【企管】年屠宰4200万只肉鸭技术工艺改造项目可行性报告

目录第一章总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况圣沣食品首家公司寿光圣沣食品成立于2010年5月份，在成立不到一年的短短时间内，圣沣食品先后在安徽省砀山县和菏泽市定陶县分别投资成立砀山圣沣食品和定陶圣沣华航食品两家企业。

未来5年内圣沣食品将依托山东西南部、安徽北部、江苏北部所具有的养殖基地优势，将这一区域作为未来5年圣沣公司的核心发展圈，并在这一区域内打造一个拥有种禽养殖、孵化、商品养殖、屠宰加工、饲料生产、羽绒深加工、熟食加工的全产业链式的农产品加工集团企业，将圣沣公司打造成为国家级的重点食品加工龙头企业。2011年度圣沣公司计划在苏北、皖北及鲁西南区域投资或合资新建肉鸭加工生产线4-5条，使公司的日屠宰能力到达50万只左右，成为中国肉鸭加工规模三甲企业。近几年来，随着世界经济和我国经济的迅速发展，人们的生活水平不断提高，消费观念注重绿色无污染，禽类产品的消费量在世界消费总量中的比重不断提高，尤其是优质肉鸭鸭类分割产品在国内和国外市场具有广阔的发展空间，市场前景广阔，同时促使物流等服务业的蓬勃发展。 随着国家及省市对区域经济的调整，农村及城市市场迫切需要一个流畅的产业化链条来将当地的各项资源整合流通，来实现经济的腾飞。传统屠宰加工业生产工艺较落后，加工量有限，人员作业量大，也难以进入国际市场，亟待建设一个标准化、专业化的大型禽类屠宰加工项目，来满足市场对禽肉产品的需求，增加就业，提高产品附加值，创造更多的经济效益和社会效益。该项目就在这样一个背景下产生。1.1.2财务状况砀山圣沣食品财务状况1.1.3法人代表基本情况公司法定代表人XXX，男，XXX年出生，汉族，清华大学MBA学历，中共党员。简单介绍一下1.2项目建设方案1.2.1项目名称、建设性质及建设地点1.项目名称：安徽砀山圣沣4200万只肉鸭加工技改项目2.项目建设性质：技术改造3.项目建设地点：安徽砀山圣沣1.2.2建设规模及产品〔或经营〕方案现代化流水线投资6000余万，新增打毛机、脱毛机、烫锅等先进技术设备，建成后日屠宰12万只鸭，年屠宰约4200万只。包括：禽类屠宰、精细分割，冻结、冷藏、物流配送。项目的建设能大幅提高肉鸭产品质量，保障肉鸭制品的安全和营养健康，拓宽市场销售渠道。1.2.3技术、设备、改造肉鸭制品净毛度创新：通过二次浸烫二次脱毛创新，到达低温慢烫效果，对鸭体外表无伤害且脱毛干净。净小毛人员由120人降到50人，每月节省24万元费用，节省用电约7万度，节省用煤约20吨，节约用水约6000立方，节省人工成本约20万。立体库改造：有传统的人力转运和堆垛，利用电动叉车和巧固架改造为立体库位，既标准了库位，还提高了效率，同比节省了10人。还改变了原始的垛位倾斜带来的安全隐患。1.3投资结构及资金来源1.3.1总投资及投资结构该项目总投资6600万元〔其中固定资产投资5200万元，流动资金1400万元〕，全部为自筹资金。1.4项目效益目前，已建成面积在8100平方米的生产车间，分前区、后区两大区，建设完工一个容量在2000吨左右的冷库，另外，建有完备的污水处理系统，有鸭毛车间、锅炉房等配套设施。管理机构基本完善，管理方式在项目实施过程中逐步健全。拥有500名技术熟练的职工、日渐完善的工艺流程和逐步扩大的销售市场。公司已通过GB/T22000-2006/ISO22000:2005食品安全管理体系认证及无公害农产品检验认证。目前已完成第一条生产线运行配套设施，由于技术工艺的改良，大大提高了工作效率和产品质量的稳定性，每月增加收入500-1000万元。每年实现利税400余万。增加职工年收入5万元左右。本项目扩建投产后，在有效提高项目单位肉鸭屠宰加工能力和产品质量的同时，可以直接安排农村就业人口800人，并通过“公司+农户”的生产组织方式，带动3000多户农民从事肉鸭养殖。每年直接增加农民工资收入1200万元，新增养殖户收入9000万元，平均每户农民增收3万元，人均增收7500元，农民增收效果明显。企业带动和养殖户经济效益的提高，将有力推进项目区肉鸭产业的发展，提高肉鸭产业的市场化和组织化程度,并有效带动饲料加工、运输等相关产业的发展，为农民脱贫致富及地方经济发展做出积极的奉献。1.5可行性研究报告编制依据1.5.1政策依据1.《安徽省农业综合开发优势产业发展探索》2.《安徽省牧业经济发展“十一五”规划纲要》3.《砀山市国民经济与社会发展“十一五”规划》5.《砀山市牧业经济发展“十一五”规划》1.5.2研究依据1.国家计委、建设部颁布的《投资项目可行性研究指南(试用版)》和《建设项目经济评价方法与参数〔第三版〕》2.《2009年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲》3.《国家农业综合开发项目和资金管理方法》4.建设单位提供的有关基础资料及生产实际情况1.6综合评价1.6.1总体评价本项目扩建投产后，在有效提高项目单位肉鸭屠宰加工能力和产品质量的同时，每年收购“公司+农户”的养殖户饲养的鸭仔3000万只，有力推进了项目区肉鸭产业的发展，提高肉鸭生产的市场化和组织化程度,有效增加农民收入，并促进饲料加工、运输等相关产业的发展，为农民脱贫致富及地方经济发展做出积极的奉献。1.6.2可行性研究结论通过对项目的产品市场、生产工艺、选址、建设方案、融资条件、财务、环保、组织管理等方面的可行性研究，认为项目建设基础条件较好，项目建设规模适度；拟采用技术及工艺方案先进、可靠；建设方案配套合理，符合工艺技术、环保及消防要求；项目建设单位在项目建设和生产组织等方面积累了较为丰富的经验，具备项目建设能力和条件，项目切实可行。第二章背景及必要性2.1项目建设背景2.1.1国家和地区的产业政策在党的十七大上，胡锦涛指出：“加快农村产业链的发展，尤其是肉、蛋禽产业，增强可持续发展动力，关系到人民群众切身利益和中华民族的生存发展。”发展农业产业化经营关键在于扶持一批带动能力强，辐射范围大的农业加工龙头企业，以加工企业为龙头，以生产原料基地为依托，以与农民签订订单为主要形式，上联市场，下联千家万户，把农产品的生产、加工、销售连成一体，实行区域化布局、专业化生产、一体化经营、企业化管理、社会化服务，使各具特色的优势产品形成区域性的主导产业。国务院《农业科技发展纲要〔2006年～2010年〕》中提出，我国农业和农村经济的发展已进入新阶段。“十一五”期间，加速农产品加工业科技进步，推动加工原料基地建设，实现生产规模化、技术装备现代化，大幅度提高资源综合利用率和农产品附加值。以工业化理念推动农村经济发展，扶强、做大一批水产品深加工、农产品精加工、种苗繁育和科研开发型的龙头企业。2.1.2行业背景一、

我国当前肉鸭生产形势分析

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、产业发展跌宕起伏，变幻莫测

肉鸭饲养业是我国改革开放以来发展起来的一项新兴产业，特别是近10年来，随着肉鸭产业化向纵深发展，生产数量迅速增长，为解决“三农”问题和出口创汇

乃至安排剩余劳动力就业起到了积极的重要作用。快大型肉鸭的主要消费群体为工厂、学校、航空、快餐等团体或加工成熟制品出口，主产区分布在山东、河南、辽宁、河北、江苏等省的大型一条龙企业，国内饲养总量2002年到达了顶峰，商品肉鸭25亿只；2004年春天又由于“禽流感”影响，使正在复苏的肉鸭业又遭迎头一棒，饲养总量继续下降比2002年下降了三分之一；2005年4～10月市场强劲复苏，正当从业者满怀信心，逐步恢复元气之时，10月份“禽流感”全球风波，使肉鸭业“屋漏偏遇连夜雨”，又一次遭受沉重打击；2006年上半年市场一直在成本线下运行，在一大批肉鸭生产场〔户〕关停并转后，下半年开始一直至今已一整年迎来了肉鸭业发展的春天，但饲养总量与2004年和2005年基本趋于持平。，我国优质肉鸭生产，初始是面向广东、广西，特别是港澳市场的需求展开的，随着人们生活水平的提高和膳食结构的完善，优质肉鸭的需求

量不断加大，主要消费群体是高档餐饮业和家庭消费，主产省分布在华南、华东、广西、四川、湖南、湖北等区域，优质肉鸭生产是具有中国特色的肉鸭饲养业。目前我国从事优质肉鸭生产的企业，与国外发达国家的快大型肉鸭相比，在资金、技术、规模上都有相当大的差距，发展我国的优质肉鸭产业，需要包括政府、科研单位和生产企业的纵向横向联合。肉鸭的市场涨落与肉鸭的市场涨落基本吻合。

2、目前发展态势强劲，效益颇丰

除

2005年4～10月外，由于2002年10月至2006年6月累计3年行情长时期低迷和受禽流感的影响，一大批养殖场〔户〕关停并转，导致家禽存栏量大幅下降，初步估计，目前肉鸭的存栏总量仅为2002年的2/3，去年7月下旬以来，肉鸭产品市场行情逐渐复苏，但商品雏供给不足，加上养殖户发展生产也更加理性，促使肉鸭市场强劲复苏。另外，肉鸭出口量逐步增加，生猪高热病，以及北方肉鸭发病严重等因素，也是肉鸭业良好运行态势长达1年多的重要

因素，3、饲料原料价格上扬，成本增加

回忆XXX年和XXXX年国际、国内玉米期货市场，以及研究玉米供需关系，我们不难发现玉米市场的供需状况确实正在发生根本性改变，而这种改变通过期货市场的价格发生机制表现得淋漓尽致。

XXX年玉米价格高价位运行，国家粮油信息中心1月份预测，XXXX年我国玉米播种面积为2735万公顷，较上年的2

705万公顷增加了30万公顷，增幅1.1%。主要原因是玉米种植效益高于大豆，使一部分大豆播种面积转移到玉米中，在气候正常的情况下，预计XXX年

我国玉米产量为1.45亿吨，较上年1.42亿吨增长300万吨，增幅2.1%。2007年我国玉米市场供需基本平衡，变数将主要在于世界玉米消费量增长较快，国际市场供求趋紧，因此，出口对市场的拉动作用仍将有所表达。另外，XXX年新上马了许多以玉米为原料的酒精、淀粉、赖氨酸、燃料乙醇等大型玉米

深加工项目，玉米粮源越来越少，为玉米价格在高价位运行起到了一定的支撑作用。

XXXX年豆类市场行情虽然谈不上波澜壮阔，但也可以说是大落大涨。总的来说，前9个月基本以下跌为主，后两个月以上涨为主。XXX年的大豆价格以高位振荡向上为主。一方面，全球大豆仍然供大于求，另一方面，国内大豆大幅减少，国际、国内大豆市场走势处于涨跌两难境地。XXX年国产大豆价格上涨的主要动力来自于进口大豆价格上涨和成本提高，导致当前产区大豆存量大幅降低，国内外豆油价格上涨推动国产大豆压榨利润丰厚，带动了加工压榨需求，推动豆价上涨。另外，由于XXX年度玉米价格大幅上涨，种植效益高于大豆，预计2007年国产大豆产量较低，国内需求主要依靠进口大豆来满足。综上分析，XXXX年肉鸭饲料主原料玉米、豆粕的市场价格上扬，江、浙、沪市场5月份价格，玉米平均价1

660元/吨，较去年同期的1

350元/吨上涨22.96%，豆粕平均价2

280元/吨，较去年同期的2

180元/吨上涨4.59

%，肉鸭全价颗粒料前期平均价2

600元/吨，后期平均价2

400元/吨；较去年同期的前期2

400元/吨，后期2

200元/吨分别上涨了200元/吨。主要原因是国内粮食的供求处于紧平衡，XXXX年饲料原料价格涨幅将有所提高，直接助推肉鸭养殖成本提高。4、

加工企业有利可图，毛肉鸭价高据了解，目前肉鸭屠宰企业的库存不大，禽流感对消费者的影响逐步消除，消费市场需求加大，产品价格必须顺势上涨，屠宰企业冰鲜产品内销价高，熟制品出口利润丰厚，收购力度自然会加强，助推毛肉鸭价格水涨船高。而且由于近期毛肉鸭因多种原因提前出栏，导致存栏下降，这种平衡已被打破，迫使毛肉鸭价格较长时间内居高不下。根据目前情况分析，毛肉鸭价格下半年仍在高价位运行。

5、疫病综合防治措施有待加强

简易的肉鸭舍、落后的设备、粗放的管理、传统的技术已很难生产出符合国际标准的肉鸭肉产品，农村规模饲养户由于缺乏系统而全面的技术培训，加上文化素质跟不上技术进步，生产过程中普遍存在着缺乏隔离、消毒、预防、治疗等综合防疫措施的全面落实，给AI、ND、IB等传染病的爆发提供了温床，另外，预防不得力、治疗方法欠科学、盲目用药严重。因此，我们在发展肉鸭生产时，应改善饲养条件，加强饲养管理，完善防疫体系来保障肉鸭业可持续发展。

二、

我国肉鸭当前生产存在的主要问题

我国是农业大国，肉鸭饲养周期短，见效快，饲料转化率高，在整个大农业乃至畜牧业中比较效益高。在国内市场上，X肉鸭具有品种多、肉嫩、味美和价廉的优势；在国际市场上，X肉鸭胸肉和腿肉比重大，在出口创汇方面深受市场欢送，因此，肉鸭在我国有着广阔的发展空间，要想使之良性循环，

可持续发展，我们必须正视当前生产存在的共性问题。

1、市场供求机制有待改善

近年来，我国肉鸭业在发展中受市场影响，生产出现较大“波动”现象，是困扰行业健康、有序、稳定发展最突出的问题，主要表现在存栏量缺乏行业自律，盲目引进；以肉杂肉鸭冒充优质肉鸭，究其原因主要是：我国体制尚处在“转轨时期”，法律法规不健全，制度措施不完善，宏观调控手段不够有力；规模化家禽企业占的比重小，农户小生产占大多数，再加上信息不畅，使分散的农户，要么一哄而上，要么一哄而下，供求关系难以平衡。

2

、良繁体系建设有待完善

全国肉鸭良繁体系建设明显滞后，各地虽然因地制宜发展肉鸭生产，但在种源配套上缺乏统一协调，明显表现出小区域、小规模特色。3

、肉鸭饲养标准有待制订

肉鸭的饲养量在逐年增加，但对不同地区、不同品种和不同季节的肉鸭营养需要量的研究很少。到目前为止，国内仍没有统一完善的肉鸭饲养标准，，这势必会影响生产性能的发挥，降低饲养效益。应根据快速、中速和优质肉鸭的不同类型的生长发育规律，通过分阶段开展肉鸭营养需要量的研究，制订出切合实际的肉鸭饲养标准。

4、市场品牌战略有待推进

经历了AI的洗礼后，活禽上市及屠宰都受到了一定程度的影响。活肉鸭上市更加标准并有了一定的门槛，活肉鸭的宰杀在通过严格检疫的基础上各地都在推行定点屠宰。这也给规模化养殖企业的品牌战略提出了新的要求，各地在推行活肉鸭带脚环上市、冰鲜肉鸭上超市的同时，我们应在ISO9000、ISO14000、HACCP

以及无公害、绿色认证上下功夫，化力气，打造肉鸭品牌，实行优质优价。

5

、产业化经营机制有待推广

各生产经营场家各自为政，自产自销，很少有区域性的联合，产品未能联合进入市场，产业化体系建设不够横向联合、纵向深入。因此，未来肉鸭业发展应推广“公司+农户”模式，以企业为龙头，联合千家万户养殖农户，运用公司较充足的资金进行技术开发和组织营销体系，增加利润空间。

三、发展肉鸭业前景展望和对策措施

1

、前景展望

〔1〕从发展速度分析，肉鸭业具有广阔的发展空间

中国肉鸭业在没有国家经济补贴的情况下，以高效率、低成本的优势，发展为农牧业领域中产业化程度最高的领域，其总产量已占世界第二位。据报道，2002年，

中国肉鸭总产量达948万吨，比1990年增长了3.5倍，占世界肉鸭总产量的15.7%。2002年出口肉鸭55万吨，虽然只占到肉鸭肉产量的5.8%，

但直接带动了中国肉鸭约23%的生产量。近年来，尽管国外肉鸭产品每年进口约80多万吨，加上走私的有100多万吨，但是中国肉鸭产量仍以5%～10%的速度持续增长。2002年肉鸭生产比1984年增长了5.8倍，平均年递增率为11.5%。可见，随着肉鸭肉消费水平的逐年上升，将助推肉鸭产业的快速发展。

〔2〕肉类比重逐步增加

2002

年中国肉鸭生产占总肉类产量的14%，比1984年的6.2%提高了7.5%；与此同时，猪肉生产由占总肉类产量的84%降低到65.9%。而从世界范围

来看，肉鸭肉、猪肉产量分别占总肉类产量的25%和39%，中国比世界肉鸭肉占有率还低11%，而猪肉比世界高27%。

〔3〕人均消费保持稳定增长

中国肉鸭肉的年人均消费从1984年1.03kg，发展到2001年的6.89kg，增长了35.7倍，成为仅次于猪肉的第二大肉类消费品。由于肉鸭肉有着杰出的营养价格比，因为高蛋白、低脂肪、低胆固醇，与鱼同称为“白肉”，成为世界普遍受到欢送的优质动物性蛋白质来源，其消费量保持着强劲的增长，增长速度远远高于猪肉和牛肉。美国是世界上人均消费肉鸭肉最多的国家，1986年，人均消费肉鸭肉27.48kg，超过了猪肉，成为第二大肉类消费品；1996年，人均

消费肉鸭肉44.44kg，超过了牛肉，成为第一大肉类消费品。2002年，人均消费肉鸭肉49.7kg，比1990年增长46%，高于猪肉消费量64%，高于牛肉消费量19%。

〔4〕肉鸭肉出口前景看好

1990年以来，中国的肉鸭出口量由9.55万吨猛增到

2001年的55万吨，占世界总出口量的比重从3.21%增至6.34%，尽管出口肉鸭肉占全国总产量的比例不高，仅占中国肉鸭肉生产总量的5.85%，但是

由于出口肉鸭肉主要是高价值的肉鸭腿肉和肉鸭胸肉为主，平均来说出口肉鸭肉占整只肉鸭重量的25%左右，事实上，全国有21.8%的肉鸭生产量是直接为出口提供产品的。受到国外技术性贸易壁垒的制约，近几年来肉鸭出口未见增长，只要我们加强基地到餐桌的食品安全管理，完全可以在国际市场争取出口份额来推动肉鸭业的快速发展。

〔5〕消费需求旺盛

我国优质肉鸭产业是具有中国特色的、民族的、大众的、具有坚实的市场基础，具有皮薄肉嫩，骨细而软、脂肪分布均匀、食之味美、嫩、滑的特点，人们对“三黄肉鸭”的青睐，源于千百年来养成的口味习惯。黄羽肉鸭虽然是相对于白羽肉鸭而言的一种优质肉用型肉鸭。优质肉鸭产业化工作最初是围绕广东及港澳消费市场的要求开展，现在上海、江苏、浙江、福建等市场也越来越大，与快大型肉鸭相比，随着中国的发展壮大，人民生活水平的提高，消费需求的加大，肉鸭业的前景一定光芒灿烂。

2

主要对策

吃一堑，长一智，肉鸭业在经历了风风雨雨，坎坎坷坷后，逐步趋向理性和成熟。但要使肉鸭业健康有序稳定发展，还需要政府、企业和行业协会的共同努力。

〔1〕政府依法行政，促进行业管理有序

《畜牧法》的出台，使肉鸭业有法可依，有章可循。建议政府畜牧管理部门可在以下方面加大管理，以保障肉鸭业可持续发展。

①建议家禽业建立准入制度

目前我国肉鸭业门槛太低，我国虽有《动物防疫法》及防疫体系，但并没有建立家禽行业的准入制度，任何单位和个人不需经审批可随时从事家禽生产，这是在自给自足的小农经济时代产生的，但在当今产品以商业流通为主的社会里，显然难以到达食品安全及防控禽流感的要求。建议政府对从事家禽生产的单位和个人，建立严格

的准入制度，经过环境评估，对技术与管理能力到达相应要求的才能领证从事家禽生产。

②建议政府出台对家禽业保险的扶持政策以及落实家禽业扶持政策

家禽业面临的风险包括自然风险、疫病风险、市场风险和政策风险，任何一种风险都可使企业致命。然而，当前保险业对家禽业的风险望而生畏，不敢问津。建议政府出台对家禽业保险的扶持政策，以躲避肉鸭养殖业的各种风险。另外，禽流感是突发性事件，对非疫区肉鸭业造成了巨大的冲击，考虑到以后禽流感防控是一件全社

会共同关注的大事，定会对家禽业造成一定的损失，这损失不是企业的机制、管理的问题，而是出于公共安全的应急预案带来的。建议政府因这种突发事件对肉鸭业造成的影响和损失，采取各种政策加大补偿和扶持。

③建议政府从源头上加强对进口祖代种肉鸭配额的管理

从源头上加强对进口祖代种肉鸭配额的管理，对新上祖代肉鸭场实施更为严格的审批制度，祖代年投放总量上严格把握在55～60万套范围内，以防止恶性竞争的再度发生。

〔2〕协会沟通政企，促进行业自律标准

中国畜牧业协会是联结政府和企业的桥梁和纽带，通过协会把政府的有关政策，特别是快大型白羽祖代进口量和地方优质肉鸭原种肉鸭存栏情况及时反馈给企业，企业通过向协会上报祖代和父母代和地方优质肉鸭原种存栏、种雏、商品雏、商品肉鸭的产出量和市场价格情况等信息，促使企业自律。

〔3〕企业强化管理，促进节支降本增效

在肉鸭业各种风险面前，对于一个企业来说，不能改变整个外部环境，但能改变企业本身。在市场疲软、禽流感冲击等各种不利条件下，不能随波逐流、任期自然、被动适应，而应坚定必胜信念，做好应急工作，从机制、体制着手，从降本节支等做起，冷静分析周期长短，积极筹措资金来源。只有这样，才能在激烈的市场竞争中，凭质量、信誉、管理、品牌、资金的优势，力挫群雄，立于不败之地。2.1.3企业发展背景安徽砀山圣沣创建以来，依靠公司完善的经营体系与质量管理模式，在市场运作过程中始终恪守永续发展的原则，采用先进的生产设备和熟练的生产技术，利用项目区充足的禽类资源，进行肉禽产品加工。经过几年的发展，公司取得了较好的业绩，市场份额逐渐加大，随着本地肉鸭饲养量的增加和市场客户订单的增加，项目单位目前的加工能力已不能满足市场需求，急需扩大规模，增加生产能力。XXX年公司投资XXX多万元，新建屠宰加工车间XXXm2、冷库及制冷机房XXXm2、库房XXXm2,厂区地面硬化XXXXm2,计划XXX年购置安装XXXXX万只肉鸭屠宰加工设备及污水处理等设施建设。2.1项目建设的必要性2.2.1进一步调整和优化农业产业结构，促进地方经济发展目前我国农业正处在一个由传统农业向现代农业转变的关键时期，农村经济正处在调整结构的重要阶段。加快农业产业化，对农业结构调整和优化升级，促进农民增收，实现农业跨越式发展起到十分重要的推动作用。肉鸭的饲养能及时转化粮食生产，有利于农业结构调整。我国饲料粮占粮食的比例为20%，而美国为70%，东欧为64%，巴西为55%，日本为48%。因此，我国应适当提高饲料的消耗量，而饲养肉鸭正是高效合理地消耗饲料的有效途径。平均每增加1公斤肉鸭肉产量约消耗2公斤粮食。近年来，我国养肉鸭业发展较快，由自给自足的家庭副业阶段，逐渐向商品化和产业化方向发展。随着我国社会主义市场经济的发展和我国农业产业结构的调整及加入WTO，给养肉鸭业带来了新的发展机遇。特别是随着畜产品加工业的快速发展，养肉鸭业成为畜牧业产业中发展最快、最有潜力的支柱产业。实践证明发展养肉鸭业是促进粮食转化增殖和农民致富的有效途径。2.2.2发挥龙头企业带动作用，促进当地养殖业的发展本项目3000万只肉鸭屠宰加工生产线的建设，使安徽砀山圣沣解脱了肉鸭屠宰加工满足不了用户订单需要的现状，实现食品加工企业的宏伟蓝图肉鸭屠宰加工能力，为企业提供了更大的利益增长空间，促进企业快速发展。同时，通过加工企业的拉动作用，可有力地推动当地农户规模化养肉鸭生产的快速发展，有效提高项目区肉鸭生产的市场化和组织化程度,使农民增产增收，为农民脱贫致富、社会主义新农村建设及地方经济发展做出积极的奉献。肉鸭加工项目的建设，将直接拉动肉鸭养殖业的发展。该项目的建设，有效的解决了该地区的肉鸭销售问题，增加了肉鸭产品的附加值，将有效的促进当地肉鸭养殖业的发展。2.2.3进一步开发和利用当地的农业资源，有效解决“三农”农产品加工业是农业产业链的延伸，提高农产品的加工深度，可以较大幅度地提高农产品的附加值，从而为提高农业的综合效益，为增加农民收入开辟新的有效途径。近年来，以龙头企业的发展，通过“公司＋农户”模式，与农民的利益紧密结合，形成了“风险共担、利益共享”的机制，为农民增收提供了保障。项目单位根据订单收购项目区养殖户生产的肉鸭，活肉鸭销路和出售价格有了可靠保障，而且加工企业上门收购活肉鸭，免除了运费，进一步降低了养肉鸭生产成本。初步估算，上述几项合计，项目区农户较比非项目区农户平均每只肉鸭节本增效20%即0.3元/只左右。项目区养殖户肉鸭饲养肉仔肉鸭3000万只，较比非项目区养殖户节本增效900万元，项目建设给项目区养殖户带来了看得见的实惠。第三章建设条件3.1项目区概况3.1.1地理位置及区域范围项目所在地为安徽省XXXXX。扩建厂区位于安徽砀山圣沣现有厂区内。项目厂区地理位置，详见附图1：《项目区地理位置意图》。3.1.2自然条件原地处黄泛区内，黄河故道及两岸大堤遗址横亘县境北部，东西长44千米，南北宽28千米，海拔54.8米，高出两侧滩地6.8米。东南部地势较低，海拔40米左右。有多条季节性河流，冬春干涸。年降水量773毫米，年均气温14℃。3.1.3社会经济状况3.1.4本行业及关联产业发展现状283.3建设条件优劣势分析283.2.1政策、资源、市场、科技、基础设施条件等1.政策环境近年来，国家农业综合开发持续加大对产业化带动能力强的粮油、果蔬、畜禽等农产品加工项目的扶持力度，重点扶持对象是国家级和省级农业产业化龙头企业。此外，辽河经济开发区是安徽省政府开发办批准成立的省级开发区，享受省级开发区的一切优惠政策，在开发区内实行“封闭式管理、开放式运行”的管理机制，对全区的重点农业产业化的龙头企业，特别是域外客商投资企业，由区公安局、区纪检委、区监察局挂牌重点保护拒绝一切乱检查、乱收费、乱摊派。项目单位是辽河农垦管理区最重要的招商引资项目之一，可享受更加优惠的政策，项目建设和企业发展软环境十分优越。3.市场优势近年来，项目区及周边县市积极推广优质安全肉鸭生产技术，肉鸭质量良好，数量充裕，产品市场优势明显。项目建设单位每年接到的产品订单均在10万t以上，由于生产及加工能力不足，使产品一直呈现供不应求的态势。近年来，项目单位肉鸭产品产销两旺，产品销往京、津、沪、穗等全国各大中城市及双汇、金锣、肯德基、麦当劳等大型食品加工企业。现已在全国各省市皆有固定销售网点，并培育一支由80多人组成具有相当实力的销售队伍，在国内已形成了强大的销售网络。4.技术、管理与品牌优势项目单位是安徽圣沣食品，不仅资金实力雄厚，技术与管理优势也十分明显。项目单位现有职工xxx多人，其中技术与管理人员xxx多人，具有大学以上学历的占技术与管理人员总数的70%以上，具有丰富的生产、管理和营销经验。公司自行开发生产的“xx”牌冻、鲜两大系列100多个品种的肉鸭产品，符合国家农业产业政策和健康卫生食品标准，被中国中轻产品质量保障中心评为“国家合格评定质量达标放心食品”。公司拥有自己的孵化场、饲料厂，结合对养殖户的统一管理，从根本上保证了产品安全性及质量的可靠性。良好的市场信誉和产品质量，使项目单位产品具有较强的品牌优势。5.基础设施条件随着社会发展及小城镇建设的不断推进，项目区交通十分便利，通讯及电力设施良好。x。人员往来、货物运输便捷通畅。全区电力供给充足，孤家子供电所已并入全国电网，电压稳定，全年没有限电、断电现象发生。3.2.2主要障碍因素及解决方案本项目主要障碍因素是原料数量和质量，以及产品市场销量和价格。原料数量和质量该区肉鸭养殖业已经形成了种肉鸭饲养、孵化育雏、肉鸭饲养一整条产业链，养殖规模１亿只。周边的县市年肉鸭出栏量约5000万只。理论上原料十分充足，但本地肉鸭外流现象也较为严重，原料〔活肉鸭〕质量〔主要是药物超标〕也存在一些问题。为保证活肉鸭数量与质量，项目单位与项目区政府及养肉鸭合作社等签订了《联合开发协议书》〔详见附件8〕，项目区政府积极配合企业抓好防检疫和安全肉鸭生产技术普及，确保活肉鸭质量；企业保证优质优价收购，确保优质活肉鸭不外流。2.产品市场销量和价格项目扩建后，新增肉鸭产品7.5万t，面对肉鸭这一大宗消费食品来说，产品市场销量和价格面临一定的挑战。为保障产品市场销量和价格，项目单位在充分挖掘和开辟产品市场基础上，稳定原有销售主渠道，积极争取订单。目前，项目单位与双汇、金锣、肯德基、麦当劳等大型食品加工企业和经销商签订了大宗产销合同〔详见附件9〕，产品销路和销售价格基本得到保障。第四章市场分析与销售方案4.1市场分析4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析1.市场供求现状肉鸭肉营养丰富、蛋白质营养含量高、脂肪少、各种维生素含量高、口感好等特点，深受广阔消费者欢送，肉鸭肉在肉类销售市场上一直是仅次于猪肉〔非限食猪肉民族集聚地除外〕占据第二位。肉鸭行业以生长周期短、饲料回报率高，高效低成本的优势在中国立足并随国门的开放和人们饮食观念及方式的改变而迅猛发展。XXXX年生产肉鸭肉947万吨，占世界肉鸭肉产量的14%。我国成为仅次于美国的第二大肉鸭生产国。XXX年上半年，我国家禽产品出口额为4.56亿美元，同比增加12.14%，其中肉鸭胴体及分割肉鸭在家禽出口中占主体地位。禽肉及杂碎占家禽产品出口总额的16.97%，其中肉鸭胴体及分割肉鸭占79.71%，活家禽〔种禽除外〕占3.32%。家禽产品进口额为2.22亿美元，同比增加62.87%。禽肉及杂碎是进口产品的主体，占家禽产品进口总额的96.66%。禽产品贸易继续保持较大顺差，为2.34亿美元。2.市场前景分析32我国是肉鸭肉生产大国，但人均消费水平却相对较低。据统计，1997年，肉鸭肉人均消费量：美国38.1kg，新加坡34.1kg，巴西22.1kg，欧盟国家20kg，泰国12.4kg，我国为4.5kg。2004年，我国人均消费肉鸭肉到达7.1kg。随着人民生活水平的进一步提高，人均消费量将毫无疑问的有较大幅度增长，肉鸭肉消费的绝对数增长有很大空间。323.产品市场趋势除项目单位以外，项目区及周边的肉禽加工企业多属小作坊生产经营，设备简陋、工艺粗糙、品质低下、消毒设施不不完备、产量小，肉鸭产品加工泛滥，导致市场价格连年下降，经营业户效益低微。而一些绿色食品、高档名牌肉鸭产品却供不应求，价格稳中求升。原因是随着人民生活水平的不断提高，消费观念发生质的升华，无污染、无公害、高蛋白的肉鸭产品在国内国际市场需求越来越大，市场前景看好。4.1.2项目产品的市场竞争优势分析1.技术优势项目单位具有专业性的生产体系和雄厚的新产品研发力量、严格的检验检疫体系，市场占有率位居行业前列。企业已经通过ISO9001：2000质量体系认证和QS食品安全认证，具有明显的技术优势。2.销售渠道优势项目单位通过几年的努力，目前已在江苏、广东、北京、天津、山东、辽宁、黑龙江、安徽、湖北、四川、西藏等地建立起来34个直销网点，销售网络遍布全国各地。项目单位拥有强大的运输周转能力，各种运输车辆齐全。销售产品中鲜品占到30％以上。通过便捷的销售渠道，便于产品运输销售，同时由于鲜品比重的增大，提高了资金的回收速度。3.品牌优势公司自行开发生产的“XX”牌冻、鲜两大系列100多个品种的肉鸭产品，符合国家农业产业政策和健康卫生食品标准，被中国中轻产品质量保障中心评为“国家合格评定质量达标放心食品”，产品遍布全国各大市场，受到消费者的一致好评，连续三年公司产品的顾客消费满意度调查表显示分别为92.5%、95%、97.3%。4.2营销策略、方案、模式4.2.1销售策略公司积极加强生产管理、质量管理、服务管理，完善企业经营机制、激励机制，从而优化公司的运作模式，进一步提高企业市场适应能力、竞争能力和应变能力，接近产业链的两端，拓展产品的研发和销售。公司在不断提高国内市场覆盖率的同时，不断开发新的目标市场，并已把目标市场的核心向国际市场转移，同时公司根据产品的特性、市场的特性及产品所处的生命周期的特点，在目标市场上采用无差异市场策略、差异性市场策略及密集性市场策略等有机结合，交替使用，使产品的竞争实力大大增加。4.2.2销售方案项目产品主要目标市场为东北地区为主的国内市场。项目建成后，预计年总销售量到达7.5万吨。4.2.3营销模式采用关系营销模式，把营销活动看成是一个企业与消费者、供给商、分销商、竞争者、政府机构及其他公众发生互动作用的过程，其核心是建立和发展与这些公众的良好关系。关系营销的市场结构包括外部顾客市场、供给商市场、内部市场、竞争者市场、分销商市场、影响者市场、招聘市场等，从而大大地拓展了传统市场营销的涵义和范围。尤其是通过与顾客建立长期的稳定的互信关系，保证项目单位在本地区良好的品牌信誉，保证产品销售的长期性和稳定性。4.3市场风险分析4.3.1项目产品市场风险因素分析1.市场供求预测风险由于对未来市场供求总量预测可能与实际供求总量有一定差异，将影响项目产品按计划销售，为项目带来一定的风险。2.市场竞争风险产品市场存在企业间的竞争，如果无法超过市场上的竞争对手，则会影响产品的顺利销售，减少企业的利润。3.产品价格变化风险由于市场的影响，产品价格将不断上下波动。因此需要合理预测市场价格，否则所定价格过高，销售量减少；所定价格过低，则会使利润减少，形成不必要的损失。4.3.2防范和降低风险的对策1.加强对市场需求总量的预测准确度定期由市场营销人员和统计人员对往年市场资料和近期市场情况、竞争对手生产情况和经济环境进行统计分析，作好对未来一段时间内市场需求量的预测，以使生产量适应市场需求，降低风险。2.提高产品生产质量、降低生产成本重点提高专业人员的技术水平及技术工人掌握新工艺、运用新技术的生产技能水平，提高产品竞争力。3.加强市场价格预测由于市场的影响，产品价格将不断上下波动。因此需要作好市场调查、统计、分析，对社会环境、经济环境作好研究，以合理预测市场价格，从而定好实际价格，以使产品获得最大收益。第五章建设方案5.1产品方案和建设规模5.1.1产品方案年屠宰加工XXXX万只肉鸭，生产销售分割肉鸭XXX万t。5.1.2建设规模1.占地规模项目在原厂区内扩建，占地面积4200m2.建筑工程在维修生产车间2000㎡、冷库4300㎡、制冷机房400㎡、库房600㎡、硬化地面10000㎡等土建工程的基础上，建设污水处理池673m3，绿化厂区3700㎡3.设备购置购置安装肉鸭屠宰加工生产线成套设备1套、制冷设备1套、污水处理设备1套。5.2建设规划和布局5.2.1规划和布局的依据和原则在场区总体规划中既要考虑项目的功能要求，又要考虑环保节能，以人为本注重环境，建设一个新型的现代化加工厂。5.2.2建设规划和布局37项目在原厂区内维修。在2009年对生产车间2000㎡、冷库4300㎡、制冷机房400㎡、库房600㎡、硬化地面10000㎡、37建设污水处理池673m3，绿化厂区3700㎡项目建设规划和布局，详见附图3：《总平面布置图》。5.3建设标准和产品标准5.3.1建设标准生产车间按照食品生产要求进行设计，保证肉鸭屠宰加工过程的安全性。车间及冷库全部为轻钢结构，其他为框架结构，建设标准为新颖、大方、和周边环境想协调。5.3.2产品标准1.感官指标符合GBl6869规定。2.理化指标表5-1肉鸭产品理化指标〔1〕项目指标解冻失水率，％≤8挥发性盐基氮，mg／100g≤15汞(Hg)，mg／kg按GBl6869规定执行铅(Pb)，mg／kg≤0.5砷(As)，mg／kg≤0.5六六六(BHC)，mg／kg≤0.1滴滴涕(DDT)，mg／kg≤0.1表5-2肉鸭产品理化指标〔2〕项目指标金霉素，mg／kg≤1土霉素，mg／kg≤0.1磺胺类(以磺胺类总量计)，mg／kg≤0.1呋喃唑酮，mg／kg≤0.1氯羟吡啶(克球酚)mg／kg≤0.01表5-3肉鸭产品微生物指标≤5.4工艺〔技术〕方案5.4.1工艺〔技术〕路线及流程图5.4.1.1技术方案选择的原则1.先进性和前瞻性：提高产品在市场中的竞争能力。2.实用性：与项目资源条件、经济发展、管理水平、建设规模和产品方案相适应，到达发挥地域资源优势、降低原材料和能耗、提高产品质量的目的。3.可靠性：采用先进且成熟技术，保证产品质量。4.经济合理：各工艺技术方案要表达投资小、成本低、利润高的效果。5.安全和环保：技术方案选择，要表达以人为本的思想，为生产工人提供安全的工作环境，采用无污染或尽量减少污染的工艺。5.4.1.2工艺〔技术〕路线项目采用生产线作业与人工作业相结合，将毛肉鸭挂到生产线上逐一宰杀后用循环链条送至工作台上，肢解肉鸭，得到肉鸭头、肉鸭脖、肉鸭爪、肉鸭翅等产品，包装后送冷库保存进行销售。严格按照中华人民共和国动物检疫法、食品卫生法及有关法律法规操作生产，保证项目产品质量。5.4.1.3肉鸭屠宰工艺流程图图5-1生产工艺流程图：ccp1←1.毛鸭验收23.宰后检验2.挂鸭↓↓24.掏鸭肫3.放血沥血↓↓25掏脏4.浸烫→↓↓26掏板油5.脱毛↓↓27.掏鸭心6.换挂↓↓28.掏气管7.净大毛↓↓29.拔鸭舌8.体表检验↓↓←30.掏肠头、复检水9.一次浸蜡↓↓←31.胴体预冷→ccp210.冷却→↓↓32.换挂11.一次脱蜡↓↓33.分割12.二次浸蜡↓↓34.修剪包装物料验收13.冷却→↓↓↓35分级包装物料的储存14.二次脱蜡↓↓↓36.包装←灯验、消毒15.三次浸蜡↓↓37.速冻24.5包装16.冷却→↓↑↓38.出库24.4分级17.三次脱蜡↓↑↓39.金属探测→ccp324.3清洗18.四次浸蜡、冷却、脱蜡↓↑水↓40.换装24.2修剪19.复检、换挂↓↑↓41.冷藏.24.1内脏别离20.挑气管↓↓↓42.调运不合格内脏21割掌↓↓无害化处理22开膛废水排放5.4.2工艺〔技术〕流程说明肉鸭经检疫合格后入厂，吊挂、电麻刺杀、浸烫、脱毛、整理、取内脏、预冷、中间冷却、内脏处理、分割，经检疫合格后包装，检验合格后入库冷冻储藏。肉鸭加工生产流程见附图4：《肉鸭屠宰工艺流程图》。5.4.3主要工艺〔技术〕来源的可靠性和可得性项目选用国内先进的肉鸭屠宰加工技术，购置安装年加工能力为XXX万只的肉鸭屠宰生产线1条。屠宰加工设备由四平艾斯克集团提供并负责安装、调试和维护。冷冻和冷藏设备由大连冰山集团冷冻设备提供并负责安装、调试和维护。日前，项目单位与上述两家设备商签订了《安装调试合同》〔详见附件7〕，工艺技术、设备质量、安装、调试及维护等得到有效保障。5.4.4主要工艺〔技术〕参数1.技术要求原料：屠宰前的活肉鸭饲养过程符合NY5035、NY5036、NY5037和NY／T5038的要求，并经检疫、检验合格。屠宰加工：活肉鸭屠宰应按NY467要求，经检疫、检验合格后，再进行加工。加工过程中不使用任何化学合成的防腐剂、添加剂及人工色素。分割：分割体时应先预冷后分割；从活肉鸭放血至加工或分割产品到包装入冷库时间不得超过2小时。整修：分割后肉鸭体各部位应修剪外伤，血点、血污、羽毛根等。冷加工：需冷冻的产品，应在-35℃以下环境中，其中心温度应在12小时内到达-15标志：包装标志应符合GB7718、GBl91和GB／丁6388的规定。包装：包装材料应全新、清洁、无毒无害。贮存：分割肉鸭产品应贮存在-18℃以下的冷冻库。库温一昼夜升温不得超过-15表5-43.肉鸭贮存系统主要技术参数〔1〕冻结能力125吨／日〔2〕夏季室外计算温度+32℃，冷凝温度〔3〕蒸发温度：冻结-33℃，冷藏5.5设备方案5.5〔1〕遵循技术先进、可靠和经济合理的原则。〔2〕选用与项目规模相配套的生产设备。〔3〕主要设备之间、主要设备与辅助设备之间的能力相互配套。〔4〕设备质量、性能成熟，以保证生产的稳定和产品质量。〔5〕在保证性能质量的前提下，力求经济合理。〔6〕符合国家和有关部门颁布的相关技术标准要求。5.5.2设备选型及来源项目选用国内先进的肉鸭屠宰加工工艺和设备，购置安装年加工能力为3000万只的肉鸭屠宰生产线1条。经过充分调研和比选，确定屠宰加工设备由四平艾斯克集团提供并负责安装、调试和维护。冷冻和冷藏设备由大连冰山集团冷冻设备提供并负责安装、调试和维护。污水处理设备由安徽省浩然环保科技提供并负责安装、调试和维护。5.5.3设备清单表5-5品名规格/型号单位数量备注打毛机粗打型号CM-6*8-2400/A细打型号JJM-12*6-1800/A台3打爪机LTP-800台1打胗机TZJ-600台1外挂链条拍个1391中拔链条拍个691解体链条拍个326链条拍个389烫箱U-6-6/15.5个1烫箱风机个2操作台个2外挂转盘个22中拔转盘个20解体转盘个20外挂电机个2中拔链条电机个2传送带电机个6传送带电机个1传送带C-180-518-8S/W米5传送带米128中拔配电箱个4配电箱个2预冷池台2预冷池减速机个4链条减速机个2变频柜个3变频柜个2电子温度表个1风机个4自动下挂C-180-518-8S/W个3不锈钢案板1200*2400个80真空包装机DZ-1000个6白钢驾车800*2000*1700个123表5-6品名型号规格单位数量备注氨螺杆机组JJZL620台5氨螺杆机组小JJZL616台1蒸发式冷凝机CXV369G台2辅助贮氨器FZA-7.2台1高压贮氨器EA-15台1空气别离器KF-50台1集油器JY-500台1紧急泄氨器XA-100台1低压循环贮液桶DXZ-5.0台4低压集油器DY|JY-1台4阀门个215无缝钢管吨288U型扣环个7175表5-7品名型号规格单位数量备注细格栅RWG-800A套1提升泵WQ85-15-2.2台2刮渣机RGN-II台1鼓风机FT-100台2填料及支架THZ-200m31000弹性填料RQT-150m31000深度处理装置台1气提装置AL-6套3潜水搅拌机QJB2/3台2回流泵WQ85-15-2.2台2污泥螺杆泵1-1B1.5台1加药装置RGY-II套2管道、阀门DN15～DN500批1曝气系统RBQ-II套1电控系统RDK-II套1微孔曝气器膜片式套400流量计、仪表套1螺旋输送机台1带式压滤机HRDY-1000台15.6建筑方案在维修生产车间2000㎡、冷库4300㎡、制冷机房400㎡、库房600㎡、硬化地面10000㎡等土建工程的基础上，建设污水处理池673m3，绿化厂区3700㎡污水处理池采用半地下混凝土结构，防渗漏处理；厂区绿化为建植多年生草坪，草坪中间镶嵌种植多年生花卉或灌木带。5.7节能减排措施项目主要消耗能源为电和水。5.7.1节电首先是对工艺设备要选择节能型的机电产品，不选用国家明令淘汰的机电产品，从而节约能源。其次是对各生产工序进行物料衡算，确定消耗定额，使物料及能量的供给科学、合理。5.7.1节约用水首先是加强节水宣传和教育，增强节水意识。其次是加强用水管理，设专人负责管道维修和监督检查，防止“跑、冒、滴、漏”等现象发生。5.8实施进度安排5.8.1建设期限项目建设期1年，即2009年１月～12月。5.8.2项目实施进度计划表表5-8项目工程建设进度表2009年2009年1-223456789101112勘察设计、项目可研与资金筹措土建工程招标，施工准备车间、冷库土建工程建设设备选型，招标采购人员招聘培训设备安装调试与试运行竣工第六章环境影响评价6.1环境影响6.1.1施工期对环境的影响项目在施工期对环境的影响主要是施工期间产生的噪声、建筑垃圾和扬尘等污染物。6.1.2项目运营过程中产生的主要污染物项目建成投入使用后，产生的污染物主要是屠宰肉鸭过程中产生的废水和废弃物、异味、锅炉废渣、噪声和制冷剂泄漏等。6.2环境保护与治理措施6.2.1〔1〕国环(87)002《建设项目环境保护设计规定》。〔2〕GBl6297—1996《大气污染物综合排放标准》〔3〕GB3095—1996《环境空气质量标准》〔4〕GBl2371—1991《锅炉大气污染物排放标准》〔5〕GB12348—1990《工业企业厂界噪声标准》〔6〕GHZBl—1999《地表水环境质量标准》6.2.2对各施工环节中噪音较为突出，采用局部吸声、隔声降噪技术，在隔离体上敷以吸声材料，降低噪音。47在施工阶段采取有效措施，尽量减轻扬尘的产生，最大限度地防止扬尘扩散，建筑垃圾定点定时排放。476.2.31.废水处理生活污水有机污染物较少，经一级污水处理后可直接达标排放；肉鸭屠宰加工过程中的清洗水和冷却水工程废水排放量较大，有机污染物浓度较高，为减少污染物排放，降低废水中污染物负荷，提高副产品利用率。项目单位在新建污水处理站一座对全厂污水进行氧化处理,工艺流程如下:集水池—调节池—初沉池—缺氧池—氧化塔—气浮池—沉淀池—排水污水经过原有废水处理设施的格栅、滤油、交货沉淀处理后沉淀部分经板框过滤后即为营养丰富的有机肥料，上清液经二级生化处理后，COD<105mg／1、BOD<45m9／1、SS<150mg／1，满足《污水排放标准》(GB8978-1996)中二级排放标准。达标后废水经地下管道排出厂外可供农田灌溉。污水处理产生的污泥专车外运远离居民、水源处，并经稳定化、固定化处理后，及时送往指定的垃圾场进行填埋，或者处理发酵后用于农业施肥。2．异味屠宰车间设置通风换气系统，通过出风口引出的风经15米高排气筒排放，出风口与新风口配风在不影响工人工作环境质量的情况下应使车间内保持微负压。污水处理时采取加强曝气时间、加吸收剂等措施。3.噪声治理生产车间墙壁做吸声处理，设置双层门窗的砖混结构，设隔离操作间，从传播途径上降低噪声对环境的影响。各种机械设备应加减振垫，安装消音器等，对机器设备应经常检修，保持其动平衡稳定，以有效的降低噪声对周围环境的影响。4.废弃物治理对于肉鸭血、毛羽、肉鸭胃内容物等可进行处理回收利用，再加工进行生产饲料。肉鸭屠宰加工过程中可收集的肉鸭毛经干燥处理后以半成品的形式出售给加工企业用于轻工原料；少部分肉鸭毛连同不可利用内脏等废弃物经干燥粉碎处理后作为有机肥料出售给当地农户。5.煤渣和烟尘锅炉烟道除尘采用湿式脱硫除尘器，除尘效率93～98%，脱硫效率60～80%，可达标排放，对周围环境影响不大。锅炉排放的废渣可供砖厂制砖或市政部门铺路。6.制冷剂泄漏对制冷剂泄漏风险要在平时加强管理，经常对设备进行检修，零部件按规定及时更换，严密监视检查设备可能的隐患；完善应急预案，加强对操作人员的技术培训与安全教育；应保证一旦发生事故，可立即启动应急预案，有效控制事故扩散。6.3评价与审批2007年10月，安徽大学环境影响评价室对项目单位屠宰加工技术改造进行了环境影响评价，并出具了《建设项目环境影响报告书》。2008年11月，项目单位所在地环保部门对该项目《建设项目环境影响报告书》给予批复〔详见附件6〕。第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分7.1.1建设期组织管理机构与职能为保证项目建设，成立由区区政府、区财政局、区牧业管理局、项目单位、项目区当地政府负责人组成的项目建设领导小组，负责项目的总体协调、指导和监督等工作。项目建设领导小组下设项目建设办公室，具体负责项目建设等日常工作。同时聘请相关专家组成专家参谋组，指导、检查、监管项目建设中的有关技术工作。图7-1项目建设期组织管理机构图项目建设领导小组专家参谋组项目建设办公室原料部建设部质管部财务部7.1.2运营期间组织管理机构与职能50项目扩建投产后，扩建部分由项目单位统一经营管理。机构设置详见下页《项目运行组织管理机构图》。50图7-1项目运行组织管理机构图总经理副总经理总经理助理厂长总工程师技术部采购部市场部财务部行政部7.2劳动定员项目新增劳动定员800人，其中管理人员20人、技术人员5人、一般职工775人。表7-1项目新增劳动定员表序号部门人数(人)序号部门人数(人)1厂长35行政部42技术部56生产工人7653财务部37其他104销售部10合计8007.3经营管理措施7.3.1工程管理项目单位在土建工程方面，采取公开招标方式，同有资质的设计、监理、施工企业签订施工设计、监理和施工承包合同；组织有关技术人员购买专业设备，并安装到位。7.3.2生产管理生产管理上以车间、班组为单位，划分责任区，定岗、定位、定人员，走标准化管理的轨道。7.3.3财务管理进一步健全和标准财务核算制度，按照财政部关于《国家农业综合开发项目和资金管理方法》中的规定，设立专户核算，专人管理，还要建立内部的审计、监督制度，保证资金专款专用，接受上级和主管部门的审计、监督和检查。7.3.4销售管理项目单位将聘用业务素质过硬的人，充实到销售队伍中，同时注重对销售人员的推销技巧、产品知识、市场知识进行专业化的培训，建立了有效的人员绩效考评、奖惩体系，调动广阔销售人员的工作积极性。7.4技术培训本项目在实施过程中除招聘专业技术人员以外，还将对其他职工进行日常技术培训，为项目的顺利实施提供了必要的技术保证。7.5劳动安全、卫生与消防7.5.1劳动安全1.做好劳动保护，在工作期间严格遵守劳动纪律。2.生产设备、生产场地悬挂安全标志，防止危险发生。3.各种电气设备均要作好接地保护。4.建立严格的安全生产制度，坚决杜绝违章作业，实行安全事故责任追究制度。7.5.2卫生1.要确保生产环境良好，水质优良，无有毒有害气体。周围300米内无工业“三废”、各种污水及污染源。生产区应布置合理，并与生活区严格分开。2.生产中注意消毒，按时检验检疫，把住产品质量关。3.在肉鸭待宰的过程中，注意防御禽流感等动物疾病的发生。7.5.3消防各建筑物在设计中要考虑根据不同用途采取相应的防火、防爆措施。室外设立消防栓，室内按建筑灭火器配制设计标准〔GBJ140—90〕配制灭火器材等。第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据1、根据项目工艺技术要求和厂区现状；2、安徽省建设厅《安徽省建筑工程预算定期额》、《安徽省建筑工程费用定额》、《安徽省建筑工程电器安装预算定额》、《安徽省建筑工程采暖、给排水预算定额》和《安徽省建筑材料基价表》，并参考近期竣工同类工程、用类比法进行估算；3、设备价格〔含安装费〕根据厂方报价并市场调研确定；设备运杂费按设备价格的6%计取，采购及保管费按0.7%计取；4、其它费用根据实际情况，按较低费率计取。具体计取费率如下：〔1〕项目可研及勘察设计费按工程费用2％计取；〔2〕项目前期工作费按工程费用的1％计取；〔3〕建设单位管理费按工程费用的4％计取；〔4〕环境评估费3万元；〔5〕考虑工程建设期和建材市场的发展行情，基本预备费按固定资产投资的8%计取。8.2投资估算54根据拟建项目技术工艺要求以及项目建设现场条件估算,项目总投资5227万元。其中：建设投资2063万元，流动资金3164万元〔铺底流动资金1871万元〕。548.2项目总投资5227万元。其中：建设投资2063万元，流动资金3164万元〔铺底流动资金1871万元〕。在建设投资2063万元中：建筑工程投资593万元，购置设备投资1146万元，工程建设其他费用324万元〔其中：可研及勘察设计费34万元，建设单位管理费34万元，建设期利息102万元，项目前期工作费34万元〕，。详见附表11：《建设投资估算表》。建设分项投资详见附表2：《建筑工程估算表》、附表1：《设备购置明细表》。8.2.2流动资金根据项目运营管理实际情况，分别对项目应收账款、原材料及辅助材料、燃料及动力、现金、应付账款的最低周转天数和最低周转次数进行了测算。经测算，项目所需流动资金3164万元〔详见附表12：《流动资金估算表》〕，即铺底流动资金1871万元。8.3资金来源8.3.1资金筹措方案在总投资的5227万元中：申请银行贷款1800万元，建设单位自筹资金3427万元。8.3.2自筹资金来源及可靠性分析自筹资金主要来源于企业自有资金、经营利润及存货变现。根据附件2：2007年度《财务审计报告》，项目单位年底流动资产2312.0万元〔其中货币资金6.1万元、存货1550.4万元〕，年净利润471.5万元，企业盈利和变现能力较强。2008年公司生产经营形势较比上年度有进一步提高，预计可实现净利润660万元，企业自筹资金有保障。8.4资金使用和管理8.4.1项目财政无偿资金主要用于污水处理设施和生产设备补贴。项目建设过程中，根据计划严格执行专款专用。财政无偿资金到位后，对资金的使用途径和金额要建立严格的县级报账制度。8.4.项目自筹资金主要用于生产性基础设施建设及流动资金。在财政无偿资金未到位之前，先保证自筹资金及时并足额到位，保证项目建设。第九章财务评价9.1财务评价依据9.1.11.国家发改委、建设部颁布的《投资项目可行性研究指南(试用版)》和《建设项目经济评价方法与参数〔第三版〕》2.现行的《企业会计制度》〔2001年公布〕3.现行的《农业税条例》、《企业所得税暂行条例》及相关税收政策、法规9.1.2参数选取1.根据最新的《企业所得税暂行条例》，企业免缴所得税；2.盈余公积金和公益金按可供分配利润的10%和5%计提。3.财务基准收益率8%，项目计算期15年。4.折旧及摊销固定资产采用直线折旧法，房屋建筑物按20年，残值按10％计提；机械设备按10年折旧，残值按5％计提；项目勘察设计费按10年摊销；开办费按5年摊销。5.项目建设期1年，第2年后生产负荷100％。9.2销售〔营业〕收入、销售〔营业〕税金和附加估算9.2.1销售〔营业〕收入估算57项目扩建投产后，新增产品〔分割肉鸭〕产量75000t。根据目前项目单位出厂价格和客户订货价格情况，按混合单价12750元/吨计算，年新增产品销售收入95625万元。579.2.2本项目为农产品加工项目，根据最新关规定免缴企业产品增值税，同时免缴城市建设维护税及教育附加费。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位生产1、原材料〔1〕活肉鸭：满负荷生产年收购活肉鸭3000万只，按每只活重2.5kg和12.0元/kg〔2〕包装物：肉鸭产品采用20kg包装。外包装为纸箱，内包装为聚乙烯塑料袋，同类包装物平均250元/t。按屠宰率83%计算，满负荷年产白条肉鸭和肉鸭杂7.5万t，年消耗包装费用计18752.销售及管理费用按同类企业产品销售及管理费用按产品销售价格的6%计提，满负荷生产年产品销售及管理费用5737.5万元。3.燃料及动力燃料及动力采用同类比较法估算。满负荷生产年生产消耗:(1)燃煤：2000t×750元/t=150万元，(2)动力:生产用水约90万t×40000元/t=360万元。生产用电400万kw.h×7500元/万kw.h=300万元以上燃料及动力消耗合计810万元。4.劳动定员及工资项目新增定员800人，其中管理人员20人、技术人员5人、生产工人765人，其他辅助人员10人。根据生产实际，目前肉鸭屠宰人工费用0.5元/只，人工费3000万只×0.5元/只=1500万元，项目人均工资及福利费平均18750元/年。5.折旧及摊销固定资产折旧采用平均年限法。房屋建筑物按20年，残值按10％计提；机械设备按10年，残值按5％计提，每年计提折旧费144万元〔详见附表14〕。设计费按10年摊销，开办费按5年摊销，每年计提摊销费17万元〔详见附表15〕。6.所得税按照新的所得税条例，自2007年1月1日起，企业所得税从获利年度起按利润总额的25％计提，每年计提176.25万元〔详见附表5〕。7.基金提取从获利年度起，按税后利润的10％和5%提取盈余公积金和公益金，每年计提72万元〔详见附表5〕。9.3.2根据如上计算，项目达产年总成本费用94573万元。其中固定成本1888万元，可变成本92685万元。详见附表16：《总成本费用估算表》。9.3.3根据估算，项目达产年经营成本94412万元。详见附表16：《总成本费用估算表》。9.4财务效益分析项目建成投产后，达产年收购屠宰肉仔肉鸭3000万只,年生产销售分割肉鸭和肉鸭杂7.5万吨，年新增产品销售收入95625万元，正常生产年平均利润640万元，投资利润率24%。项目所得税后财务内部收益率69.44%，财务净现值(ic=8％)39658万元，投资回收期2.29年〔含建设期1年〕。具体财务效益分析指标，详见附表5：《利润及利润分配》