，和人们所熟知的行为规则，其行为人往往又是经济关系的一方当事人。使用的犯罪手段具有经济活动的性质，因而其犯罪不容易被公众所知晓，其社会危害性也不易被人们所认识。二、经济犯罪的现状当前，经济犯罪在质和量上都在迅速上升，其现实和潜在的社会危害性愈来愈为人们所关注，我省仅1997年到1999年上半年，公安机关立案侦察的经济犯罪案件，就达551起，涉案金额达7亿多元人民币。从近几年公安机关侦破的一批经济犯罪大要案件的情况来看，比较突出的问题主要是：1、金融诈骗案造成损失巨大，过去，金融诈骗案件发案极少，偶有发生，损失金额也不大，九十年代以来，金额诈骗案件大幅升，动辄损失上千万元，甚至上亿元的案件也屡见不鲜，损失令人触目惊心。1997年甘肃省公安厅侦破的甘肃五金矿产进出口公司特大金融诈骗案，追回赃款800万元。2、合同诈骗案危害严重，这类经济犯罪活动往往涉案金额大，有的还诱发劫持人质，故意杀人等恶性案件，甚至引发工厂倒闭，群众上访，请愿等一系列连锁反应，严重影响社会稳定。3、骗税犯罪案涉税金额越来越大，危害税收征管的犯罪案件，近处来不断增多，涉税金额也越来越大，特别是虚开增值税专用发票进行骗税的重特大案件不断发生。4、骗汇犯罪案致国家外汇流失严重，近处来，一些境内外不法分子相互勾结利用假合同、假提单、假投资单等手段大量骗购外汇，向境外转移资金，仅1998年8月至12月全国公安机关开展的打击骗汇专项斗争，就使国家避免了100多亿美元的外汇流失，为保持国家外汇储备规模和人民币汇率稳定作出了积极的贡献。5、制造假币案在局部地区有蔓延之势，假币流入货币流通领域，甚至在局部地区形成了蔓延之势，不仅来重影响了正常的社会主义金融秩序，也造成了人民群众的恐惧。三、经济犯罪的原因新形式下经济犯罪案件高发的原因是多方面的，即有主观方面的原因，也有客观上的原因；即有物质方面的原因，也有精神方面的原因。1、物质占有欲的膨胀和生活享乐的浓化，改革开放二十年来，我国城乡居民的消费水平大大超过了过去的增长速度，消费结构向着一个多样化和高层次的趋势发展，受这种趋势的影响，一些人的物质占有欲恶性膨胀，滋生了奢移浪费，挥霍无度的不健康消费思想，有些人甚至是个别高级领导干部崇尚追〃新潮〃，养〃二奶〃，购豪宅，买名车的生活方式，追求一种腐朽糜烂的生活享乐观，利欲熏心，走上经济犯罪的道路。2、相对贫困和心理上主观贫困问题的影响。近几年来，我国社会成员的收入水平适当拉开，有些人企业和个人迅速致富。出现了〃百万元户〃甚至〃亿万富翁〃等。要现实生活中，虽然〃饥饿起盗心〃的现象已不多见，但相对贫困和心理上的主观贫困问题倒是更多的反映了出来。一些人为了追求所谓的〃现代化富翁生活〃，不择手段，挺而走险，超出自己的能力和条件，妄图占有更多的社会财富，梦想一夜变成〃百万富翁〃，因而大肆进行利用，假提货单，假合同等诈骗巨额公私财物的经济犯罪活动，危害社会，这种犯罪，已不再是为满足基本温饱需要而犯罪，而是脱离实际可能和正当途径，非法牟取暴利的犯罪。3、市场经济法制不够健全。目前，我国经济正处于由计划体制而向市场体制，由粗放型经营向集约型经营的转变之中，各方面的改革还有待于深化，市场体制还处于不成熟阶段，国有企业正在通过改革走向市场，跟随着市场经济的建立，我国适应市场经济需要的法制框架已基本完成，但是还存在不少漏洞，在司法实践中，也存在着经济立法缺乏超前性和预见性，法律体系不完善，以及金融财税、证券、外汇体制和经营机制改革中的一些新情况、新问题，未能及时配套解决等问题，使经济犯罪活动有隙可乘，许多经济犯罪主体钻法律和处策的空子，大肆进行犯罪活动。4、一些内部单位疏于管理和防范。有的金融单位只注意业务开展，规模扩大，而轻视安全保卫工作，使已建立的规章制度得不到落实，有的单位领导疏于对职工的教育管理，甚至把一些有这样或那样劣迹的人员安排到要害部门岗位，为他们伺机作案提供了便利条件；有的少数工作人员思想麻痹，警惕性不高，防范意识差，工作不负责任，对借贷人员的资信、各种票据、资信证明审查不细，把关不严；还有的违规经营，给国家造成重大损失。5、对经济犯罪打击不力。由于打击经济犯罪是一项多方位、多层次、多环节的系统工程，所以造成打击不力的原因是多方面的，一是经济犯罪往往与正当的经济活动交经织一起，使罪与非罪难以界定，影响了经济案件的查处工作；二是经济犯罪受害人的矛盾心理导致犯罪不能被及时发现，有些经济犯罪案件发生后，单位领导怕拨出萝卜带出泥，影响本单位，本部门声誉，便隐匿不报或报案太迟，给侦察破案造成很大困难；三是一些办案部门存在着重追赃，轻打击处理问题，以罚代刑，降格处理；四是与经济犯罪关系网或地方保护主义的干扰，有些经济犯罪与地方部门的经济利益，有着千丝万缕的联系，受到地方部门的纵容、包庇，甚至鼓励；五是由于目前经侦人员量少质弱，技术装备陈旧落后，办案经费保障不够等问题，额观上减弱了打击力度，直接影响了打击经济犯罪职能的发挥。四、经济犯罪的新动向1998年以来，全国审计机关共向司法机关移交经济犯罪案件4864件。1998年在中央预算执行中，水利部弄虚作假，乱拉资金修建楼堂馆所，1999年重庆丰都县国土局原局长黄发祥贪污侵占移民资金1556万元，案件移送司法机关后，黄发祥被判死刑，1999年，工商银行深圳分行原