银行帐户管理制度57179

银行帐户管理制度总则第一条为规范企业资本账户管理,保证企业资本安全,依据国家《银行账户管理方法》等法律法例，联合企业实质状况，拟订本制度。第二条本制度所指资本账户仅为银行存款账户，主要包含基本存款账户、一般存款账户、暂时存款账户和专业存款账户。第三条各企业财务部为银行账户管理责任部门，负责所在企业银行账户的开立、更改、撤除、使用管理，企业财务部进行监察和检查。第四条银行账户开立、撤除需上报企业财务部审查，银行账户更改需上报企业财务部存案。第五条所有银行账户按照“进出两条线"原则，专户专用。银行账户管理信息库第六条企业成立银行账户管理信息库，企业及其所有分支机构开立和使用的银行账户一定所有归入银行账户管理信息库登记存案范围。第七条企业银行账户管理信息库主要包含以下内容：1、户名全称2、开户银行全称3、银行账号、币种(指人民币、美元、港币等不一样币种）4、账户类型（指基本户、一般户、资本金户和其余)5、账户属性（指对公账户)6、账户用途(指综合、收款、付款、其余等）7、账户管控部门(指实质负责账户管理的企业）8、开户日期、账户更改日期、销户日期9、财务专用章全称、人名章名称10、网银11、U盾数目和权限第八条企业财务部负责银行账户管理信息库的成立、平时保护和动向管理.第九条企业财务部应实时采集和更新信息库的内容和记录，保证实时、全面的反应企业银行账户的真切状况.财务部应当按期，每年起码2次对银行账户管理信息库的数据记录进行全面的查对和清理。第十条各企业违犯规定建立的未归入银行账户管理信息库的银行账户,将被视作“账外账户”严肃办理。银行账户管理第十一条银行账户管理直接责任人为出纳，企业负责人、财务负责人负连带责任。第十二条各企业须明确银行账户管理直接责任人，在企业财务部存案.直接责任人一定具备相应的素质，并依照本制度，正确办理银行账户开立、更改、销户、年检手续以及平时使用管理，成立健全本企业银行账户管理档案.第十三条银行账户一定由各企业财务部门一致开立,一致管理,禁止违犯规定多头开户，禁止出租、出借和转让银行账户。第十四条各企业银行账户开立、更改、和撤除，一定填写《企业银行开支户申请表》第十五条为了保证资本安全，提升资本使用效率，各企业银行存款余额推行限额管理制，超出限额部分汇入企业指定银行账户.第十六条各企业财务部门应保存好所管理银行账户对应印章、网银、U盾，保证银行账户安全第十七条企业银行账户主要用途分类以下：1、基本账户为综合性账户，可用于缴税、提现、平时经营花费支出等；2、一般帐户用于核算各企业薪资薪金、资本归集等；第十八条各账户管理人员应保证账户信息安全，未经赞同，禁止对外供给账户有关任何信息。第十九条该分支机构银行账户户名应与其营业执照登记名称一致；企业其余部门一律禁止开立银行账户开立银行账户程序：1、各分、子企业等其余分支机构申请开立银行账户，应经其总经理和财务负责人审查赞同后，报企业财务部审批；2、企业财务部应依据赞同开立银行账户的申请表,在银行账户管理信息库实时登记，并对最后上报的实质开户信息资料与企业审批建议的一致性进行核查；3、企业财务部应在银行账户开立完成一周内，提交银行账户开户信息资料备案通知给企业财务部，作为在银行账户管理信息库中记录开户信息的依照;4、开户信息资料包含但不限于开户允许证（基本户)、开户申请单（客户联）、预留印鉴卡片等,应扫描或传真至企业财务部存案.5、对与我司有重要战略合作和资本支持的银行优先合作.银行账户更改第二十条银行账户的更改推行企业财务部存案制.第二十一条银行账户管理信息库登记内容发生更改时，银行账户开立部门应在更改事项获得开户银行更改确认后一周内向企业财务部提交更改信息资料存案，由企业财务部在银行账户管理信息库中记录更改信息。银行账户撤除第二十二条银行账户撤除推行企业财务部审查制。第二十三条各分、子企业财务负责人应实时清理不需使用的银行账户，防备和纠正各分、子企业财务负责人应实时清理不需使用的银行账户,防备和纠正第二十四条银行账户开立部门应在撤除银行账户后一周内向企业财务部报送银行账户撤除信息资料(账户撤除申请等）存案，由企业财务部在银行账户管理信息库中记录撤除信息。禁止行为和罚则第二十五条在银行账户管理和使用中禁止以下行为

:1、未经赞同私自开立银行账户；2、不按本制度规定的程序和时间实时、

正确的上报和存案有关银行账户开立、

更改和撤除等有关信息资料;3、不仔细清理和实时注销不需使用的账户；4、隐瞒或私设银行账户,从事“公款私存”、“小金库”等账外经营活动；5、出租、出借或转让银行账户；6、未经赞同私自以银行存款进行担保或抵押;7、未妥当保存财务印章、U盾和重要空白凭据；8、其余违犯国家有关法律法例和企业规章制度的行为.第二十