皖通科技：华通力盛（北京）智能检测集团有限公司审计报告

华通力盛(北京)智能检测集团有限公司审计报告亚会审字(2022)第01310295号您可使用手机“扫一扫”或进入橘陽I’齬纏堞皆鹽您戲浅嗯馨.Tg裏總體报告疏码:京222EA9LQ5B

项目 起始页码TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"\h审计报告 1-3财务报表\o"CurrentDocument"\h合并资产负债表 4-5合并利润表 6\o"CurrentDocument"\h合并现金流量表 7合并股东颱变动表 8-9资产负债表 10-11利润表 12现金流量表 13股东脳变动表 14-15财务报表附注 16-73地址：北京市丰台区丽泽路16号院地址：北京市丰台区丽泽路16号院3号楼20层2001邮编:100073电活/传真siaPacific(Group)CPAs(SpecialGeneralPartnership)审计报告亚会审字（2022）第01310295号安徽皖通科技股份有限公司：一、 审计意见我们接受安徽皖通科技股份有限公司的委托审计了华通力盛（北京）智能检测集团有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2021年12月31日、2022年9月30日的合并及公司资产负债表，2021年度、2022年1-9月的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2021年12月31日、2022年9月30日合并及公司的财务状况以及2021年度、2022年1-9月合并及公司的经营成果和现金流量。二、 形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、 管理层和治理层对财务报表的责任贵公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。四、 注册会计师对财务报表审计的责任2222我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（三） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。（五） 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六） 就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。［本页无正文，为华通力盛（北京）智能检测集团有限公司审计报告签字盖章页］中国•北京二。二二年十二月五日中国注册会计师:中国注册会计师i:编制单位WaI有限公司ss'合并资产负债表7>即盼/注释2022年9月30日余额2021年12月31日余额流动资产：货币资金五、（->6.12乙884.041,385,698.17结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据71、（二）120,000.00117,800.00应收幟五、（三）100,757.803.4972,080,201.21应收款项融资预付款项五、（四）2,597,930.914,151.426.82应收保费应收分保喩应收分保合同准备金其他应收款五、（五）11.051,933.3010,595,370.49买入返售金融资产存货五、（六）56,554,653.8726,303,864.79合同资产五、（七）4,998,351.857,590,677.96持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、（八）3.233,866.562,511,028.30流动资产合计185,442,424.02124,736,067.74非流动资产：濒委托贷款翊款债权投资共他値权投资K期应收款长期股权投资其他权益工貝投坂共他非流动金融资产投资性房地产固定疑五、（九）63,809,427.4366,922,924.17典工程歹腾物资产油气资产使用权资产五、（+）1.500.072.86756.852.80无形资产开发支出商誉长期待雑费用兀、（I-■）1,419,050.54递延所得税资产五、（1•二）1.277,856.16816,310.11其他^流动资产非流动资产合计68,006,406.9968,496,087.08姿产总计253,448,831.01193,232,154.82金额単位：人民币元（后附財务报表附注是本财务报表的组成部分）靄法定代表人:主管会计工作负责人会出蜓负责人:（承上页）2022年9月30日余额2021年L2月31日余额嗣1负债:V国生短期借款五.（12）5,002,208.3314,015.833.33交易性金触员债衍生金辭负债应付票据应付跡五、（十四）27.896.239.497,909,248.06预收款项应付职工薪酬J±.《十五）7,582.230.634,742,240.11合同员债五、（1•六）23,453,965.059,224,849.88应交税费五.（十七）1.015.543.012,234,767.33其他应付款五、（1•八）67,172,620.5072,251,436.60拌右侍仍负债一年内到期的非流动负债五、（十九）7,691,310.72727,725.30其他流动负债五.（二十）1.837,824.63914,703.62流动员债合计141.651,942.36112.020,804.23非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款五、（二1•—）12,397,271.00435,026.52长期应付®UWI预计负债递延收益递會斤彳眺奂债其他^流动员债非流动员债合计12,397,271.00435,026.52负债合计154,049,213.36112,455,830.75所有者权益：实收资本五、d）26,000.000.0026,000,000.00其Wffl：具其中：优先股永续债资本公积減：库存股其他综合收益专项储备盈余公积五、（：卜二）5,757,820.595,757,820.59未分聊润五、（二1•四）67,641.797.0649,018,503.48归属于母公司所有者权益合计99,399,617.6580,776,324.07少所有者权益合计99,399,617.8580,776,324.07负债和所有者权益总计253,448,831.01193.232,154.82（后附財务报表附注是本財务报表的组成部分〉主苜会计工作负贵人:法定代表人:■E主苜会计工作负贵人:法定代表人:■E4444储制单位：华财J否依京）智有限公司合并利润表金额单位：人民帀元注释2022年1-9月金额2021年度金额感菅业点E逆j121,569,951.26118,527,560.59W'樨丄3'佥叫五、（二十五）121,569,951.26118.527,560.59二渾麟伽祕易/98,159,375.94102,768,111.60TL<二十五）67,732.803.7264,490.591.46税金及附加五.〈二卜六）412,878.66271,964.06: 销售费用広《：十S12,672.640.9915,694.847.58管理费用农（：|•八）6,228,848.708,731,548.88研发费用H,(:1•九)6.064.285.747,138.767.60财务费用虬<£|)5.047.918.136,440,392.02其中：利息•费用5,065,397.666,445,513.80利息收入23.942.2827,659.34加：其他收益五、<=1-•）625.515.27投资蟀（损失以・-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以雄余成本计量的金融资产终止确认收益并散II套期收益（损尖以“一"切貞列）公允价值变动收监〈损失以--•■号填列）佶川減砌火（損失以"一”号坟列）五、<!+；）-3.215,478.60,267.167.56饶产网值捆尖《损尖以“一”兮狼列）広（三|•三）136,438.22-399.509.37贷产处置收益（损尖以J号填列）三营业利润（亏损以“-”号填列）20.957.050.2115,092.772.06加：莒业外收入五、（二卜四）8.543.811,744.61减：营业外支出血、顷心82,569.757.B38.53四、利润总额（亏损总額以“-”号填列）20,883,024.2715,086,678.14减：所得税费用五，<-1-六）2,259,730.691,524.589.33五、净利润（净亏损以“-“号填列）18,623.293.5813,562,088.81（-）按经营分类：1,豚经卧利润（净亏损以，•号厕）18,623,293.5813,562,088.812、终止经营净利润（净亏损以■-・号填列）（二）按所有权归届分类：1、归届于母公司股东的净利润（净亏损以号填列）18,623,293.5813.562,088.812、少数股东损益（净亏损以-•"号填列）六、其他壕合收益的税后净额（）归聊毋公1所冇有的（他粉合收益的税后停额1.不砌分类进投嗇的其他综仆收益<1）垂新il如:设定处塩il切变动额<2）K依法F不佬牡损帝的其他饮合收盅J3）尤他权益工JL投堪公允价值变动（4）企业|3Qfrt川风险公允价值变动（5）其他2.将垂分类进损益的JE他餘合收益<1>权栽法下可转损雎的JG他餘合收益（2>■他侃权投赏公允价值变动《3）金IMi产匝分类il入JG他综合收益的金故•1）其他向权投货信川誠侃准备（5）现金流叭在期紡备<«）外巾財务报及折算羌額•7)K他（：）JHW丁少致股京的共他淙合收前的说赫净澈七、综合收益忌額18,623,293.5813,562,008.81（•川IM）卜母公利所冇看的淙合收益总钢18,623,293.5813,562,088.81（-）UlW「少数股东的紡:含收篋鲤EH页单位名称2021年12月31日余额应收账款占应收账款余额合计数的比例（％）坏账准备淄博市生态环境局12,937,394.0016.86418,459.40烟台市生态环境局蓬莱分局5,346,374.976.97烟台市生态环境局3,862,843.315.04德州市生态环境局3,280,722.064.2830,379.02济宁市生态环境局梁山县分局3,268,959.934.2645,581.27合计28,696,294.2737.41494,419.69（二）其他应收款种类2022年9月30日余额2021年12月31日余额应收利息应收股利其他应收款10,886,345.7913,081,784.84合计10,886,345.7913,081,784.841、其他应收款（1）其他应收款分类披露类别2022年9月30日余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备按组合计提坏账准备11,379,714.29100.00493,368.504.3410,886,345.79其中：账龄组合5,412,096.9647.56194,987.643.605,217,109.32关联方组合保证金组合5,967,617.3352.44298,380.865.005,669,236.47合计11,379,714.29100.00493,368.504.3410,886,345.79类别2021•年12月31日余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）按单项计提坏账准备

类别2021年12月31日余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）按组合计提坏账准备13,490,182.71100.00408,397.873.0313,081,784.84其中：账龄组合6,512,006.9848.27194,324.722.986,317,682.26关联方组合2,696,712.7019.992,696,712.70保证金组合4,281,463.0331.74214,073.155.004,067,389.88合计13,490,182.71100.00408,397.873.0313,081,784.84（2）其他应收款按账龄列示账龄2022年9月30日余额2021年12月31日余额0-6月4,825,973.838,964,883.147-12月2,574,117.401,405,389.661一2年1,300,916.30241,402.382-3年10,000.00344,408.083-4年191,408.08103,300.004-5年56,499.2310,000.005年以上2,420,799.452,420,799.45小计11,379,714.2913,490,182.71减：坏账准备493,368.50408,397.87合计10,886,345.7913,081,784.84（3）本期无实际核销的其他应收款（4）其他应收款按款项性质分类情况款项性质2022年9月30日余额2021年12月31日余额保证金5,967,617.334,281,463.03经营性资金往来5,412,096.969,208,719.68合计11,379,714.2913,490,182.71（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质2022年9月30日余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例（％）坏账准备期末余额济宁市财政集中支付中心履约保证金2,406,749.455年以上21.15120,337.47中关村科技租赁股份有限租赁保证金1,200,000.007-12个月10.5560,000.00

单位名称款项性质2022年9月30日余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例（％）坏账准备期末余额公司江苏金融租赁股份有限公司租赁保证金860,670.000-6个月7.5643,033.50山东省生态环境监测中心履约保证金255,270.000-6个月2.2412,763.50210,580.001-2年1.8510,529.00深圳市华阳富筑工程咨询有限公司履约保证金492,228.007-12个月4.3324,611.40合计5,425,497.4547.68271,274.87（续）单位名称款项性质2021年12月31日余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例（％）坏账准备期末余额济宁市财政集中支付中心履约保证金2,406,749.455年以上17.84120,337.47石家庄市公共资源交易中心