顺络电子：内部控制审计报告

子股份有限公司容诚审字[2023]518Z0125号容诚会计师事务所(特殊普通合伙)121容诚会计师事务所(特殊普通合伙)总所：北京市西城区阜成门外大街22号外经贸大厦15层/922-926(10037)TELAXE-mail:bj@https//WWW.rsm.global/china/容诚审字[2023]518Z0125号按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是顺络的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于2(此页无正文，为深圳顺络电子股份有限公司容诚审字[2023]518Z0125号报(特殊普通合伙)聂勇(项目合伙人)3司部控制评价报告2022年，本公司(以下简称公司)根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系)，结价结论4自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内标和原则(一)内部控制评价目标强化风险管理，保证公司各项业务现和纠正各种错误、舞弊信息质。(二)内部控制评价原则执行和监督全过程，覆盖公务事项和立在治理结构、机构设置及权责分配、业务、相互监督，同时兼顾运营效率。内部控制保证公司及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分衡实施成本与预期司经营规模、业务范围、竞争状报告期内，公司进一步按照国家相关部门颁发的《企业内部控制基本规范》5的内部控制体系进行持续改进、(一)内部控制评价范围、业务和事项以及(1)深圳顺络电子股份有限公司，为本公司总公司，公司主要从事新型片产和销售，产品主要应用于通信、消费类电子及、汽车电子、新能源、云计算、(2)深圳顺络投资有限公司，为公司全资子公司，主要从事投资兴办实业 (具体项目另行申报)；投资咨询(不含证券、期货、保险及其它金融业务)；(3)衢州顺络电子有限公司，为公司全资子公司，主要从事PCB高密度电路板、电子元器件研发、设计、生产、销售及相关技术咨询、技术转让服务;货(4)东莞顺络电子有限公司，为公司全资子公司，主要从事研发、设计、(5)顺络(上海)电子有限公司，为公司全资子公司，主要从事电子科技(6)顺络电子美国公司，为公司全资子公司，主要从事欧美客户开拓、技(7)湘潭顺络电子有限公司，为公司全资子公司，主要从事研发、生产和6(8)深圳顺络电子(香港)股份有限公司，为公司全资子公司，主要从事(9)东莞信柏结构陶瓷股份有限公司，为公司控股子公司，主要从事高性(10)深圳顺络汽车电子有限公司，为公司控股子公司，主要从事电子元；(11)上海德门信息技术有限公司，为公司控股子公司，主要从事信息技术、电子科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，软件开发，导航设备、无线传输设备、电子产品的销售(除专控)，从事货物及技术的进出(12)深圳顺络叠层电子有限公司，为公司下属子公司的全资孙公司，主(13)深圳顺络绕线电子有限公司，为公司下属子公司的全资孙公司，主(14)贵阳顺络迅达电子有限公司，为公司控股孙公司，主要从事电子元(15)衢州顺络电路板有限公司，为公司控股孙公司，主要从事电路板、(16)深圳顺络微波器件有限公司，为公司控股孙公司，主要从事电子元(17)东莞华络电子有限公司，为公司控股孙公司，主要从事电子元器件技术方案设计、咨询;国内贸易;货物及技术进出口。电子(18)台湾顺络电子股份有限公司，为公司控股孙公司，主要从事电子材(19)东莞顺络虹致电子有限公司，为公司控股孙公司，主要从事电子元(20)东莞顺络钽电容电子有限公司，为公司控股孙公司，主要从事电子7(21)淮安顺络文盛电子有限公司，为公司控股孙公司，主要从事电子元(22)江苏顺络富钧新能源有限公司，为公司控股孙公司，主要从事技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;新能源原动设备制造;储能技术服务;变压器、整流器和电感器制造;光伏设备及元器件制造;科技推广和应用服务;技术推广服务;电子元器件制造;电子元器件零售;电力电子元器件制造;电子、机械设备维护(不含特种设备);电子元器件与机电组件设备制造;电(23)深圳顺络迅达电子有限公司，为公司控股孙公司的子公司，暨贵阳顺络迅达电子有限公司之子公司，主要从事高性能陶瓷材料及制品、结构陶瓷、(24)青岛元通电子有限公司，为公司控股孙公司的子公司，暨贵阳顺络材、仪器仪表、五金交电、办公自动化设备、日用百货、工艺品、汽车(不含小轿车)及配件、化工产品(不含危险品)、建筑材料销售；货物及技术进出口；(25)成都腾源共创电子有限公司，为公司控股孙公司的孙公司，暨贵阳顺络迅达电子有限公司之孙公司，主要从事电子产品的设计、开发、生产(另设分支机构经营或另择经营场地经营)、销售及技术咨询服务。范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收财务报表营业收入总额的100%。8(二)纳入评价范围的主要业务和事项包括：(1)组织架构则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、和营及财务决策履行了公司章程和相关议事规则的程序。“三酬与考核委员会、审计委员会以及提名委员会门委员会成员中均有独立董事。下设的专门委员会基本司的独立董事均具备履行其职责所必需的知识基础，具格，符合证监会的有关规定，能够在董事会决策中履行重大关联交易、公司发展战略与决策机制、高级管理人负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主9备了专职的审计人员，审计部门在下独立开展内部审计、稽查工作，并定期将工作总结为进一步加强公司信息披露内部控制，根据《中华人民共和国公司法》、体系的原则下，信息披露委员会通过搭建信息(含财务及非财务信息)报告、传他信息发布平台(如互动易、股吧等)发布的信息，并提供相关咨询和建议，监提(2)发展战略营项目决策进行研究并提出建议。专家委员会具有很强的综合素质和实践经验，能够充分了解国家宏观政策走向及国内外经济、行业发展趋势。2022年公司持。(3)人力资源公司按照国家相关法律法规的规定，建立健全了完善的人力资源管理政策，升干部管理能力，为公司管理梯队奠定基础；按照“干部年轻化”思路，关注门对人力资源的需求。(4)社会责任外,还办理了意外医疗等商业保险。公司在环境保护、节能环保方面制定了相关(5)企业文化器件领域专家；公司的“使命”是以客户为中心、团队合作、不断创新、追求一流，股东增加财富，为社会承担责任。质量方针是遵循标准、科技创新、持续改进、遵守环保法规，珍惜资源，致力于环境可持续发展；核心价值观是诚信、认真、(1)资金活动。(2)采购业务(3)资产管理(4)销售业务为核心业务布局，持续提升大客户市场份额及加大产品线供应的深度和广度为。(5)子公司管控业建立子公司分级授权管理制度。实现与总公司“资源共享，模式复制”的原则。。(6)研究与开发管理能力的提升，持续继续优化IPD项目系统管理，聚集公司级重点项目研发，IPD行赋能，提高新技术开发效率，加快新产品开发速度。公(7)工程项目(8)担保业务(9)业务外包。(10)财务报告管理日常工作中得到较好的执行。制定了《财务工作手册》，建立了《资产减值规(11)全面预算(12)合同管理为了规范合同管理，防范与控制合同风险，有效维护公司合法权益，根据的风险把控。审计部定期对合同管理情况进行审计，合同的管理有效和可控的。(13)内部信息传递券部，具体负责信息披露及投资者关系管理工作。证券部有专用的场地及设施，设置了联系电话、网站、电子邮箱等投资者沟通渠道；公司总裁、常务副总裁、公司通过各种定期会议(半年度、年度总结大会、月度经营管理工作会议、在反舞弊方面，公司制定了《诚信廉洁管理程序》、《反舞弊管理规定》、(14)信息系统控制制度》、《监控系统指导》、《网络机房管理规定》、《离职人员管理指示》、办法》、《硬件管理办法》、《应急管理办法》、重点关注的高风险领域主要包括全球通货膨胀及经济增速放缓、疫情反复、(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准作。(1)公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：额(1)涉及资产负债表、利润表财务报告错报金额小于最近一(2)涉及净资产的报表财务报告错报金额小于最近一个会计(3)涉及收入的财务报告错报金额占最近一个会计年度经审元。(4)涉及利润的财务报告错报金额占最近一个会计年度经审元。(5)涉及可能导致或导致的损失与资产管理有关的，以资产产总额0.5%。(1)财务报表错报金额介于一般缺陷和重大缺陷之间。(2)涉及可能导致或导致的损失与资产管理有关的，以资产(1)涉及资产负债表、利润表的财务报告错报金额占最近一(2)涉及净资产的财务报告错报金额占最近一个会计年度经(3)涉及收入的财务报告错报金额占最近一个会计年度经审(4)涉及利润的财务报告错报金额占最近一个会计年度经审5%以上，且绝对金额超过5000万元。(5)涉及可能导致或导致的损失与资产管理有关的，以资产陷。(2)公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：C期财务报告中的重大错G。(1)公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：受到省级以下政府部门处罚，但未对公司定受到省级及以上政府部门处罚，但未对公司下万元以上(含)及5000万元以下万元以上(含)(2)公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：非财务报告内部控制缺陷定性的认定参照财务报告内部控制缺陷的认定标