本科风险管理课件 04-2013-风险识别

04-风险识别基本方法1风险识别界定与意义风险识别：传统方法风险识别：综合（现代）方法RiskRegister课程内容2Riskidentification:Determiningwhichrisksarelikelytoaffectthegoalanddocumentingthecharacteristicsofeach。Riskidentification:Recognizingthatahazardexistsandtryingtodefineitscharacteristics.Oftenrisksexistandareevenmeasuredforsometimebeforetheiradverseconsequencesarerecognized.Inothercases,riskidentificationisadeliberateproceduretoreview,anditishoped,anticipatepossiblehazards.RIisdiscovering,defining,describing,documentingandcommunicatingrisksbeforetheybecomeproblemsandadverselyaffectaprojectoragoal.Theimportantaspectofriskidentificationistocaptureasmanyrisksaspossible.Riskidentificationistheprocessofunderstandingwhatpotentialeventsmighthurtorenhanceaparticularproject.1.1风险识别的界定

3风险识别是风险管理的基础;风险识别是整个风险管理过程中最基本的环节;风险识别的有效性影响和决定风险管理决策的有效性及整个风险管理的质量和水平;风险识别是一项很复杂的工作或流程，具有很强的认知属性;战略风险识别对公司或其他组织的存在与发展具有决定性意义.1.2风险识别意义4

表格和问卷识别法(Checklist&QuestionnaireApproach)

风险列举法(REA,RiskEnumerationApproach)

预先危险分析法（PHA,

PreliminaryHazardAnalysis)

安全检查法(SafetyCheckApproach)

事件树分析法(EventTreeAnalysis)

事故树分析法(FaultTreeAnalysis)……………….1.3风险识别的传统方法5Riskidentificationtoolsandtechniquesinclude:BrainstormingTheDelphiTechniqueInterviewingSWOTanalysisDFA：dynamicfinancialanalysisEarlyWarningSystem……………..1.4风险识别的综合方法6

表格和问卷识别法(Checklist&QuestionnaireApproach)

风险列举法(REA,RiskEnumerationApproach)

预先危险分析法（PHA,PreliminaryHazardAnalysis)

安全检查法(SafetyCheckApproach)

事件树分析法(EventTreeAnalysis)

事故树分析法(FaultTreeAnalysis)……………….2.风险识别的传统方法72.1表格和问卷识别法

Insurance-SurveyApproach保险调查法

利用保险公司专业人员及有关咨询、研究机构、学术团体对企业可能遭受的风险进行详尽的调查与分析，并形成报告书，如美国企业运用的RiskAnalysisQuestionnaire（见教材附三）InsurancePolicyChecklist保单对照法以保单所载明的风险种类为基础，就保单列明的风险状况与实际风险状况的比较分析法（见教材附四）Asset-ExposureAnalysis资产暴露分析法美国AMA设计，先就资产进行评估（有形资产和无形资产），然后估测风险条件下的风险损失，包括直接损失、间接损失以及第三者责任损失。82.2风险列举法REA财务（报表）分析法*

利用特定的财务信息分析公司可能面临的风险，并根据财务信息去改善和管理其他实质风险状况。

流程图分析法*分析企业经营活动的流程（包括内部流程、外部流程、实物形态流程、价值形态流程）是否合理，每一流程可能面临哪些风险，有多大风险，结合有关历史数据定量风险，并选择相应的RM方法投入产出分析法*通过投资产出分析表，将各部门的投入产出与总投入产出之比进行比较，衡量不同部门的重要程度，并衡量不同部门有关风险对总产出的潜在影响。910某公司购置10亿美元资本性资产，可在未来五年内每年收入为：财务分析法:引入性案例1011假设公司A可以通过套期交易将其收益固定在3.32亿美元上，则每年的期望税负会减少到：0.34*(3.32-2)=0.4488（亿美元）投资机会的期望净值就会增加到；期望净现值=-10亿+5年*（3.32-0.4488）=4.356（亿美元）套期策略选择：如果风险是可保风险，则可以购买一份保险单；如果风险来源于利率波动，则通过利率互换或期货合约；如果风险来源于汇率波动，则通过远期或期货合约套期；案例解析11净资产收益率是反映上市公司经营状况的核心指标。透过这个财务指标,投资者可以对上市公司的财务状况作出系统而相对准确的分析,业内称之为杜邦分析系统。

净资产收益率＝销售净利率×资产周转率×权益乘数

销售净利率反映公司的赢利能力,即每1元的销售收入可以为公司带来多少的净利；资产周转率反映公司的资产管理和运营能力,即公司利用这些资产能以多快的速度产生收入；权益乘数则是用来评估公司的负债情况,权益乘数越大,公司的债务越高,财务风险也就越高。附：财务分析法2--净资产收益率的运用1213对短期财务结果过分重视，有可能助长公司管理层的短期行为，忽略企业长期的价值创造。财务指标反映的是企业过去的经营业绩，衡量工业时代的企业能够满足要求。但在目前的信息时代，顾客、供应商、雇员、技术创新等因素对企业经营业绩的影响越来越大，而杜邦分析法在这些方面是无能为力的。在目前的市场环境中，企业的无形知识资产对提高企业长期竞争力至关重要，杜邦分析法却不能解决无形资产的估值问题。杜邦分析方法的缺点14CreditScoringSystemPre-identifycertainkeyfactorsthatdeterminetheprobabilityofdefault,andcalculateanumericalscorewiththefactorsAltman(1968)Z-scoremodelconcludesanequation:Z=1.2X1+1.4X2+3.3X3+0.6X4+1X5X1=workingcapital/totalassetsratioX2=retainedearnings/totalassetsratioX3=earningsbeforeinterestandtax/totalassetsratioX4=marketvalueofequity/bookvalueoftotalliabilitiesX5=sales/totalassetsratio15价值流程图示例16流程图分析法：鱼刺图1718预先危险分析也称初始危险分析，是在每项生产活动之前，特别是在设计的开始阶段，对系统存在危险类别、出现条件、事故后果等进行概略地分析，尽可能评价出潜在的危险性。识别危险，确定安全性关键部位评价各种危险的程度确定安全性设计准则，提出消除或控制危险的措施预先危险分析的主要目的2.3预先危险分析---PHA19识别危险的设备、零部件，并分析其发生的可能性条件；分析系统中各子系统、各元件交接面及其相互关系与影响；分析原材料、产品、特别是有害物质的性能与贮运；分析工艺过程及其工艺参数或状态参数；人、机关系（操作、维修等）；环境条件；用于保证安全的设备、防护装置等。预先危险分析内容（以工程风险为例）20预先危险分析程序21预先危险分析举例（氯气干燥岗位危险性分析）危险危害因素触发事件现象原因事件事故情况结果危险等级措施硫酸泄漏1.设备、阀门、管道等处密封不良；2.密封件损坏3.管道破裂硫酸溢出1.地坪及周边设备不防腐；2.现场人员无个体防护设备;3.设备周围有易燃物1.地坪周围设备受腐蚀;2.人可能受灼伤3.可能引起火灾人员伤害及财产损失31.干燥塔及硫酸储槽周围设置防护堤几堤应是防腐的2.……氯气中水份含量超标干燥塔硫酸浓度和温度不正常在线分析仪显示出压缩机及各级冷却器被腐蚀氯气泄漏控制浓度超标,机器损坏生产停止人员中毒财产损失2-3严格控制干燥塔温度;氯气出口安装水分在线分析仪氯气中含氢…………………222.4安全检查法：安全检查表编制程序23安全检查表举例（气柜安全评价检查表）序号评价内容标准评价标准应得分实得分1气柜各节及柜顶无泄漏。一处泄漏扣2分102各节水封槽保持满水，水槽保持少量溢流水。一节不符合扣5分203导轮、导轨运行正常，油盖有油。达不到要求不得分204各节之间防静电连接完好、可靠。不符合要求不得分105气柜接地线完好无损，电阻不大于10欧。达不到要求不得分106配备可燃性气体检测报警器，定期校验，保证完好。一个不好不得分107高低液位报警准确完好。一个不准确不得分20合计100242.5事件树分析法(ETA)事件树分析法是一种时序逻辑的事故分析方法，它以一初始事件为起点，按照事故的发展顺序，分成阶段，一步一步地进行分析，每一事件可能的后续事件只能取完全对立的两种状态（成功或失败，正常或故障，安全或危险等）之一的原则，逐步向结果方面发展，直到达到系统故障或事故为止。所分析的情况用树枝状图表示，故叫事件树。它既可以定性地了解整个事件的动态变化过程，又可以定量计算出各阶段的概率，最终了解事故发展过程中各种状态的发生概率。基本术语：节点、分枝、枝叶25事件树分析法(ETA)功能

ETA可以事前预测事故及不安全因素，估计事故的可能后果，寻求最经济的预防手段和方法。事后用ETA分析事故原因，十分方便明确。

ETA的分析资料既可作为直观的安全教育资料，也有助于推测类似事故的预防对策。当积累了大量事故资料时，可采用计算机模拟，使ETA对事故的预测更为有效。在安全管理上用ETA对重大问题进行决策，具有其他方法所不具备的优势。26事件树基础2728水泵A与阀门B串联，用ETA分析该系统。若知A、B可靠度分别为0.98、0.95，求系统运行成功概率和失败概率。解：由图可知，水由泵A抽起，经阀门B排出，假定管道无故障，则能否顺利的运行将取决于A与B。A有二种状态，即正常能抽水，故障不能抽水。如果A正常，则看B的情况，B也是两种状态。故可得到其事件树图如下所示：AB事件树建造实例（1）29解：P(s)＝0.98×0.95＝0.931；

P(s＇)=1-P(s)=1-0.931=0.069或P(s＇)=P(s1)+P(s2)=0.98×(1-0.95)+(1-0.98)=0.049+0.02=0.06930有一泵A与二个阀门B、C串联组成物料输送系统如图，试用ETA分析该系统并画出ET图。ABC事件树建造实例（2）31解：由图可知，物料是经泵A、阀门B、C以后排出的，那么，对于A、B、C而言，它们均可能出现二种状态，即正常(1)或不正常(0)；如果A正常，则要看B的情况，如果B正常，则还需看C阀门的情况。显然，对于该系统，只有在A、B、C都正常的情况下，系统才属正常，否则，系统就失败。因此，可做事件树如下：ABC32启动信号P（A）=0.95P(A’)=(1-0.95)10P(B)=0.9P(B’)=(1-0.9)10P(C)=0.9P(C’)=(1-0.9)10各元件状态（111）（110）（10）（0）系统状况P(S’1)P(S’2)P(S’3)P(S)ABC若例2中A、B、C的可靠度分别为0.95、0.9、0.933由ET图知，只有在三个元件的所有状态都成功的状态下，它才能成功。故其成功的概率应为概率积求解。P(S)=P(A)*P(B)*P(C)=0.95×0.9×0.9=0.7695

对于失败的概率，令其为P(S＇)

则P(S＇)=P(S1＇)+P(S2＇)+P(S3＇)=P(A)*P(B)*P(C＇)+P(A)*P(B＇)+P(A＇)=0.95×0.9×(1-0.9)+0.95×(1-0.9)+(1-0.95)=0.230534事故树分析又称为故障树分析，是一种演绎的系统安全分析方法。它是从要分析的特定事故或故障开始（顶上事件），层层分析其发生原因，直到找出事故的基本原因，即故障树的底事件为止。

1、选择合理的顶上事件

2、资料收集准备

3、建造故障树事故树分析的几个阶段

4、简化或者模块化

5、定性分析

6、定量分析2.6事故树分析法：Fault-treeAnalysis35事故树分析例1（静电引起液化石油气LPG燃爆事故树）36从脚手架上坠落死亡从脚手架上坠落·安全带没起作用不慎坠落＋＋没使用安全带机械性破坏＋＋因走动而取下忘带安全带损坏支撑物损坏滑倒身体失去平衡高度和地面状况身体重心超出事故树分析2：脚手架坠落死亡事故原因分析37BrainstormingTheDelphiTechniqueInterviewingSWOTanalysisDFA：dynamicfinancialanalysisEarlyWarningSystemDynamicSimulation……………..3.风险识别的综合方法38Brainstormingisatechniquebywhichagroupattemptstogenerateideasorfindasolutionforaspecificproblembyamassingideasspontaneouslyandwithoutjudgment.头脑风暴法是美国创造工程学家A．F．Dsborm于1939年首次提出、1953年正式发表的一种激发创造性思维的方法;头脑风暴法也叫思维共振法，即通过有关专家的信息交流引起思维共振，产生组合效应，从而导致创造性思维。头脑风暴法的三个阶段：1.对每一种设想提出质疑，产生新设想。2.编制评价意见表和可行性设想一览表。3.总结在质疑过程中所提出的意见，形成问题的最终设想。3.1Brainstorming39头脑风暴法须遵循的原则严格限制预测对象范围，明确具体要求；不能对别人意见提出怀疑和批评，认真研究任何一种设想；鼓励专家对已提出的方案进行补充、修正或综合；解除与会者顾虑，创造自由发表意见而不受约束的气氛；提倡简单精练的发言尽量减少详述；与会专家不能宣读事先准备好的发言稿；与会专家一般为10~25人，时间不应太长。40TheDelphiTechniqueisusedtoderiveaconsensusamongapanelofexpertswhomakepredictionsaboutfuturedevelopments.Providesindependentandanonymousinputregardingfutureevents.Usesrepeatedroundsofquestioningandwrittenresponsesandavoidsthebiasingeffectspossibleinoralmethods,suchasbrainstorming.3.2DelphiTechnique41德尔菲是古希腊地名。相传太阳神阿波罗(Apollo)在德尔菲杀死了一条巨蟒，成了德尔菲主人。阿波罗不仅年轻英俊，而且对未来有很高的预见能力。在德尔菲有座阿波罗神殿，是预卜未来的神谕之地，于是人们就借用此名，作为这种方法的名字。德尔菲法最早出现于50年代末，是当时美国为了预测在其“遭受原子弹轰炸后，可能出现的结果”而发明的一种方法。1964年美国兰德(RAND)公司的赫尔默(Helmer)和戈登(Gordon)发表了“长远预测研究报告”，首次将德尔菲法用于技术预测中，以后便迅速地应用于美国和其他国家。除了科技领域之外，还可用于任何领域预测，如军事预测、人口预测、医疗保健预测、经营和需求预测、教育预测等。此外，还用来进行评价、决策和规划工作，并且在长远规划者和决策。德尔菲法运用42反馈性匿名性统计性专家性主观定性德尔菲法特点43德尔菲法优缺点优点（1）可以加快预测速度和节约预测费用。（2）可以获得各种不同但有价值的观点和意见。（3）适用于长期预测，在历史资料不足或不可测因素较多时尤为适用。缺点（1）权威人士的意见影响他人的意见；（2）有些专家碍于情面，不愿意发表与其他人不同的意见；（3）过程比较复杂，花费时间较长。44

某公司研制出一种新兴产品，现在市场上还没有相似产品出现，因此没有历史数据可以获得。公司需要对可能的销售量做出预测，以决定产量。于是该公司成立专家小组，并聘请业务经理、市场专家和销售人员等8位专家，预测全年可能的销售量。8位专家提出个人判断，经过三次反馈得到结果如下表所示。德尔菲法：案例运用45专家编号第一次判断第二次判断第三次判断最低销售量最可能销售量最高销售量最低销售量最可能销售量最高销售量最低销售量最可能销售量最高销售量15007509006007509005507509002200450600300500650400500650340060080050070080050070080047509001500600750150050060012505100200350220400500300500600单位：千件46专家编号第一次判断第二次判断第三次判断最低销售量最可能销售量最高销售量最低销售量最可能销售量最高销售量最低销售量最可能销售量最高销售量630050075030050075030060075072503004002504005004005006008260300500350400600370410610平均数345500725390550775415570770单位：千件接上页47

算术平均值预测

在预测时，最终一次判断是综合前几次的反馈做出的，因此在预测时一般以最后一次判断为主。则如果按照8位专家第三次判断的平均值计算，则预测这个新产品的平均销售量为：加权平均预测

将最可能销售量、最低销售量和最高销售量分别按0.50、0.20和0.30的概率加权平均，则预测平均销售量为：48中位数预测

用中位数计算，可将第三次判断按预测值，高低排列如下：最低销售量：

300370400500550最可能销售量：

410 500600700750最高销售量：

600610650750800900125049最低销售量的中位数为第三项，即400。最可能销售量的中位数为第三项，即600。最高销售量的中位数为第四项的数字，即750。将可最能销售量、最低销售量和最高销售量分别按0.50、0.20和0.30的概率加权平均，则预测平均销售量为：50Interviewingisafact-findingtechniqueforcollectinginformationinface-to-face,phone,e-mail,orinstant-messagingdiscussions.Interviewingpeoplewithsimilarprojectexperienceisanimportanttoolforidentifyingpotentialrisks.3.3Interviewing51SWOTanalysis(strengths,weaknesses,opportunities,andthreats)canalsobeusedduringriskidentification.Helpsidentifythebroadnegativeandpositiverisksthatapplytoaprojectoranorganization.3.4SWOTAnalysis521.外包优势（S）有助于分担企业自身的风险有助于提高信息管理水平集中精力于核心竞争能力的保持与提升增强市场应变能力避开某些法律的约束标准化的服务，利于管理和控制…… SWOTCase—Outsourcing53

2.外包弱势（W）原有员工削减的阻碍较大非预期支出或“额外”增加费用，隐含成本难以控制技术资源难以合理定价转换成本高供应商市场不成熟限制需要高层管理者的关注难以满足用户对长期柔性和变化的需求……543.外包机会（O）减少成本与人员数量员工得以更多关注系统的应用而不是开发，集中于企业的数据挖掘，提供新的决策支持职能得到政府的鼓励，吸引媒体的正面报道，塑造好企业公民形象增强对环境变化的适应能力，保持与竞争对手的竞争优势4.外包威胁（T）失去对项目的控制产生对供应商的依赖性承担供应商风险：财务能力、交付迟缓、允诺的特征无法达到、缺乏回应、日常管理质量差可能被局限于陈旧的技术…… 55

5.外包的风险所选的外包商不能提供所需的服务或昂贵的协调成本;供应商用某种手段、技术以及所提供的服务来控制买方;会使公司失去对一些产品或服务的控制,从而增加了公司正常生产经营的不确定性;外包造成的裁员对即使不被裁掉的员工的士气和归属感有很大的影响;公司可能因而丧失学习机会和核心能力培养机会。563.5DynamicFinancialAnalysis美国意外事件精算协会(CasualtyActuarialSociety)：DFA是一种整体性的财务建模方法，它通过对公司未来生存环境和营运结果进行模拟，显示公司营运结果如何受外部环境变动和内部战略决策变动的影响。

DFA作为未来企业资产负债管理技术发展的趋向，不仅能够灵活地运用久期模型，资产负债缺口分析模型，以及近期发展起来的风险值模型(VaR)等各种度量方法来测算利率变动对企业资产负债的影响;还可通过恰当的“情景条件生成器”，在当前市场条件(包括通货膨胀率、国民生产总值增长率等)和未来市场环境之间建立关联，并就此预测企业资产和负债的变化;企业动态财务分析的模型研究方法主要包括“情景分析”和“随机模拟”两方面。这两种模型方法能有效地度量利率、通胀及负债风险变化对公司市场价值或资产净值的影响（见阅读文献）。573.6EarlyWarningSystem联合国在印度洋建立的海啸预警系统

高架立体仓库中的火灾早期预警系统长三角地区建立城市臭氧早期预警系统

联合国牵头多组织建立早期禽流感预警系统俄罗斯的洲际弹道导弹早期预警系统社会风险早期预警系统”（SREWS），这个系统包括痛苦、腐败、贫富和不安4个指数。肝癌早期预警系统…………..58

暴雨预警信号含义：6小时内降雨量将达50毫米以上，或已达50毫米以上，可能或已经造成影响且降雨可能持续。对应应急等级为Ⅲ级

含义：在过去的3小时，本地降雨量已达50毫米以上，且雨势可能持续。对应应急等级为Ⅱ级。