烟草专卖案件中级技能复习资料

烟草专卖技能鉴定基础知识

职业道德李祖云云南烟草教育培训中心

本章学习要点：案件调查：Z-7、J-15案件审理：Z-13、J-15情报的分析(X\X)调查取证的方法与技巧(X\X)行政处罚案件的移送条件和程序(X\X)烟草专卖违法行为的构成要件(X\X)烟草专卖行政处罚的执行(X\X)第一节案件调查知识点---7个（4X：2Y：1Z）技能点-----5个（3X：1Y：1Z）一、情报的分析知识点—--2个（1X：0Y：1Z）技能点-----1个（1X：0Y：0Z）二、调查取证知识点------5个（3X：2Y：0Z）技能点------4个（2X：1Y：1Z）情报分析（1X：0Y：1Z）（1X：0Y：0Z）（一）情报分析的概念和意义(Z）1.情报分析的概念2.情报分析的意义（1）内部意义：（2）外部意义例题：涉烟情报分析的外部意义在于（）。（A）辅助决策和判断情报的合法性（B）辅助决策和支持处罚（C）支持处罚和判断情报的可靠性（D）支持处罚和判断情报的确实性1.逻辑思维方法2.数据整合方法3.线索型涉烟情报的具体分析（二）情报分析方法(X、X)逻辑思维方法（1）比较法。（2）分析与综合法。（3）推理数据整合方法情报分析的操作方法应具有应用性，是情报分析过程中必不可少的方法，数据整合技术是通过一定的方式将零散的数据整合为一个有联系的整体的方法，包括关联图技术，物品流程图技术，事件流程图技术，行为流程图等多项技术。线索型涉烟情报的具体分析（1）分析研究线索型情报的目的（2）线索型情报分析的步骤（3）线索型情报分析的主要内容（4）线索型情报分析的主要方法线索型情报分析的主要方法①线索内容与日常信息的关联分析。②线索关联内容的初步查证。③线索反映内容信息、初步查证信息的汇总和判断。例题：涉案人员关系结构图、涉案物品流向示意图、涉案资金往来示意图运用了下列哪种情报分析方法（）。（A）分析与综合法（B）数据整合方法（C）比较法（D）推理例题线索反映的相对人是受过多次打击处理的重点人，说明线索的价值可能较大。（）某市烟草专卖局办案人员2008年6月2日在案件信息系统中查询到如下案件情报信息：案一：A县烟草专卖局于2008年5月15日查获假烟50件，涉案金额10万元，涉案车辆闽Z12345，驾驶员赵二、李四，据驾驶员交代，车辆联系安排装货的人名叫阿龙，联系电话号码。案二：B县烟草专卖局于2008年5月25日查获假烟40件，涉案金额8万元，涉案车辆闽E67890，驾驶员张三、王五，据驾驶员交代，车辆联系安排装货的人名叫陈龙，联系电话号码。案三：C县烟草专卖局于2008年6月1日查获假烟60件，涉案金额12万元，涉案车辆闽Z12345，驾驶员张三、王五，案件尚未作进一步调查。请根据上述案件情报信息，回答下列问题：案一与案二是否存在并案调查处理的条件，说明理由。（3分）案一与案三是否存在并案调查处理的条件，说明理由。（3分）案二与案三是否存在并案调查处理的条件，说明理由。（3分）案一、案二、案三有无可能实施并案处理，案三下一步调查的重点在哪里？（4分）本案例应用了哪种情报分析方法？（2分）调查取证（3X：2Y：0Z）

（2X：1Y：1Z）主要知识点：（一）证据的法理分类(X、Z)（二）调查取证的概念(Y、O)（三）调查取证的方法与技巧(X、X)（四）查账的方法(Y、Y)（五）委托鉴定的方法（X、X）二、调查取证（一）证据的法理分类(X、Z)1.根据证据的不同表现形式，可分为言词证据和实物证据。2.根据证据的不同来源，可分为原始证据和传来证据。3.根据证据与案件主要事实的不同关系，可分为直接证据和间接证据。例题？实物证据有较强的客观性和不可替代性，在收集时，尽量提取实物证据的原件并加以妥善保管，以保证实物证据的真实性。（）例题根据证据（），可分为原始证据和传来证据。（A）不同表现形式（B）不同来源（C）与案件主要事实的不同关系（D）取得是否合法（二）调查取证的概念(Y、0)调查是指烟草专卖行政主管部门对涉嫌违法的事实、行为和当事人进行询问，核实情况的活动。例题调查取证是查明案件事实、正确处理案件的前提和基础，对没有查明案件事实，但作出的行政处罚结论正确的，应当在作出行政处罚结论后将相关证据材料补充完整。（）（三）调查取证的方法与技巧(X、X)1.询问(X、X)2.查账(Y、Y)3.委托鉴定人鉴定(X、X)例题下列哪项不是烟草专卖人员调查取证的基本方法。（）（A）询问（B）查账（C）鉴定（D）猜测询问(X、X)（1）询问的原则（2）询问的基本步骤（3）询问前的准备（4）询问技巧（5）询问笔录例题试探性发问、简单发问、委婉发问等询问技巧的应用，要因人因案而选择适用，有时在一案或一次询问时，会同时交替使用几种技巧。（）烟草专卖行政执法人员对案件当事人、嫌疑人、证人询问前应当告知被询问人的权利和义务，询问结束后应当出示有效证件，表明身份。（）查账(Y、Y)（1）查账的程序①准备阶段。②实施阶段（2）查账的方法(Y）①检查总账。②检查损益表。③检查银行对账单。④检查发票存根。⑤检查企业的仓库保管账。例题查账是指烟草专卖行政主管部门通过对企业账证及有关资料的检查，查证违法事实的一种检查方式。（）下列哪项不是查账实施阶段的相关要求（）。（A）执法人员到达被查企业后，应立即向当事人及有关人员说明情况，表明身份。（B）听取被查企业根据查账要求所作的专题汇报，同时针对有关问题进行必要的当面质询。（C）根据掌握的情况，确定需要进行检查的资料的种类和范围，明确查帐要证明的问题，拟定查账方案，制定查账计划。（D）按类别和性质对有关资料、数据进行整理、归类、分析、实事求是地认定问题的性质。委托鉴定人鉴定(X、X)

（1）物证鉴定（2）书证鉴定（3）会计鉴定例题：鉴定结论对案件的查办有着重要的作用，它既是解决案件专门问题的有效证据，也是审查和鉴别其他证据的重要手段。（）下列哪项不是书证鉴定（）。（A）烟草制品真伪鉴定（B）发票鉴定（C）印章鉴定（D）注册商标及商品装潢的鉴别技能例题某市烟草专卖局执法人员在零售户张某卷烟经营场所依法检查时，发现张某有涉嫌销售非法生产烟草专卖品行为，在张某经营场所查获其尚未销售的非法生产卷烟20条。执法人员制作了勘验笔录，为非法生产卷烟拍摄了照片，对张某尚未销售的卷烟依照法定程序先行登记保存，同时，对张某销售非法生产卷烟的相关情况进行了询问，制作了询问笔录。据调查，张某的邻居李某曾听张某雇用的店员说过张某销售非法生产卷烟的相关情况，向执法人员提供了书面证言。请根据以上案例回答下列问题：（1）以上案例中，烟草专卖局执法人员取得了哪些证据？（2）根据证据的法理分类，烟草专卖局执法人员取得的证据哪些属原始证据，哪些属传来证据？（3）执法人员对张某进行询问应遵循哪些基本原则是什么？第二节案件审理知识点---19个（12X：4Y：3Z）技能点-----9个（5X：3Y：1Z）一、行政处罚案件移送和接受知识点—--5个（3X：1Y：1Z）技能点-----3个（1X：1Y：1Z）二、烟草专卖违法行为构成及法律责任、适用方法知识点------8个（6X：1Y：1Z）技能点------2个（2X：0Y：0Z）三、行政处罚决定的执行和涉案财物的管处。知识点------6个（3X：2Y：1Z）技能点------4个（2X：2Y：0Z）行政处罚案件移送和接受

（3X：1Y：1Z）、（1X：1Y：1Z）主要知识点：（一）行政处罚案件移送的概念和主要类型（Y、Z）（二）行政处罚案件移送的条件(X、Y)（三）行政处罚案件移送程序(X、X)（四）行政处罚案件的接受(X、Z)行政处罚案件移送的概念和主要类型（Z、Y）1.行政处罚案件移送的概念(Z)2.行政处罚案件移送的主要类型(Y)例题行政处罚案件移送是指烟草专卖行政主管部门发现所查获的案件不属于自己管辖时，将案件移送有管辖权的（）。（A）司法机关（B）烟草专卖行政主管部门（C）其他行政执法机关（D）烟草专卖行政主管部门或其他行政执法机关例题烟草专卖行政主管部门发现查获的案件不仅有违反烟草专卖法律法规的行为，还有违反工商行政法规的违法行为，烟草专卖行政主管部门需要将案件（）工商行政管理部门。（A）内部移送、部分移送（B）内部移送、全案移送（C）外部移送、部分移送（D）外部移送、全案移送行政处罚案件移送的条件(X、Y)1.根据地域管辖规定的移送2.根据级别管辖规定的移送3.根据职能管辖规定的移送例题行政处罚案件移送的条件是烟草专卖行政主管部门发现查获的案件不属自己管辖，通常从以下方面判断()：（A）地域管辖（B）级别管辖（C）职能管辖（D）以上都是例题行政处罚案件移送根据接受机关不同，可分为（）。（A）内部移送和外部移送（B）行政移送和刑事移送（C）部分移送和全案移送（D）内部移送和刑事移送例题内部移送是指烟草专卖行政主管部门发现所查获的案件不属于自己管辖时，将案件移送有管辖权的烟草专卖行政主管部门。内部移送产生的原因主要是法律关于（）的规定。（A）职能管辖（B）地域管辖（C）级别管辖（D）地域管辖和级别管辖行政处罚案件移送程序(X、X)1.审查2.提出移送书面报告3.负责人审核批准4.移送例题烟草专卖行政主管部门向有管辖权的烟草专卖行政主管部门或其他行政执法机关移送案件时，应遵循以下程序()：（A）审查-提出移送书面报告-负责人审核批准-移送（B）提出移送书面报告-审查-负责人审核批准-移送（C）审查-负责人审核批准-提出移送书面报告-移送（D）审查——移送技能例题某县烟草专卖局稽查大队在市场检查中，发现张某无烟草专卖零售许可证经营卷烟零售业务，查获卷烟共计170条。经检查并鉴定，其中真品卷烟105条，价值5600元；假冒卷烟65条，标值8300元。经调查，王某经营副食品和卷烟零售业务1个多月，累计销售卷烟50余条价值约2800元，所经营真品卷烟系本人从市场收购，假冒卷烟系非法烟贩送货上门。1．该案应当适用哪个类型的行政处罚案件移送，移送哪个执法机关，具体理由？（4分）2．办理案件移送应履行哪些程序？（8分）3．移送案件过程中应附哪些材料？（3分）行政处罚案件的接受(X、Z)1.行政处罚案件接受的概念2.行政处罚案件接受的主要情形3.行政处罚案件接受程序例题烟草专卖行政主管部门接受其他执法机关移送的违反烟草专卖管理法律法规案件的主要情形有()：（A）同级烟草专卖行政主管部门无地域管辖权移送的，上级烟草专卖行政主管部门交办的，或上级指定管辖的。（B）工商行政主管部门、海关等其他行政执法部门移送的。（C）司法机关不立案或不构成犯罪而退回的。（D）以上都对。例题烟草专卖行政主管部门接受其他执法机关移送的违反烟草专卖管理法律法规案件主要程序是()：（A）接受——审查——负责人审核批准（B）审查——负责人审核批准——接受（C）审查——接受——负责人审核批准（D）负责人审核批准——审查——接受烟草专卖违法行为构成及法律责任

（6X：1Y：1Z）（2X：0Y：0Z）主要知识点：（一）烟草专卖违法行为的概念(Z、0)（二）烟草专卖违法行为的构成（4X+1Y、X）（三）烟草专卖行政法律责任及适用方法(2X、X)烟草专卖违法行为的概念(Z、0)一、概念：二、特征：1.是违反烟草专卖法律规定的行为2.是侵害烟草专卖法律所保护的社会关系3.是行为人有过错的行为4.行为的主体是公民、法人和其他组织例题烟草专卖违法行为是指违反《中华人民共和国烟草专卖法》的行为。（）构成烟草专卖违法行为，一律都应当给予行政处罚。（）烟草专卖违法行为的构成（4X+1Y、X）1.未在当地烟草专卖批发企业进货违法行为(X、X)2.无证运输烟草专卖品违法行为(X、X)3.销售非法生产的烟草专卖品违法行为(X、X))4.无证批发烟草制品违法行为(X、X）5.其他违法行为（Y、0）例题某甲的烟草专卖零售许可证于2007年5月12日到期，未办理延续手续。2007年6月12日从当地某乙处购入卷烟进行销售，甲的行为构成（）。（A）未在当地烟草专卖批发企业进货行为。（B）无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务行为（C）无烟草专卖品准运证运输烟草专卖品行为。（D）无证批发烟草制品行为。例题无烟草专卖品准运证运输烟草专卖品违法行为的当事人必须是烟草专卖品的所有权人。（）无烟草专卖批发企业许可证的单位或个人，一次销售卷烟（）条以上，视为无证批发。（A）49（B）51（C）50（D）100烟草专卖行政法律责任（X、X)1、概念2、几种常见的烟草专卖行政法律责任的具体规定（1）无证运输烟草专卖品（2）无证批发烟草制品（3）未在当地烟草专卖批发企业进货（5）销售非法生产的烟草专卖品（6）擅自收购烟叶（7）无烟草专卖生产企业许可证生产烟草专卖品（8）其他法律责任：例题持有烟草专卖零售许可证的单位或个人，未在当地烟草专卖批发企业进货的，没收违法所得，并处以进货总额5%以上10%以下的罚款。（）擅自收购烟叶的，可以处非法收购烟叶价值20%以上50%以下的罚款，并按照国家规定的价格收购违法收购的烟叶。“收购违法收购的烟叶”是一种行政处罚。（）例题下列表述正确的是（）。（A）无证运输烟草专卖品情节严重的，没收违法所得和违法运输的烟草专卖品。（B）无证运输烟草专卖品情节严重的，没收违法所得，可以没收违法运输的烟草专卖品。（C）无证运输烟草专卖品情节严重的，没收违法所得，并处以违法运输的烟草专卖品价值50%以上1倍以下的罚款。（D）无证运输烟草专卖品情节严重的，没收违法所得，并处以违法运输的烟草专卖品价值20%以上50%以下的罚款。烟草专卖行政法律责任

的适用方法(X、0）1、概念2、主要方法：（1）不予处罚（2）“可以”处罚（3）从轻、减轻处罚与从重处罚（4）单处与并处例题下列表述中，错误的是（）。（A）不具有责任能力的人违法，不予处罚（B）违法行为已超过追究时效的，免于处罚（C）违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害结果的，不予处罚（D）从轻处罚与减轻处罚是不同的例题下列表述中，不是《行政处罚法》规定的可从轻、减轻处罚的事由是（）。（A）配合行政机关查处违法行为有立功表现的（B）已满14周岁不满18周岁的人有违法行为的（C）主动消除或减轻违法行为危害后果的（D）认错态度较好的技能例题鲁某，无烟草专卖零售许可证。2007年3月1日，鲁某从B县李某处购入真品国产卷烟100条，购入金额5000元，并雇陈某用自备车将卷烟运往A县自己店中销售，途中被A县烟草专卖局查获。另据调查，鲁某在2006年11月至2007年2月间，以4000元购入假冒商标卷烟200条，分三次销售给王某，第一次70条，销售额3500元；第二次75条，销售额3700元；第三次55条，销售额3000元。鲁某的行为构成了什么违法行为，请简述理由。（7分）对鲁某的行为，依法应当如何处罚？（6分）请确定适用的罚款幅度，并计算罚款金额和违法所得。（2分）行政处罚决定的执行和涉案财物的管处。

（3X：2Y：1Z）（2X：2Y：0Z）一、行政处罚决定的执行(2X：1Y：1Z)

（2X：1Y：0Z）二、涉案财物的保管与处置(1X：1Y：0Z)

（0X：1Y：0Z）行政处罚决定的执行

(2X：1Y：1Z)（2X：1Y：0Z）一、概念：二、执行方式：（一）自觉履行(Z、0)（二）强制执行自觉履行1.自觉履行的涵义2.罚缴分离制度(X、X)（1）当事人到指定银行缴纳（2）当场收缴罚款(Y、Y)以下情形可以当场收缴罚款：①依法给予二十元以下的罚款的②不当场收缴事后难以执行的③在边远、水上、交通不便地区，当事人到指定银行缴纳罚款确有困难的例题烟草专卖行政主管部门作出罚款的行政处罚决定后，任何情形下均应当遵循罚缴分离制度，告知当事人到指定的银行缴纳罚款。（）行政处罚决定依法做出后，当事人可以随时履行行政处罚决定规定的义务。（）强制执行(X、X)

1.敦促履行的措施。2.申请人民法院强制执行。例题当事人逾期不履行行政处罚决定，做出行政处罚决定的行政机关不可以采取下列哪项措施（）。（A）到期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的百分之三加处罚款（B）根据法律规定，将查封、扣押的财物拍卖或者将冻结的存款划拨抵缴罚款（C）申请人民法院强制执行（D）向上级行政机关申请强制执行例题根据法律规定，下列物品不可以抵缴罚款的是（）。（A）查封财物拍卖款（B）扣押的财物拍卖款（C）冻结的存款（D）没收的违法所得当事人逾期不履行处罚决定，又不申请复议，也不向人民法院起诉的，烟草专卖行政主管部门可以申请人民法院强制执行。（）涉案财物的保管与处置

(1X：1Y：0Z)（0X：1Y：0Z）1.涉案财物的保管（0X：1Y：0Z）2.涉案财物的处置（1X：1Y：0Z）1.概念：2.方式（Y、0）（1）涉案物品应当分案、分类管理，单独封存。（2）涉案卷烟的保管入库，由案件经办者向仓库