湖北某万吨油罐设施建设项目资金申请报告

PAGE3目录TOC\o"1-2"\h\z\u第1章 项目单位基本情况 11.1 项目建设单位基本情况 11.2 项目建设单位简介 11.3 项目建设单位财务状况 1第2章 项目基本情况 22.1 项目提出的背景 22.2 建设内容 42.3 项目总投资及效益情况 42.4 主要技术经济指标 52.5 环境保护 62.6 劳动定员 62.7 建设条件 62.8 交通运输条件 72.9 公用设施社会依托条件 82.10 所在地区政府和法律的支持 92.11 各项建设条件落实情况 102.12 项目进度 10第3章 项目建设的必要性 113.1 符合国家产业政策 113.2 符合企业的发展 113.3 油脂物流现状 123.4 市场需求预测 163.5 项目实施效益 17第4章 项目设计方案 194.1 执行标准 194.2 建设内容和建设规模 194.3 总体布局 194.4 工程方案 204.5 建构物的结构形式 234.6 项目总平面布置 244.7 土建工程方案 26第5章 项目实施与进度计划安排 285.1 建设工期 285.2 项目实施进度安排 285.3 项目实施进度表 29第6章 项目投资估算、融资方案及财务评价 306.1 项目投资估算 306.2 资金来源与融资方案 336.3 财务评价 35第7章 项目风险分析与控制风险措施 427.1 概述 427.2 盈亏平衡分析 427.3 敏感性分析 427.4 风险分析 44第8章 项目招标内容 488.1 招投标依据 488.2 招标范围 488.3 招标组织形式 488.4 招标方式 488.5 招标基本情况 49第9章 资金申请的理由 51附件目录：营业执照项目备案证建设用地规划许可证建设用地证明书环境保护局关于湖北xxxxx有限公司10万吨食用油储备库项目环境影响评价意见书银行贷款意向书项目真实性声明总平面图PAGE1项目单位基本情况项目建设单位基本情况单位名称：湖北xxxxx有限公司项目地址：湖北xxxx经济开发区注册资金：壹仟万人民币项目建设单位简介湖北xxxxx有限公司是一家从事植物油仓储、植物油分装，仓储物流的股份制有限责任公司，由麻城市xxxxx公司和易利平等股东合资，于2009年11月在湖北省黄冈市注册成立。公司注册资本为1000万人民币。麻城市xxxxx公司是麻城市粮食局所属的国有独资油脂加工、仓储企业。目前，公司现有职工15人，其中中级职称8人，大专以上学历11人。公司成立以来，严格按储备粮管理的要求，实行规范化管理，确保了油脂数量真实、品质良好。并积极开展多种经营，成立了经营科；使公司保持了良好的经济效益。公司目前财务状况良好，信用等级为A级。2009年11月由湖北xxxxx有限公司与麻城市人民政府签订协议，在黄金桥经济开发区投资新建一座10万吨的大型现代化油脂储备物流基地，该项目总投资规模约1.1亿元，占地180亩，项目采用目前具有国内先进水平的技术、工艺与设备。项目建设单位财务状况由于项目为新设项目法人，处在建设期，还没有进入运营期。项目基本情况项目提出的背景粮食作为人类生存必不可少的资源,决定了粮食储备的重要性和必然性。我国作为产粮大国,一向重视粮食储备,在建国初就建立了应对灾荒和战争的储备粮制度。改革开放之后,为了适应经济发展的需求,我国逐渐调整计划经济时代的粮食储备制度。上世纪90年代,我国建立了国家粮食专项储备,有效解决了1993年、1994年出现的粮食价格过快上涨问题,但同时也暴露出我国粮食储备制度的一些不足。为此,本世纪初,我国建立两级粮食储备体系,即中央储备和地方储备,发挥着调控粮食市场的重要作用,成为社会主义市场经济条件下国家宏观调控体系不可缺少的重要组成部分。在现有的粮食储备体制下,一方面,我国政府不但能掌握充足的调控粮源,而且储备粮食的质量有了大幅提高,抗御风险的能力不断加强;另一方面,农民也从中受益。因为这种制度安排更好地贯彻了国家的宏观调控政策,尤其是中储粮在粮食低价时实行保护性收购政策,以及其它政策配套,有效缓解了近年来“增产不增收”和“卖粮难”等问题,农民种粮的积极性得到保护。十七届三中全会明确了发展现代农业的总思路，即发展现代农业，必须按照高产、优质、高效、生态、安全的要求，加快转变农业发展方式，推进农业科技进步和创新，加强农业物质技术装备，健全农业产业体系，提高土地产出率、资源利用率、劳动生产率，增强农业抗风险能力、国际竞争能力、可持续发展能力。全会对我国的粮食生产、粮食经营及粮食安全的意义是十分重大而深远的。在7个具体部署中，“确保国家粮食安全”被放在首位，并提出了“国家粮食安全和主要农产品供给得到有效保障”的最终目标。人们所关注的粮食(食用油脂)储备,通常是指粮食后备储备,主要功能有两个:一是发挥国家宏观调控的作用,动用储备平抑社会所无法承受的粮食市场价格波动;二是保持一定的库存量维护粮食安全,尤其在发生自然灾害或者国际市场发生粮食短缺的情况下保障粮食供应,避免经济发展和社会稳定受到严重影响。麻城市位于湖北省东北部与安徽、河南交界处，境内有京九铁路、沪蓉快速铁路、武麻铁路三条铁路和大广高速、武合高速两条高速公路贯穿。是湖北省第三大交通枢纽城市，是重要的物流中心。麻城市地处南北交通的要冲，距武汉100公里，居武汉市城市经济圈内。全市版图面积3747平方公里，人口120万，市区人口30万。粮食种植面积113.5万亩,总产495812吨,油料种植面积47万亩,总产57208吨,粮食商品率28%,常年粮食购销量10万吨,储存量15万吨,是湖北省确定的43个粮食主产区县（市）之一。麻城市交通区位优势明显,是中原幅地的交通枢纽，也是物资集散中心，粮源充足。在该地区没有成规模的植物油库。湖北xxxxx有限公司在该地区建设成规模的植物油储备库对培育粮食龙头企业，促进现代粮食产业发展，保证粮食安全有着十分重要的战略意义。在此背景下，湖北xxxxx有限公司按全国粮食现代物流规划和湖北省振兴物流业的要求，建设植物油储备库工程项目，力争成为国家粮食重要粮油物流节点，为维护粮食市场稳定、维护国家粮食安全有重要意义。建设内容项目建设性质该项目为新建项目。建设规模和内容油罐 10万吨小包装车间200吨/日发油房制氮房铁路专用线、发油平台主要功能和目标(1)满足油脂储备的要求；(2)保障市场供应，建立油脂储备应急体系。项目总投资及效益情况投资估算项目总投资为11536.88万元，其中建设投资11007.41万元，建设期利息226.82万元，流动资金302.65万元。项目总投资(投资规模)为11325.02万元，其中建设投资11007.41万元，建设期利息226.82万元，铺底流动资金90.79万元资金来源项目建设投资11007.41万元，建设期利息226.82万元，其中企业资本金3370.41万元，申请银行建设投资借款7863.82万元。流动资金投资302.65万元，其中铺底流动资金90.80万元，申请银行流动资金借款211.85万元。经济效益本项目所得税前项目投资财务内部收益率为15.50%，所得税后为12.10%，所得税前的项目投资回收期为6.73年（含建设期1年），所得税后为7.80年,总投资收益率（ROI）为12.42%，净资产收益率（ROE）为14.72％，该项目财务评价是可行的。主要技术经济指标序号指标单位数量备注1建设内容油罐区万吨10.00小包装车间及成品库平方米7200铁路专用线米10002总投资万元11536.88其中：建设投资万元11007.41建设期利息万元226.82流动资金万元302.653项目总定员人554年利润万元1142.07年平均5年利税万元1495.09年平均6项目投资财务净现值（10%）万元3393.00所得税前项目投资财务净现值（10%）万元1252.91所得税后7借款偿还期（含建设期1年）年12按等额还本付息计算8项目投资回收期（含建设期）年6.73所得税前项目投资回收期（含建设期）年7.80所得税后9总投资收益率（ROI）%12.42年平均净资产收益率（ROE）%14.72年平均10项目投资财务内部收益率%15.50所得税前项目投资财务内部收益率%12.10所得税后11资本金财务内部收益率%22.7512盈亏平衡点%64.94达到设计纲领年份环境保护根据国家相关规定，项目建设主体工程与“三废”控制同时设计、同时施工、投产。项目做好环境评估，根据国家对环境保护的有关法律、法规和规范要求，做到“三同时”，达到环保要求。劳动定员本项目建成后需增加工人和辅助生产人员55人，大部分员工向社会招聘，解决社会就业问题。建设条件现状情况拟建场地紧临麻城铁路货站。距市中心6.5公里，离京九铁路麻城火车站约2.0公里，库址紧临106国道，东侧大门紧临货场地形、地貌、地震情况拟选建设场地位于麻城市拟建场区位于湖北省麻城市黄金桥经济技术开发区内，麻城铁路货站傍。京九铁路与106国道交界处东南侧。属丘陵岗地库区新征土地面积180亩。库区地形为前低后高，选地点现状以荒丘为主，无居民区。根据国家地震局和建设部公布的区划图，该区域为6度区。工程地质拟建场区位于湖北省麻城市黄金桥经济技术开发区内，京九铁路与106国道交界处东南侧，属丘陵岗地。场区内覆盖的土层分布不均匀，层面起伏变化较大，基岩在较多地方裸露，部分地方埋深达9.0m，其上覆盖有厚度不等的填土及第四系晚更新经的洪积物及基岩面残坡积层。第(1)层素填土：为耕植土，房渣土和新近填积土层，松散，不均匀，且未经碾压，低承载力，高压缩性，力学性质差，不适宜做天然地基持力层。第(2)导粉质粘土层：fk=290KPa，ES=10MPa，承载力较高，压缩性较低。第(3)层砂质粘土层：fk=350KPa，ES=11MPa，承载力较高，压缩性较低。第(4)层强风化层：fk=450KPa，ES=19MPa，高承载力，低压缩性，是拟建场区良好的基础持力层和桩端持力层。第(5)层中～微风化层：fk=1000KPa，高承载力，低压缩性，是拟建场区良好的基础持力层和桩端持力层。场地地下水为上层滞水，实测水位埋深为0.2～-3.地震基本烈度六度，无液化土层。场地地下水条件麻城市属亚热带大陆性季风气候。年平均气温16℃，极端最高、最低气温分别为41.5℃和-15.3℃；年平均相对湿度74%，最大相对湿度81交通运输条件麻城地处华中，是武汉城市圈规划的地区性中心城市、综合交通枢纽。106国道贯穿全境，“三高（大广高速、沪蓉高速、麻竹高速）三铁（京九铁路、沪汉蓉铁路、汉麻铁路）”在此联接，尤其是纵跨南北的京九铁路、大广高速公路与横贯东西的沪汉蓉快速铁路、沪蓉高速公路四条国家高等级主干道在麻城呈“井”字型交汇。麻城拥有京九铁路和沪汉蓉快速铁路两个二级火车站，是中部地区重要的交通节点城市。项目地处于麻城铁路货场编组站，交通便捷，这都为原料及产品的进出提供了十分便利的条件。项目拟选地址交通方便，水路、铁路、公路等交通条件基本具备。拟选场地位于麻城市，拟建距市中心6.5公里，位于京九铁路麻城火车货运编组站，库址临106国道，东侧大门紧临货场路，交通条件极其优越。规划将公、铁路有机的联系在一起，实现门到门运输线。可满足运输油料大型车辆通行。公用设施社会依托条件外部条件供电、供水、通讯等相关部门承诺满足项目建设和生产运行的要求。项目目前的基础设施配套已经基本具备，下一步随着项目的建设，将会进一步完善基础设施配套，为储备库及其相关的产业链条提供服务。(1)公用设施社会依托条件a、供水场址区域已建成完善的供水设施。因此，本项目的生产、生活用水供应有可靠保证。b、供电供电条件已具备。c、通讯本项目所需电力、电信线路均已配备齐全。d、排水本项目区域已建成完善的排水设施。(2)拟建项目所在地区支持条件a、依法交纳的所得税，由同级财政比照镇内的优惠政策，将上交部分补给企业，以资鼓励；b、充分保证企业的供水、供电、供气、通信等；c、企业在生产经营、项目招投标、业务承接、人才招聘方面依法享有充分的自主权。(3)征地、拆迁、移民安置条件本项目无需拆迁和安置移民。(4)施工条件本项目拟选场址的各项配套设施齐全，在本项目施工期间，电、水等可得到有效保证。所在地区政府和法律的支持本项目位于麻城市，地方政府对该项目的建设十分重视，也有一系列优惠政策。（1）享受开发区的一系列优惠政策。（2）项目前期手续简化，政府有关部门协助办理。（3）对建设过程中办理多项手续及行政性收费实行部分减免。（4）为企业提供全过程、全方位的服务，对区内企业的投诉，政府提供法律支持和行政服务。麻城市的基础设施麻城市具有粮油物流和加工的基础设施，积累了丰富的经验。麻城市及周边地区有多家油料加工企业，以此为基础，麻城市的粮油仓储和批发交易市场相当发达，具有进一步建设大规模的粮油物流中心的设施、市场以及劳动力基础，也积累了粮油物流的丰富经验。各项建设条件落实情况落实了项目的建设用地编制了可行性研究报告，已通过专家评审取得了项目备案证已完成环境影响报告意见书落实了部分建设资金本项目已成立专班负责项目建设，管理人员也具备管理大建设项目的能力。项目进度项目前期手续已办理，土地已征用，已完成环境影响报告书，规划许可证。后续工程建设按计划逐步展开。目前土地已平整，建设许可证正在办理，开工的各项准备工作正在进行中。项目建设的必要性符合国家产业政策2008年3月，国务院总理主持召开了国务院常务会议，专题研究农业及粮食生产的问题，会上对粮食生产提出了要求和措施，也对粮油和农副产品物流制定了大的方向。项目建设符合国家提倡农产业化结构调整方向，符合国家农业综合开发项目政策要求，各级政府十分重视和支持。项目以市场导向，以科技为依托，以增加农业效益，以增加农民收入为目标，这对于解决黄冈乃至华中地区油脂油料的仓储瓶颈问题有积极作用，是利国利民的“富民工程”。符合企业的发展近年来，湖北省党委、政府和农业主管部门十分重视农业产品的加工发展，先后制定了《关于大力扶持农产品加工发展的意见》，《关于扶持农业产业化经营重点龙头企业发展的意见》，《关于湖北产业化重点企业振兴》，《工程实施方案》。组织实施加快农产品工业发展的乡镇企业“2321”行动计划和“龙头企业振兴工程”，加大了政策、资金、财税等方面的扶持力度，促进了农产品加工业的发展。为繁荣地方经济，促进农民就业和增收等方面发挥了积极的作用。仓储特大数量的油脂，是稳定城乡油脂价格的重要举措，同时能稳定华中及周边地区食用油的价格指数，增加增大政府应急储备可以不断增加地供应生产商的需求，起到桥梁作用。“十五”期间，湖北省农产品加工企业数量从业人数、产值等指标的年增长幅度都超过30%，在繁荣地方经济，促进农民增收和转移农村劳动力等方面的作用日益显现。在湖北省确定的多家家重点骨干企业和非公有制重点企业中，农产品加工企业分别占很大成分，全省培育出农业产业化国家重点龙头企业数十家，主要农产品加工转化率达到45%。湖北产业集中度逐步提高，优势产业及集群区域化布局初步形成，围绕优势农产品和市场需求发展农产品加工业，建设了一批特色鲜明的农产品加工产业区。湖北xxxxx有限公司就是农产品物流企业，企业的建设可为当地农产品加工和流通起到带头作用。油脂物流现状上个世纪90年代以来，我国粮食物流设施建设取得了较大的成绩。1993年以来，利用世界银行贷款和国内配套资金80亿元，重点在东北、长江沿线和西南地区建设了300个粮食中转库、港口库和收纳库。1998年以来，使用国债资金343亿元，建设国家储备粮食仓库1114个，建成仓容5260万吨。截止2005年底，全国共有粮库约1.91万个，有效仓容6亿吨。相对油脂储存仓容严重不足，设施建设落后，油脂仓储待改善，技术水平须提高。但是，我国现有油脂物流设施仍然存在一些突出问题。主要是不能适应油脂现代物流发展的需要，不能适应在市场条件下油脂跨省流通的需要，不能适应保证国家油脂安全和宏观调控的需要，不能适应通过油脂进出口调节国内市场的需要。具体表现在以下几个方面：一是物流基础设施不足，设施落后，没有形成油脂现代物流的完整系统，跨区域油脂流通不畅。油脂储备设施严重不足，油脂运输工具发展滞后；储备库管理体制分割，资源不能有效配置，效益不能充分发挥；仓库、运输工具和中转设施相互不配套，油脂物流节点不能有效衔接；从产区到销区的油脂物流通道还不顺畅，油脂现代物流系统没有形成。二是油脂物流节点中转设施落后，缺乏应对市场波动的调控能力。近些年来，国家虽然投资建设了大批粮食储备库，但一些作为大宗油脂品种储备设施仍然不足。在2004年我国南方出现的油脂市场波动中，由于没有完善的油脂储备体系，影响了政府对油脂市场的调控和对保证油脂安全作用的发挥。随着我国油脂产销格局的变化，跨省市油脂流通量不断增加。加强油脂现代物流设施建设，解决油脂物流设施存在的主要问题，对于实现全国油脂供求平衡，保证国家油脂安全，降低油脂流通成本，提高油脂流通效率，促进油脂产业持续稳定协调发展，增加农民收入，推进社会主义新农村建设，具有十分重要意义。同时，前些年国家投资建成的油脂储备库、油脂流通体制的市场化改革、交通运输条件的改善以及互联网等现代信息技术的发展，也为油脂现代物流的发展奠定了良好基础。我国油脂现代物流的重要标志是油脂流通的通道网络化，作业机械化，运行信息化，管理集约化，设施技术标准化。以科学发展观为指导，以市场为导向，以企业为主体，通过政府引导，市场运作，拟建设包括重要油料物流节点，和新型油脂批发市场等基础设施。市场的供应现况我国是食用油消费大国，年需求量在2400万吨左右，约有60%需要进口，因此我国是食用油（含油料）进口大国，国外进口的油料或原油绝大部分为大豆，且多为转基因大豆，为此我国已规定食用油商标上必须注明原料的原产国以及是否是转基因产品，以供消费者选择。在美、英等发达国家，转基因食品的价格一般是非转基因食品的三分之一，针对转基因食品的生产和销售，欧盟已经制订了一系列法规，要求基因改变不得超过基因总量的1%，大多数欧盟国家都禁止转基因食品进口，还要求有关国际机构对转基因食品对环境的影响进行科学检验和评估。我国的油料，如大豆、油菜籽、棉籽、棉籽等是非转基因品种，因此，国产油料加工的食用油在市场上更具竞争力。2008年，全国入统企业规模以上食用植物油加工企业890个，年生产能力为：油料处理能力为5138万吨，精炼能力为1460．5万吨。其中：日加工能力100吨以下的企业为475个，100～200吨的企业为187个，200～400吨的企业为107个，400～1000吨的企业为74个，1000吨以上的企业为47个。入统企业食用植物油加工总产量953.8万吨，其中大豆油527.7万吨，占55.3%；菜籽油230.8万吨，占24.2%；花生油53.3万吨，占5.6%；棉籽油35.5万吨，占3.7%；其他油脂106.5万吨，占11.2%。总产量中，一级油346.8万吨，占36.4%；二级油211.5万吨，占22.2%；三级油68.7万吨，占7.2%；四级油190.3万吨，占20%；其他136.5万吨，占14.3%。总产量超过50万吨的有江苏、山东、上海、福建、湖北、河南、河北、浙江等8个省(市)，其中江苏省达170.9万吨，山东省达117.9万吨(见图3-1、图3-2)。图3-12007年食用植物油产品构成(按品种)图3-22007年食用植物油产品构成(按等级)入统企业总产值1136.6亿元，产品销售收入1166.2亿元，出口交货值39.8亿元，利润总额3.7亿元，资产总计732.8亿元，负债合计548.4亿元，资产负债率74.8%，年末从业人数11.7万人。我国是一个油脂生产大国，但由于人口众多，人均占有食用油水平很低，油脂生产不能满足需要。“十五”期间，国家为了解决需求缺口，五年间共拿出70多亿美元进口食用油1200多万吨，占消费量的30%以上，勉强达到人均消费食用油8.85公斤的水平，供给形势严峻。2005年食用植物油总产量1384.1万吨，其中：大豆油709.6万吨，占51.3%；菜籽油278.2万吨，占20.1%；花生油80.2万吨，占5.8%；大豆油49.8万吨，占3.6%。2007年我国植物油市场的特点是政府针对植物油市场的调控措施连续出台，在9月份出台油料生产扶持措施，建立健全大豆和食用植物油储备制度。发展环境几年来，湖北推进优势特色农产品合理布局，区域发展，加快农业产业化进程取得了可观的成效，都为农副产品业发展创造了有利的环境条件。农产品原料丰富麻城市地处湖北省东北部，水源充沛土地肥沃，具有独天得厚的自然条件，20万亩的油料作物均为长江灌溉，水、空气、土壤、工业的其他污染少，麻城市所属区内的油菜籽、棉籽等作物已通过了国家有关部门的无公害检测，完全符合无公害农产品生产要求。（２）市场需求旺盛目前我国人均GDP已经接近2000美元，人民生活开始向全面实现小康迈进，食品消费结构进入了加速调整和升级的重要阶段，在农业产品直接减少的同时，对加工制品出现了数量上的巨大需求，特别是华中的绿色植物食用油产品，更有广阔的消费市场，其快速发展的市场环境已经形成。（３）存在问题由于农产品在收购季节来临时，一是仓库库容有限，无法满足收购的需要。二是缺乏干燥设施，无法接收处理水分不合格的油料，无法满足季节性加工的需要。三是目前我国油脂储备系统建设无法适用油脂市场调控的需要。市场需求预测随中国经济高速增长，人民生活消费水平不断提高，也带动对植物油需求快速增长，尤其近几年，农村市场发展和城镇化人口转移引起消费增长是一个重要特征。据统计，中国有1.3亿农民走向城镇成为城镇常住流动人员，植物油商业化消费量日益增长；餐饮业零售额快速增长，持续拉动餐饮植物油市场需求。据有关方面预测，2006年到2010年期间由于人均支配收入增加及人口刚性增长，中国对大豆油消费量将增长140％。但近年和未来几年内，中国国内植物油产量，尤其是大豆油产量仍不能满足国内市场需求，需要继续以进口方式弥补国内供应缺口，如2007年食用油进口量超过800万吨。2008年国内植物油需求有所下降，海关数据显示，2008年11月份我国进口食用植物油85万吨，1～11月份我国累计进口食用植物油741万吨，同比下降了3.9%。11月份我国进口豆油40.6万吨，1～11月份我国共进口豆油245.1万吨，较2007年同期下降4.2%；11月份我国出口豆油1.96万吨，1～11月份累计出口12万吨，同比大幅增长95.2%。11月份我国进口菜籽油3.2万吨，1～11月份我国累计进口菜籽油23.4万吨，较2007年同期降低31%；11月份我国出口菜籽油414吨，1～11月份累计出口菜籽油6393吨，较2007年同期大幅降低69.4%。11月份我国进口棕榈油及其分离品40.7万吨；1～11月份我国累计进口棕榈油及其分离品470.5万吨，较2007年同期降低0.4%。根据国家粮油信息中心统计，08/09年度，我国食用油食用消费量预计为2166万吨，工业及其他消费量预计为210万吨。包装形态（散油、小包装）：目前油脂消费仍以散油为主，约占70%，小包装市场份额约占15%。随着人们生活水平的提高和政府的强制性规定，散油消费日益受到限制，居民的消费逐步转向小包装和中包装，其消费年均增长保持在10%以上。项目实施效益本项目具有低投入、风险小的优势，该项目的经济评价表明，实施后具有十分可观的经济效益，既可创造效益，树立品牌，又可为地方财政做出一定的贡献。同时该项目还可以提供更多的就业机会，提高地区经济发展的水平。国家发改委、国家粮食局在全国粮食现代物流设施建设规划中提出明确的建设目标，要基本建成全国主要跨省粮油物流通道和粮油物流节点，在重要的物流节点建立油脂物流基地，形成油脂物流网络，培养一批大型油脂物流企业，实现整个油脂流通环节的供应链管理，形成现代化的油脂物流体系，增强国家对油脂市场的应急调控能力。油脂分销配送物流扩建项目要按全国油脂现代物流设施建设规划的要求，建设油脂中转库、储备库、油脂加工配送中心、检测设施、电子信息平台等，成为重要的油脂物流节点，逐步建设成为全国油脂物流重要节点。目前，湖北省“双低”油菜加工发展缓慢，“九五”期间甚至有下滑的趋势，计划经济体制下建成的油料加工厂，由于工艺落后、产量小、生产成本过高纷纷关闭。致使江汉平原70%，湖北省60%“双低”油菜原料流至江浙一带。与“双低”油菜产量大省及不相符，湖北的油脂加工和储备有很大发展空间。为了更好地发挥区位优势，麻城市政府非常重视，提供了多种优惠政策，省政府相关部门对该项目给予大力支持，湖北xxxxx有限公司组织专门人员对市场进行了调研，将本项目向省、市各级部门汇报，得到了支持和肯定。项目设计方案执行标准本项目执行下列标准：《城市区域环境噪声标准》GB3096《电气设备安全设计导则》GB4064《工业企业设计卫生标准》GBZ

1《工业企业采光设计标准》GB50033《建筑设计防火规范》GB50016《建筑灭火器配置设计规范》GB50140《工业企业总平面设计规范》GB50187建设内容和建设规模本工程项目主要有10万吨油脂储罐、制氮房、发油房、发油平台等设施等。项目组成见表4-1。总体布局项目规划与布局按设计标准执行，共分三大部分，一是建立油罐区，二是辅助工程建设，三是建立生活区，最终形成集油脂收购、中转、仓储、运输、装卸、信息和检测等一体化的现代综合企业。项目组成表工程类别工程(车间)名称建设规模备注1.主要生产工程油脂储备罐（每个5000吨）油脂储备罐（1000吨\2000吨）成品油小包装车间8万吨2万吨200吨/日2.辅助生产工程铁路专用线油泵房制氮房发油平台材料库机修车间配电房消防水池消防泵房门房3.生活区办公楼检化验室食堂宿舍3.室外工程输油管道给排水管道道路绿化工程方案油罐区油品：一级、四级菜籽油一级、四级棉籽油色拉油工艺流程接收：外来油：油罐车或火车→鹤管→计量→贮罐发放：贮罐→泵→计量→鹤管→油罐车或火车一级油储藏采用充氮处理。棉籽油、色拉油系统配备加热装置。工艺说明接收：油罐车或火车来的油脂，通过鹤管经计量后由泵打入贮罐中，生产时从贮罐通过泵打入小包装车间。发放：贮罐中的油脂，经过计量后通过鹤管装入油罐车或通过泵装入火车中运出。小包装车间工艺流程瓶胚→吹瓶机→PET瓶盖提升机←盖↓↓贴标机油理盖机码垛机→入库↓↓↓↑提环→压提环机→灌装机→压盖机→喷码机→灯检→装箱机→封箱机↑纸箱→开箱封底机工艺流程说明外来瓶胚经吹瓶机吹制成定型PET瓶。吹制好的PET瓶自动送入灌装生产线输送带，经贴标机空瓶贴标、压环后，进入灌装机定量灌装。满瓶油经自动压盖、喷码后进行检验，合格油瓶进入自动装箱系统。纸箱经开箱封底机折成纸箱，送入装箱机；油瓶在装箱机中抓取入纸箱，自动封箱进入码垛机，堆码入库。主要设备油罐(1)罐型选择钢结构油罐种类很多，有立式圆筒形、卧式圆筒形、球形、双曲率形（水滴形）及低稳双层储罐等，本项目为植物油罐，根据拟建场地及地质条件，以及我国植物油罐常用罐形统计分析，立式圆筒型储罐应用较多，因此本项目选用立式圆筒形储罐。立式圆筒储罐根据罐顶结构形式，有锥顶型、无力矩型、浮顶型及拱顶型。作为植物油罐，较常用的有锥顶型、无力矩型及拱顶型。本项目选型拱顶型油罐。(2)拱顶储罐拱顶储罐的顶是球面的一部分，一般直径不大于12m时，采用光面壳，直径不大于32m时采用带肋壳，当直径大于32m时，采用网壳比较经济、可靠。这种顶盖结构简单，受力好，耗钢量少，施工容易，建造周期短，选价低，是国内外目前普遍采用的一种罐体形式。油罐区的主要设备见表4-2。主要设备表序号设备名称规模数量备注1油罐5000吨16碳钢2油罐2000吨8碳钢油罐1000吨4碳钢3充氮系统24计量系统45泵87阀门若干小包装小包装车间主要设备清单见表4-3。小包装车间主要设备序号设备名称数量备注一小包装生产线1贴标机22灌装机及压盖机23压提环机24喷码机25光检台26自动开箱机27装箱机28自动折盖封箱机29纸箱喷码机210转弯输送线2套11棍棒输送带2套12灌装输送带2套二吹瓶生产线13全自动吹瓶机组214半自动吹瓶机组415中压活塞式压缩机1组16低压螺杆式压缩机1组17冷冻式干燥机118冷冻式干燥机119过滤器820储气罐3三其它设备21齿轮泵622热水泵123板式换热器224油过滤器325电加热器327热水箱128制氮机组1套29氮气储罐130调和罐8建构物的结构形式根据工程的各建、构筑物的使用功能，结合项目所在地的实际情况，综合考虑建设成本、建设周期等因素，本项目油罐为钢结构，发油房和制氮房采用砖混结构，小包装车间及仓库采用钢筋混凝土结构。项目总平面布置平面布置结合公司厂区已有的平面布置，油罐区的道路布置，其道路由主干道和次干道相联系，再与场地周边道路相连。整个生产区每一建筑物间都有物流或人流的道路，保证物流和人流的畅通。道路的设计上，保证该区域内物流畅通，人流也保证在生产区内循环，保证该区域人流、车流的畅流，保证消防安全。运输车辆要考虑有足够的回旋余地，以保证运输的畅通。整个场区道路系统简洁流畅，功能明确，满足功能、管理及消防的要求。场区的环境设计，在满足功能要求的前提下，努力美化生产环境，处理好人与建筑、机器和谐平衡的对话关系，并在整体上与周边大环境相协调，设计拟通过场区内的绿化、建筑物色彩体现企业形象的标志、场区与道路之间的绿化隔离带等元素，体现人性的、田园化的环境。总平面主要设计指标总平面主要设计指标见表4-4。总平面主要设计指标序号项目单位数量备注1项目总用地面积㎡78285116亩2项目建（构）筑占地面积㎡331703道路面积㎡120004围墙长度m1460场地平整及竖向设计该项目拟建场地较平坦，采用场地与道路相结合的排水方式，全场的污水和雨水排至周边渠沟中。另外，在竖向设计中考虑如下几条原则：(1)建（构）筑物周边场地整平坡率采取3‰。(2)所有硬化路面及堆场，其地面标高高出周围场地，并设置不小于3‰的排水坡度。(3)道路两侧建（构）筑物之雨水，设计成排向道路，使雨水沿着缘面槽排入雨水口，整个场区的排水由给排水专业综合考虑设计。(4)场区的土石方工程量，除场地整平面的土石方外，还包括建（构）筑物的基础及室内填土，地下构筑物、管线地沟、排水沟渠、道路等工程的土石方量，以及挖方的松散量、表土（腐残土、淤泥等）的消除和回填，设计中综合考虑各方面的因素，尽量减少土石方工程量。总平面布置的特点：(1)在满足功能的前提下，合理利用土地，有利于分区域管理和运输方便，节省投资。(2)考虑到项目的安全和卫生要求，场区建筑间距满足了生产、防火、防爆、安全、防尘、噪音、采光与通风的要求，并有足够的绿地、绿化面积。(3)考虑了建筑风格的整体协调性，环境的美化与功能的协调，有利于企业的发展。土建工程方案主要建、构筑物及其结构方案建筑设计指导思想本项目设计在满足功能的基础上创造一个体现高科技水平率并充分展示现代企业形象、人性化的新型企业，项目厂房设计采用具有现代风格的建筑。根据企业的发展战略考虑厂区的长远规则，通过设计使厂区真正做到可持续发展。本项目的设计应该站在人的角度，不仅要满足机器的要求及生产上量化的需要，更要为人提供一个舒适、高效的工作环境，另外，建筑在满足生产技术的有效性，空间实用、舒适性的同时，注意生态的延续性，充分考虑有效地利用资源和节能。本项目要遵循食品工厂建筑设计的有关规范。建筑设计力求打破传统工业建筑给人留下的形象格局，努力注入新的设计理念，总结这几年来设计物流项目的经验，结合生产区的实际情况，充分反映近几年的科技成果。建筑物的核心是为人们创造一个良好的工作场所，因此，本项目的设计应该站在人的角度，不仅要满足功能上的要求及生产上量化的需要，更好为人提供一个舒适、高效的工作环境，另外，建筑在满足生产技术的有效性、空间实用、舒适性的同时，注意生态的延续性，充分考虑有效地利用资源和节能。结构设计方案本工程所有子项均为普通结构形式，具有一般粮食加工工程的技术特点，工艺和土建施工无十分特殊要求，其施工和安装技术成熟。各主要建（构）筑物的基础均拟采用天然地基基础。主要建、构筑物工程一览表主要建、构筑物特征详见下表。主要建、构筑物工程一览表序号单项工程名称占地面积(㎡)建筑面积(㎡)备注1厂大门及门房1801802地磅房370123交易中心7681536预留4综合楼72614525宿舍6051815预留6食堂7567567小包装车间及吹瓶机房720072008油脂储备罐区a55009油泵房a16216210油脂储备罐区b1188011油泵房b24324312机修车间45045013化验室990990含在综合楼14总配电间30030015火车发油棚28028016汽车发油棚424217消防水罐201600吨18消防泵房363619厕所10810820道路及广场12000消防工程方案在拟建厂区设环状消防给水管网，按规范要求设置室外消火栓。给排水技术设计方案厂区外已建有给排水管网，厂区管网可直接与其连接。项目实施与进度计划安排建设工期本项目建设方案确定之后，要根据项目的建设内容科学地组织建设过程中各阶段的工作，根据项目的特点，合理地安排项目的建设工期和实施进度，按工程进度安排建设资金，保证项目按期建成投产，发挥投资效益。建设工期一般是指从拟建项目永久性工程开工之日起，到项目全面建成投产或交付使用所需的全部时间。建设工期主要包括土建施工、设备采购与安装、生产装备、设备调试、联合试运转、交付使用等阶段。在本项目中工程实施进度也应充分考虑到项目的前期准备工作，包括资金申请报告及评估，项目审批、勘察设计等阶段，每一个阶段的工作都要抓紧，有序地进行。为缩短项目建设周期，使项目早建成、早投产、早见效，项目从资金申请报告、设计、施工、安装、调试按计划在一年内完成。时间从2010年2月开始计算，2011年2月竣工使用。项目实施进度安排项目的实施进度安排要比照同行业同类工程的施工情况和单位工程工期定额（例如一般土建工期定额、设备安装工期定额等）结合本项目的建设内容、工程量大小、建设难易程度以及施工条件等具体综合情况制定。本项目的实施进度计划如下：2010年2月完成本项目申请报告的编制论证和评审。2010年2月完成项目前期相关手续。2010年3月完成初步设计及审批工作。2010年5月开始施工设计，2010年6月底全部完成。2010年6月开始土建施工，至2010年8月完成。2010年7月签定罐体施工合同，至2010年11月罐体施工全部完工。2010年12月开始设备安装，2011年1月进行设备的调试和试运转。2011年2月正式投入生产。项目实施进度表项目实施进度计划见表5-1。表5-1 项目实施进度计划项目第1年度1234567891011121.资金申请报告编制及审批2.初步设计及审批3.施工图设计4.土建工程施工5.设备订货6.设备安装与调试7.投入运营项目投资估算、融资方案及财务评价项目投资估算建设投资估算建设投资由工程费用、工程建设其他费用和预备费三部分构成。其中工程费用又由建筑工程费、设备购置费（含工器具及生产家具购置费）、安装工程费构成；工程建设其他费用包括固定资产其他费用、无形资产费用和其他资产费用；预备费包括基本预备费、涨价预备费。固定资产其他费用指工程建设其他费用中按规定将形成固定资产的费用。主要包括建设单位管理费、可行性研究费、研究试验费、勘察设计费、环境影响评价费、场地准备及临时设施费、引进技术和引进设备其他费、工程保险费、联合试运转费及绿化费等。无形资产费用系指将直接形成无形资产的建设投资，主要是专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和商誉等。其它资产费用系指建设投资中除形成固定资产和无形资产以外的部分，如生产准备及开办费等。投资估算依据如下：=1\*GB3①国家和轻工总会颁发的有关轻工业建设项目投资估算的有关规定=2\*GB3②《湖北省建筑工程消耗量定额及统一基价表基础·结构·屋面》（2008年）=3\*GB3③《湖北省建筑工程消耗量定额及统一基价表装饰·装修》（2008年）=4\*GB3④《湖北省市政工程消耗量定额及统一基价表》（2008年）=5\*GB3⑤《湖北省安装工程消耗量预算定额及单位估价表）》（2008年）的各相关分册=6\*GB3⑥《湖北省土石方工程消耗量定额及统一基价表》（2008年）=7\*GB3⑦《湖北省建筑工程概算定额》（2006年）=8\*GB3⑧《湖北省建筑安装工程费用定额》（2008年）=9\*GB3⑨《湖北省工程造价信息》（2009年11月）建设投资估算见附表B1。建设投资总额为11007.41万元。建筑工程费建筑工程费估算主要采用单位建筑工程投资估算法、单位实物工程量投资估算法和概算指标投资估算法进行估算。建筑工程费用估算表见附表B1-1。建筑工程费总额为4338.68万元。设备及工器具购置费设备及工器具购置费包括设备的购置费、工器具购置费、现场制作非标准费、生产家具购置费和相应的运杂费。国内设备购置费按设备出厂价加运杂费计算。设备出厂价以主要设备生产厂家的最新报价为依据。备品备件按设备购置费的1%计算；运杂费按设备出厂价的6%计算。工器具及生产家具按设备购置费的1%计算。非标设备制作按设备购置费的5%计算。国内设备购置费估算表见附表B1-2。国内设备购置费总额为4114.84万元。安装工程费估算安装工程费按相关的安装工程定额、取费标准和中国轻工总会发布的有关指标，采用安装费率进行估算。安装工程费用估算表见附表B1-4。安装工程费估算总额为393.30万元。工程建设其他费用估算工程建设其他费用按各项费用科目的费率或者取费标准估算。建设单位管理费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0.8%计算。勘察设计费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的1.5%计算。工程建设监理费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的1.2%计算。工程保险费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0.35%计算。本项目用地116亩，征用费为928万元。开办费按建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和的0.2%计算。办公及生活家具购置费按劳动定员55人，500元/人计算。生产职工培训费按3000元/人计算，培训人数按16人考虑。工程建设其他费用估算表见附表B1-5。工程建设其他费用总额为1413.96万元。预备费预备费包括基本预备费和涨价预备费。基本预备费以建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费、工程建设其他费用之和为计算基数，乘以基本预备费率进行计算。基本预备费率国内配套部分按5%计算，引进部分按2%计算。基本预备费总额为746.62万元。涨价预备费以建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费之和为计算基数，乘以涨价预备费率进行计算。由于进年来我国的物价呈上涨趋势，故本估算中在预备费中考虑了价格上涨指数，并计入基本预备费。流动资金估算流动资金估算是按分项详细估算法估算的。周转次数按原材料、燃料的来源、运距及产品的市场预测情况综合考虑。在产品按1天计算，产成品按8天计算。流动资金估算见附表B4。经估算，项目达产期年需要流动资金302.65万元。建设期利息本项目长期借款为银行贷款，年利率为5.94%，按当年付息计算。建设期利息为226.82万元。项目总投资项目总投资11536.88万元，其中建设投资11007.41万元，建设期利息226.82万元，流动资金302.65万元。项目总投资（投资规模）11325.02万元，其中建设投资11007.41万元，建设期利息226.82万元，铺底流动资金90.79万元。资金来源与融资方案融资主体本项目为既有项目法人。项目法人：湖北xxxxx有限公司。项目资本金的来源渠道和筹措方式按国发［1996］35号文件精神，结合本项目的实际情况，本项目的资本金认缴比例确定为总投资（投资规模）的30.56%。资金筹措：本项目总投资（投资规模）11325.02万元。项目资本金数量为3461.21万元，申请银行固定资产贷款7863.81万元。资本金占总投资（投资规模）的30.56%。资本金落实情况见附件。项目债务资金的来源渠道和筹措方式债务资金是项目投资中除资本金外，需要从金融市场借入的资金。本项目建设投资11007.41万元，建设期利息226.82万元，其中资本金3370.41万元，项目法人申请银行贷款7863.82元，年利率为5.94%。流动资金投资302.65万元，其中铺底流动资金90.79万元，申请银行贷款211.86万元，年利率为5.31%。债务资金落实情况见附件。资金结构分析资金结构包括项目资本金与项目债务资金的比例、项目资本金内部结构比例和项目债务资金内部结构的比例。项目资本金与项目债务资金分别为3461.21万元和8075.67万元，其比例为0.43：1。项目资本金建设投资、建设期利息部分与流动资金部分分别为3370.41万元和90.79万元，其比例为37.12：1。项目债务资金建设投资、建设期利息部分与流动资金部分分别为7863.82万元和211.85万元，其比例37.12：1。资金结构合理。融资风险分析本项目融资风险主要包括资金供应分析和利率分析。资金供应分析本项目资本金部分主要是企业自有资金。从企业提供的财务报表来看，完全能满足要求。债务资金部分拟申请银行贷款，已初步达成贷款意向，应进一步落实，确保贷款能按建设进度到位。利率风险分析本项目贷款采用固定利率。如果未来利率下降，项目的资金成本不能相应下降，相对资金成本将升高。从资金市场近十年的发展走势来看，利率处在相对低的一个水平上，下降的可能性较小，上升的空间较大，利率风险较小。财务评价概述财务分析是在财务效益与费用的估算以及编制财务辅助报表的基础上，编制财务报表，计算财务分析指标，考察和分析项目的盈利能力、偿债能力和财务生存能力，判断项目的财务可行性，明确项目对财务主体的价值以及对投资者的贡献，为投资决策、融资决策及银行审贷提供依据。基础数据与参数财务基准收益率（ic）设定参考国家发展改革委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》和相关行业的财务基准收益率，并考虑本行业的平均收益水平和项目的风险因素，财务基准收益率（ic）设定为10%。资本金内部收益率根据企业的要求，资本金内部收益率应大于银行贷款利率，考虑资金机会成本，应大于10%。利息备付率和偿债备付率利息备付率不宜低于2，偿债备付率不宜低于1.3。利率本项目借款利率采用固定利率，建设投资借款年利率按5.94%计算，流动资金借款年利率按5.31%计算。项目计算期项目计算期确定为13年，其中建设期按1年计算，生产运营期按12年计算。生产负荷项目的生产负荷根据市场预测的结果，结合项目性质、产出特性和市场的开发性质确定：投产第1年达到设计生产能力的70%，第2年达到设计生产能力的90%，第3年达到设计生产能力的100%。财务价格本项目财务价格采用固定价格。固定价格是根据财务评价的定价原则和市场预测的情况，并结合企业的销售策略，以近几年市场已形成的价格为基础，预测到经营期初的价格，运营期各年采用同一的不变价格。本项目财务价格采用固定价格。固定价格是根据财务评价的定价原则和市场预测的情况，并结合企业的销售策略，以近几年市场已形成的价格为基础，预测到经营期初的价格，运营期各年采用同一的不变价格。所有涉及增值税的价格均采用不含税价格。序号项目单位价格备注一投入物低值易耗品(油脂）t50.00电（度）度0.58水（吨）t1.89二产出物油罐经营收入元/t440.00小包装经营收入（含PET瓶）元/t200.00营业收入产品销售价格是根据财务评价的定价原则，根据近期市场实现的价格为基础进行预测。年营业税金及附加按国家规定计算。本项目需缴纳营业税，同时缴纳城市维护建设税和教育费附加，城市维护建设税和教育费附加分别按营业税额的7%和3%计算。年营业收入和经营税金及附加估算见附表B6。正常年营业收入4720.00万元，营业税金及附加估算额为365.20万元。经营成本与总成本本项目成本计算采用生产要素估算法。总成本费用估算见附表B7。成本估算说明如下：外购原材料、辅助材料费外购原材料、辅助材料费估算见附表B7基1。正常年的外购原材料、辅助材料费额为1115.94万元。燃料及动力费燃料及动力费估算见附表B7基2。正常年的燃料及动力费总额为109.01万元。工资及福利费全厂劳动定员55人，其中技术人员14人，工资按36000元/人·年计算，管理人员8人，工资按36000元/人·年计算，工人33人，工资按18000元/人·年计算，工资总额为138.60万元。根据有关文件规定，本项目的福利费按工资总额的14%计算，年福利总额为19.40万元。生产运营期各年工资及福利估算详见附表B7基5。年工资及福利费总额为158.00万元。折旧费估算固定资产折旧采用分类折旧，残值率为5%。房屋、建（构）筑物原值为5043.38万元，按25年折旧，年折旧额为191.65万元，设备原值为5240.36万元，按12年折旧，年折旧额为414.86万元，年折旧费总额为605.51万元。折旧费估算见附表B7基3。摊销费估算本项目无形资产（土地费用）为928.00万元，按30年摊销，年摊销费为30.93万元，其它资产为22.49万元，按5年摊销，年摊销费为4.50万元。年摊销费总额为35.43元。无形资产及递延资产摊销费估算见附表B7基4。修理费估算修理费按年折旧额的30%计算，每年为181.95万元。财务费用生产期长期借款利息和流动资金借款利息计入总成本。其他费用其他费用是在制造费用、销售费用、管理费用中扣除工资及福利费、折旧费、摊销费、修理费后的费用。为简化计算，该项费用按工资及福利费的80%计算，每年约为126.40万元。土地使用费按4元/平方米计算，年土地使用费总额为30.93万元。销售费用按营业收入的10%计算正常年其他费用总额为629.34万元。正常年经营成本为2194.25万元。盈利能力分析项目的盈利能力分析，包括动态分析（折现现金流量）和静态分析（非折现盈利能力分析）。项目投资现金流量分析项目投资现金流量分析见附表B9。根据附表B9计算如下评价指标：项目投资财务内部收益率（所得税前）＝15.50%项目投资财务内部收益率（所得税后）＝12.10%项目投资财务净现值（所得税前）（ic＝10%）＝3393.00万元项目投资财务净现值（所得税后）（ic＝8%）＝1252.91万元项目投资回收期（年）（所得税前）＝6.73年项目投资回收期（年）（所得税前）＝7.80年从计算结果可以看出FIRR>ic，FNPV>0,项目是可以接受的，应进一步进行融资后分析。项目资本金现金流量分析项目资本金现金流量分析见附表B10。根据附表B9计算如下评价指标：项目资本金内部收益率＝22.75%。利润与利润分配利润与利润分配分析见附表B12。利润和利润分配估算见附表B12。经计算，年平均利润总额为1142.07万元，所得税按利润总额的25%计算，法定盈余公积金、任意盈余公积金分别按净利润和可供分配利润的10%、5%计算。根据利润与利润分配表和现金流量表计算如下盈利能力指标：总投资收益率（ROI）=EBIT÷TI×100%=1432.64÷11536.88×100%=12.42%项目资本金净利润率=NP÷EG×100%=856.55÷3461.21×100%=24.75%从计算结果来看，总投资收益率、资本金利润率大于行业平均水平，满足投资者要求。偿债能力分析本项目按等额还本付息方式偿还贷款，借款偿还期暂按11年计算。借款还本付息计划见附表B3。资产负债表见附表B14。利息备付率、偿债备付率、资产负债率等指标计算分别见上述表格。从计算结果来看，利息备付率在投入运营1年后的所有年份都远大于2，偿债备付率在投入运营后的所有年份都远大于1.3，资产负债率在投产5年后的所有年份均小于0.5。满足设定的最低可接受值，大于我国企业历史统计数据分析的结果。财务生存能力分析在项目（企业）运营期间，确保从各项经济活动中得到足够的净现金流量是项目能够维持生存的条件。财务生存能力分析亦称资金平衡分析。财务计划现金流量表见附表B13。根据计算结果，并结合借款偿还平衡计划，可以看出：各年累计盈余资金均远大于零，没有出现负值，并且在运营内，具有较大的经营净现金流量（263.70万元～517.79万元），尤其在运营初期，就拥有足够的经营净现金流量。说明项目方案比较合理，能够实现自身的资金平衡。项目风险分析与控制风险措施概述项目经济评价所采用的基本变量都是对未来的预测和假设，因而具有不确定性。投资项目经济风险是指由于不确定性的存在导致项目实施后偏离预期财务和经济效益目标的可能性。盈亏平衡分析达到设计纲领年份（第4年）的固定成本为2032.37万元，可变成本为1224.96万元，年营业收入为4720.00万元，年经营税金及附加为365.20万元。以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为BEP（%）=年固定总成本÷（年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加）×100%=2032.37÷（4720.00-1224.96-365.20）×100%=64.94%由盈亏平衡分析可以看出，当项目生产能力利用率达到64.94%时，项目就能达到盈亏平衡，经营安全率远大于30%，有一定的抗经营风险能力。盈亏平衡分析图见图B1。从盈亏平衡分析的结果来看，项目有较强的适应市场的能力，抗风险能力较强。敏感性分析由于本项目的项目财务内部收益率较高，故只对可能影响项目评价指标的主要不确定因素进行了单因素敏感性分析，敏感性分析的结果如表6-1。表6－1敏感性分析表序号变化率-15%-10%-5%0%5%10%15%变化因素1基准折现率ic10%10%10%10%10%10%10%2负荷11.22%14.10%14.67%15.50%16.33%16.88%19.57%3营业价格8.70%13.31%14.19%15.50%16.79%17.64%21.77%4经营成本17.02%16.01%15.81%15.50%15.20%14.99%13.95%5建设投资18.96%16.56%16.13%15.50%14.91%14.52%12.77%敏感性分析图见图B2。临界点:敏感度系数和临界点分析见表6-2。表6-2敏感度系数和临界点分析序号不确定因素变化率（％）内部收益率敏感度系数临界点（％）临界值基本方案015.50%1产品产量（生产负荷）-514.10%0.28-19.09%516.88%0.282产品价格-513.31%0.44-12.25%517.64%0.433原材料价格-516.01%-0.1051.82%514.99%-0.104建设投资-516.56%-0.2133.90%514.52%-0.20从计算可以求得建设投资、产品产量、原材料价格和产品价格的临界点分别为33.90%、19.09%、51.82%和12.25%万元。从敏感性分析的结果来看，不确定因素的敏感程度依次为：产品价格、产品产量、建设投资、原材料价格。风险分析风险识别项目的风险分析贯穿于项目建设和生产运营的全过程。一般包括市场风险、技术风险、工程风险、资源风险、资金风险、政策风险、外部协作条件风险、社会风险、其他风险。风险评价与风险应对湖北xxxxx有限公司油脂仓储（油罐）及物流项目是食用油仓储及物流设施项目。投入较大，具有一定的风险，但是只要充分地调研，及时地预测风险，提出规避风险的办法，就可以化解风险。政策风险食用油是一种特殊的商品，关系到国计民生，关系到食品安全，有很强的政策性，食用油的加工和油料流通政策性很强。该项目建设要及时了解政府的有关政策调整：如税收、金融、环保、产业政策，及时采取措施，积极争取国家有关政策落实在本项目中。市场风险由于市场需求的变化、竞争对手的竞争策略调整，项目成品销路不畅，成品价格低迷等，以至产量和销售收入达不到预期的目标，都将给项目预期收益带来损失。从不确定性分析的结果可以看出原材料价格和产品阶格的临界点分别为51.82%和12.25%，有较强的抗风险能力。并且企业按照营销策略，建立了完善的市场销售网络，通过内引外联，创建品牌，构筑了稳固的销售市场和网路，有较强的市场竞争力。技术风险技术方面的风险主要是项目采用的技术的先进性、可靠性、适用性和经济性与原方案发生重大变化，导致项目不能按期进入正常生产状态，或生产能力利用率低，达不到设计要求，或生产成本提高，产品质量达不到预期要求。本项目经过多方案比选，拟采用技术依托单位设计的具有国际先进水平的工艺技术方案，对原料的适应性强，出品率高，产品质量好，设备已经形成成套能力，技术的先进性、可靠性、适用性和经济性已得到企业和市场的检验。工程风险工程风险主要是工程地质和水文地质条件出乎预料的变化，工程设计发生重大变化，导致工程量增加、投资增加、工期拖长等带来的损失。该项目前期准备充分，设计单位是粮食行业的甲级设计院，具有丰富的粮油物流项目设计经验，工程风险较小。融资风险融资风险主要是项目资金的可靠性、充足性和及时性不能保证；由于工程量预计不足、或设备材料价格上升导致投资增加；由于计划不周或外部条件等因素导致建设工期拖延；利率、汇率变化导致融资成本上升所造成的损失。资金的来源、供应量和供应时间等应充分作好准备。为了化解风险，要多方面筹措资金，在向银行申请贷款的同时，要考虑引进资金投资。本项目资本金部分主要是企业自有资金，从企业提供的财务报表来看，完全能满足要求。债务资金部分拟申请银行贷款，已初步达成贷款意向，应进一步落实，确保贷款能按建设进度到位。从资金市场近十年的发展走势来看，利率处在相对低的一个水平上，下降的可能性较小，上升的空间较大，利率风险较小。组织管理风险组织管理方面的风险主要是由于项目组织结构不当、管理机制不完善或是主要管理者能力不足，导致项目不能按计划建成投产，投资超出估算。；或在项目投产后，未能制定有效的企业竞争策略，在市场竞争中失败。湖北xxxxx有限公司注重品牌的开发和产品市场的培养。将形成完善的组织结构和管理制度体系。环境和社会风险外部环境因素包括自然环境和社会环境因素的影响。是指项目本身以外的配套设施、协作条件以及服务对象等对项目有重大影响的因素发生变化而使项目本身无法控制的风险。发改委及规划土地、环保、消防等各级行政主管部门对项目给予了大力支持，各级政府对项目也很重视，此类风险不大。项目招标内容依照国家发展计划委员会2000年第3号令《工程建设项目招标范围和规模标准规定》，本项目建设必须进行招投标。招投标依据《中华人民共和国招标投标法》、《合同法》中有关规定。招标范围对设计、建筑工程、安装工程、监理实施招标；设备和材料除个别常规设备及一般材料直接购买外，重要设备和材料均实行招标。招标组织形式上述招标范围，将采取委托有资质的单位组织招标。为保证工程项目在公平、公正、公开、透明、有序的原则下进行，工程项