EAS标准培训-财务核算管理课件

金蝶EAS实施顾问培训——EAS财务核算管理3/9/20231目录系统概述业务流程系统特色培训案例实施注意事项目录系统概述业务流程系统特色培训案例实施注意事项功能概述基础设置凭证类型现金流量项目科目自定义属性凭证新增凭证查询凭证汇总表标准凭证引入标准凭证引出模式凭证凭证处理科目余额表试算平衡表日报表辅助核算汇总表辅助核算明细表调汇历史信息表总分账科目余额查询辅助核算项目余额查询财务报表自动转账期末调汇结转损益期末结账期末处理往来账查询往来对账单账龄分析表往来管理T型账户现金流量表现金流量查询现金流量通知单查询通知单核销往来通知单初始化科目初始余额辅助账科目初始余额往来账科目初始余额总分类账明细账多栏账账簿流程：总帐与其他业务系统目录系统概述业务流程系统特色培训案例实施注意事项流程：总帐业务处理流程

设置日常处理期末处理基础资料系统参数初始余额凭证录入凭证审核凭证过账凭证查询账簿报表查询期末调汇结转损益期末结账凭证复核往来管理凭证处理流程EAS其他业务系统期末处理手工录入自动转账凭证新增外部导入凭证标准凭证导入期末调汇结转损益模式凭证外部导入总账系统凭证审核凭证过账凭证复核账簿查询流程：往来管理处理流程

即时核销：没有挂帐，就不能进行核销 1、挂帐凭证 2、挂帐凭证审核及过帐 3、挂帐凭证下推生成核销凭证 4、同步的核销完成事后核销：过帐前和过帐后 1、挂帐凭证 2、核销凭证 3、核销处理相关基础设置： 1、科目属性设置：往来管理、辅助帐设置； 2、科目自定义属性：业务编号； 3、系统参数：是否启用往来业务核销、核销模式。举例销售一部销售员A与客户X发生业务2000元分两期付款第一次付款：1000第二次付款：1000下面我们分别说明该业务场景，在不同核销模式下的系统操作过程目录系统概述业务流程系统特色培训案例实施注意事项系统特色工作流应用充分满足业务流程柔性定义需求集团财务特色的应用和展示提供财务分析功能，提供决策支持提供总账系统无线应用系统特色之二：集团的混合模式应用同一账套内可以有不同科目表、不同会计期间的财务组织。系统特色之二：集团的混合模式应用可以实现相同口径下的数据汇总统一科目表统一会计期间统一的会计处理方法系统特色之二：集团的内部往来通知增强集团财务特色的内部往来通知单应用实现实时处理集团内部往来，即时核对内部往来业务系统特色之二：集团的帐簿联查集团总分类账子公司明细账集团科目余额表（集团总分类账）——〉子公司明细账——〉凭证——〉单据的联查功能。凭证系统特色之三：财务分析功能多角度的数据分析，提供汇总项调整分析，决策支持的数据支撑提供核算项目多维查询系统特色之三：财务分析功能

提供核算项目透视查询凭证辅助核算明细表辅助核算汇总表系统特色之三：财务分析功能

提供总分账科目余额查询提供辅助核算余额查询目录系统概述业务流程系统特色培训案例实施注意事项目录系统概述业务流程系统特色培训案例实施注意事项在财务管理上应要求整理出集团统一的会计核算制度，各独立核算的组织核算口径应基本一致；有往来管理需求的集团，避免科目下挂的核算项目设置太多往来属性，否则将会严重影响往来账的查询性能，且从业务的角度看，设置主要核算类型的往来属性就足够了；关于汇率表，根据管理要求，集团可定义期末调汇统一的汇率表，下属公司在期末调汇时都使用这个汇率表当前期间最后一天作为调汇的基准，这样有助于统一核算口径；注意整理全局共享资料，如金融机构、核算项目类型等，应认真分析已有的资料，合并含义相同的字段，以免出现错误。实施注意事项金蝶软件（中国）有限公司EAS标准财务管理——EAS固定资产3/9/202331目录功能概述业务流程系统特色培训案例实施注意事项目录功能概述业务流程系统特色培训案例实施注意事项资产新增资产清理资产变更计提折旧业务策略编码规则基础资料

资产评估资产拆分资产租赁资产调拨资产抵押资产组合集团业务处理记账对账结账统计分析业务数据公司统计分析集团汇总集团基础资料及策略下发个体查询总体流程主要功能变动方式固定资产类别使用状态折旧方法折旧政策评估方法评估方案租赁类型自定义统计类型固定资产卡片初始化基础设置初始化业务处理折旧管理期末处理固定资产变更固定资产拆分固定资产调拨固定资产清理固定资产新增固定资产组合固定资产评估固定资产租赁固定资产抵押工作量计提折旧折旧维护固定资产对账期末结账报表统计固定资产变动记录表固定资产构成分析表固定资产明细账固定资产清单固定资产折旧表折旧费用分配表到期提示表数量统计表附属设备明细表固定资产系统与其他关系1、固定资产系统初始化的资产总额和累计折旧金额要与总帐系统的科目余额相一致，才能联用；2、固定资产系统新增卡片后，会自动生成凭证，传递到总帐3、固定资产卡片在企业间调动、调拨，会自动生成凭证，传递到总帐4、固定资产卡片作金额、数量等和财务数据有关的变动时会自动生成凭证，传递到总帐5、固定资产卡片清理后，会自动生成凭证到总帐目录功能概述业务流程系统特色培训案例实施注意事项初始化-流程图日常业务-流程图-1日常业务中，在处理流程上比较一致的有：固定资产变更固定资产拆分/组合固定资产清理下面分别说明日常业务-流程图-2日常业务中，卡片新增业务与初始化系统是的操作一致。只是日常业务需要进入工作流处理新增工作流审批生成凭证日常业务-流程图-3日常业务中，资产变更、清理的操作相似，用变更作示范如下：新增变更单工作流审批生成凭证日常业务-流程图-4日常业务中，资产拆分和组合的操作是反操作，如下：新增拆分单工作流审批日常业务-调拨-流程图前提条件1、涉及调入单位和调出单位两个实体组织2、两个单位固定资产系统都必须结束初始化

3、对应的调出单位的固定资产系统的会计期间要与调入单位的固定资产系统的会计期间保持一致。

4、调拨业务只有在该单位本期折旧计提完成后开展日常业务-调拨-说明操作过程1、业务由调出单位发起，在系统中填制固定资产调拨单2、提交后集团资产处（刘贺义）对调拨业务进行审批处理

3、资产调出单位据审核后的调拨单（系统会在清理单中出现）可以生成凭证

4、资产调入单位确认后对调入的卡片进行维护（补充必要的卡片信息）后保存提交工作流审批，结束后会产生新的卡片日常业务-折旧-流程图1、前提：固定资产的其他所有业务都已经被确认2、普通的资产计提折旧后需要在折旧维护中进行审核和生成凭证目录功能概述业务流程系统特色培训案例实施注意事项系统特色集团资产管理：集团层面管理下级单位的资产，需要统一的分类及折旧政策公司固定资产：需要固定资产系统与总帐系统关联，固定资产的新增、清理等需要同时生成总账凭证集团公司领导：固定资产需从一家公司调到另外一家公司公司会计人员：月末需要与总账核对集团统一固定资产类型计提折旧及折旧维护资产调拨固定资产对账目录功能概述系统价值业务流程培训案例实施注意事项蓝鲨集团案例

集团：建立资产类别建立折旧政策建立变动方式、使用状态

下级单位：引入基础资料初始化固定资产系统做新增、调拨、折旧业务处理报表查询集团报表查询

培训案例目录功能概述系统价值业务流程培训案例实施注意事项提早部署固定资产盘点工作，通过梳理和调整，使上线前的帐实相符、总账与固定资产台账相符；对于可以报废的资产在上线前清理，并及时进行帐务处理；在上线期间新增的固定资产可以考虑暂不予帐务处理，待固定资产上线后处理；由于软件系统计提折旧的计算方法、计算的数据依据存在不一致，部分资产在上线期间报废不提折旧等因素，导致新系统和老系统单月所提折旧金额不一致属正常现象；在上线的测试环境中需要进行模拟测试，通过逐条比较是可以发现差异存在的，需把这种差异控制在允许接受的范围内。

实施注意事项讲师：罗筱影金蝶软件（中国）有限公司EAS标准财务管理——EAS出纳管理3/9/202356目录系统概述业务流程功能介绍系统特色培训案例目录系统概述业务流程功能介绍系统特色培训案例企业出纳人员日常工作的平台，包括初始化、复核处理、日记账、现金盘点、银行存款对账、长期未达帐、余额调节表、与总账对账、与银行对帐单对帐、期末结账等业务涵盖企业动态的资金流入流出活动及静态的资金账簿存量记录系统概述主要功能出纳初始化凭证复核收据出纳管理现金银行存款资金报表现金日记账现金盘点单银行日记账银行对账单银行存款对账余额调节表长期未达账资金汇总表资金明细表期末对账期末结账期末处理目录系统概述业务流程功能介绍系统特色培训案例业务流程设置日常业务期末处理基础资料参数设置初始化登记日记账现金盘点录入银行对账单现金日记账银行日记账现金盘点表银行对账单银行对账余额调节表长期未达账期末对账期末结账流程简述初始化流程维护初始余额维护初始未达初始余额初始企业未达结束初始化平衡检查初始银行未达余额调节表平衡登记日记账流程凭证审核自动过账凭证复核参数为凭证登账时，后台自动登记日记账总账：凭证处理凭证登账流程银行对账流程对账前对账对账后自动对账设置对账设置手工对账设置对账对账结果查询取消对账自动对账手工对账目录系统概述业务流程功能介绍系统特色培训案例出纳基础设置及初始化一现金、银行科目属性：出日记帐；币别核算：控制对应银行账户的币别核算；辅助核算：银行存款可选择挂或不挂银行账户辅助帐；科目自定义属性：例如结算方式、结算号等。币别票面维护：影响现金盘点表。金融机构（银行）：全局维护、全局共享；支持银行分级管理。银行账户：绝对隔离；只能关联最末级金融机构。结算方式：全局维护、全局共享。出纳基础设置及初始化二出纳初始化：银行日记帐与银行对帐单调整余额相同；与总帐期间相同；期初余额（包括现金和银行存款）与总帐相同。出纳基础设置及初始化三系统参数：编码参数名称参数说明备注CS001登帐类型单据登帐：从收、付单据生成日记帐；凭证登帐：从凭证的现金、银行分录生成日记帐。1、出纳启用后，该参数可修改。CS002存在未复核凭证不允许结账是：如果存在未复核的凭证，出纳不允许结账；否：如果存在未复核的凭证，出纳可正常结账，上期未复核完成的凭证可以到下期复核。1、如果总帐启用工作流，且工作流配置为复核后才能过帐，则该参数选择“是”或“否”的结果都是：凭证复核完才能出纳才能记账，因为总帐结账时不能存在未过帐凭证。该参数主要是在凭证流程不启用工作流的情况下有实际作用。2、出纳启用后，该参数可修改。主要功能描述一现金/银行日记账现金/银行日记账提供多种查询条件；现金/银行日记账可联查到业务单据、凭证现金盘点单

提供现金月末盘点的清单,可保存结果以备检查银行存款对账

指银行日记账与银行对账单定期核对，提供自动对账、手工对账、自动查找等功能，对账完毕后自动生成余额调节表和长期未达账。主要功能描述二资金报表

系统提供资金汇总表、资金明细表可查询某一公司的某一期间内资金汇总明细状况，同时提供集团资金汇总表供给集团公司查询整个集团的资金状态期末处理

期末处理包括期末对账和期末结账：期末对账是出纳系统与总账的核对，和银行对帐单的核对。期末结账是会计核算四大基本前提之一会计分期在计算机系统的具体应用。关键功能点说明日记帐登帐：手工；凭证登帐；单据登帐。收付款业务与结算中心、协同等其他业务系统紧密集成批量导入功能：收、付款单导入；银行日记帐导入；银行对帐单支持批量导入。银行存款对帐：手工对帐；自动对帐；根据对帐结果自动生成余额调节表。主要功能描述主要功能描述主要功能描述目录系统概述业务流程功能介绍系统特色培训案例三种登账方式，适应企业不同的业务流程与总帐明细,银行对帐单对帐功能提供集团资金报表，账簿报表的强大联查功能系统特色目录系统概述业务流程功能介绍系统特色培训案例出纳总体业务蓝图出纳应用具体要求主要应用功能：凭证复核、日记帐、银行存款对帐、余额调节表、现金盘点等；银行存款科目设置：彩电一厂要求银行科目挂银行账户辅助帐，其他子公司银行科目按照银行账户设置明细科目的；日记帐登帐方式：所有子公司均设置按照凭证登帐；银行存款对帐：要求可以按照结算方式、结算号自动对帐。子流程产品实现说明出纳登帐流程：相关系统设置要求：登帐设置：凭证登帐；凭证工作流配置；科目自定义属性：结算方式、结算号。子流程产品实现说明现金盘点流程：相关系统设置要求：币别设置：票面维护。子流程产品实现说明银行存款对帐流程：相关系统设置要求：出纳自动对帐设置：结算方式和结算号。子流程产品实现说明期末结账流程：相关系统设置要求：系统参数设置要求：存在未复核凭证不允许结账为“否”。业务咨询热线：4008-830-830金蝶网站：特别声明没有金蝶软件（中国）有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。

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